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Direito bancário. Notas de aula: resumidamente, o mais importante

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Índice analítico

1. Conceito e sistema de direito bancário (O conceito de direito bancário. A essência do direito bancário. O sistema de direito bancário. Características das normas do direito bancário. O direito bancário no sistema de direito russo)
2. Fontes do direito bancário (Poderes e funções dos órgãos de administração. Atos regulamentares do Banco da Rússia)
3. Sistema bancário da Federação Russa (Objetivos da atividade bancária. Conteúdo da atividade bancária. Assuntos da atividade bancária)
4. Conceito e conteúdo das infrações bancárias (O conceito e a composição das relações jurídicas bancárias. Objetos das relações jurídicas bancárias. Assuntos das relações jurídicas bancárias. Direitos e obrigações subjetivos)
5. Assuntos de direito bancário na Federação Russa (Disposições gerais sobre matérias de direito bancário. Organização de crédito como pessoa colectiva. Garantias de protecção dos depositantes e outros clientes bancários)
6. Estatuto jurídico de uma organização de crédito (O conceito e as características de uma organização de crédito. Capacidade jurídica de uma organização de crédito. Capital autorizado e outros fundos de uma organização de crédito. Estatuto jurídico dos fundadores (participantes) de uma organização de crédito. Pagamento de contribuições para o capital autorizado de organizações de crédito em moeda estrangeira. Pagamento do capital autorizado de organizações de crédito com títulos de empréstimos federais com receita de cupom constante e dinheiro. O procedimento para criar e licenciar uma organização de crédito. Revogação de uma licença de uma organização de crédito)
7. Estatuto jurídico do Banco da Rússia (Origem dos bancos centrais (emitentes) e sua essência. Independência do Banco Central da Federação Russa. Status especial do Banco da Rússia. Funções do Banco da Rússia. Gestão do Banco da Rússia. Independência patrimonial e financeira do Banco da Rússia. Capacidade jurídica do Banco da Rússia)
8. Supervisão bancária (O conceito e a essência da supervisão bancária. Objetos da supervisão bancária. As organizações de crédito e suas atividades como objeto da supervisão bancária. Tarefas e funções da supervisão bancária. Divisões de supervisão bancária. Inspeção das organizações de crédito. Procedimento de inspeção das organizações de crédito. Inspeção relatório de uma organização de crédito. Realização de operações bancárias pelo Banco da Rússia. Procedimento para a realização de outras operações bancárias. Liquidações por ordens de pagamento. Execução de ordens de pagamento. Liquidações sob uma carta de crédito. Liquidações para cobrança. Liquidações por cheques. Crédito, consultoria de investimento e financeira)
9. Regulamentação legal das operações bancárias
10. Dicionário terminológico

Abreviaturas

KB - banco comercial, bancos comerciais

Banco Central (BR, CBR) - Banco Central (Banco da Rússia)

c. b., c/b - valores mobiliários, valor mobiliário y. eu. - pessoa jurídica, pessoa jurídica f. eu. - pessoa física, pessoa física r/s - conta de liquidação t/s - conta corrente c/s - conta correspondente e.b. - deve ser m.b. - talvez (pode ser)

Reino Unido - capital autorizado

SK - patrimônio líquido

RCC - centro de liquidação de caixa

JSC - sociedade anônima

RZB - mercado de valores mobiliários

A - ativo

P - passivo s/n - salários

CC - código civil

FZ - lei federal n/a - regulamentos, regulamentos

KO - uma instituição de crédito, instituições de crédito desde - desde o art. - artigo

LLC - Sociedade de Responsabilidade Limitada

BNA (URSS, RSFSR, RF) - Boletim de atos normativos dos ministérios e departamentos (Boletim de atos normativos dos órgãos executivos federais)

Boletim do Supremo Tribunal (URSS, RSFSR, RF) - Boletim do Supremo Tribunal

Vedomosti (URSS, RSFSR, RF) - Vedomosti do Soviete Supremo (URSS, RSFSR), Vedomosti do Congresso dos Deputados do Povo e do Soviete Supremo (URSS, RSFSR, RF)

Boletim do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa - Boletim do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa

RV - "Notícias Russas"

RG - "Rossiyskaya Gazeta"

SA RF - Coleção de atos do Presidente e Governo da Federação Russa

SZ RF - Coleção de Legislação da Federação Russa

SP (URSS, RSFSR, RF) - Coleção de Resoluções do Conselho de Ministros (Governo)

Tópico 1. CONCEITO E SISTEMA DE DIREITO BANCÁRIO

Ler é o melhor ensino! Nada pode substituir um livro.

O conceito de direito bancário

A questão de saber se o direito bancário é um ramo independente do direito pode ser resolvida usando a teoria do direito. De acordo com ela, qualquer ramo independente do direito tem seu próprio objeto e método de regulamentação legal.

O direito bancário é um ramo do direito que regula as atividades dos bancos e outras instituições de crédito.

Por "lei bancária" entende-se:

▪ em primeiro lugar, o ramo do direito;

▪ em segundo lugar, a ciência que estuda os padrões de construção e funcionamento do sistema bancário, as normas jurídicas que regem as relações bancárias e a prática da sua aplicação;

▪ em terceiro lugar, uma disciplina académica ensinada em instituições de ensino superior.

Na ciência soviética, o direito bancário era considerado parte do direito financeiro, sendo considerado seu sub-ramo especial. A tradição de considerar o direito bancário como um sub-ramo do direito financeiro foi preservada até hoje.

Os tópicos bancários são considerados nos manuais de direito financeiro, começando com o tópico "Estatuto jurídico dos bancos" e terminando com os tópicos "Resolução de relações jurídicas", "Títulos.

Por outro lado, o direito bancário faz parte do direito civil. Muitas questões são reguladas precisamente pelas normas do direito civil.

Pode-se dizer que o direito bancário tem seu próprio objeto de regulação jurídica – as relações sociais que surgem no campo da interação entre bancos e outras organizações de crédito.

A lei bancária regula, em primeiro lugar, o sistema bancário, liderado pelo Banco da Rússia, e, em segundo lugar, as atividades bancárias. Assim, o sistema bancário, as atividades bancárias e as relações bancárias são objeto de regulamentação legal para o direito bancário.

O método de regulação jurídica na teoria do direito é geralmente entendido como um conjunto de métodos e meios de regulação jurídica, que se devem às leis do sujeito da regulação jurídica e são aplicados em um determinado ramo do direito. Existem três elementos essenciais que compõem o método de regulação jurídica:

a) os fundamentos do surgimento de direitos e obrigações e a natureza de sua relação;

b) a forma de formação do conteúdo dos direitos e obrigações;

c) a natureza das sanções, bem como os métodos e procedimentos para sua aplicação; Pode-se dizer sobre as sanções do direito bancário que elas criam a diferença mais característica entre o direito bancário e todos os outros ramos do direito.

O direito bancário utiliza métodos como imperativos e dispositivos.

As relações de poder e subordinação são reguladas pelo método imperativo ou administrativo-legal. Este método pressupõe que uma das partes na relação jurídica tem o direito de dar ordens obrigatórias à outra parte. Este método é utilizado, por exemplo, nas relações entre o Banco Central e outros elementos do sistema bancário. O Banco da Rússia está investido de poder por lei, e suas ordens e ordens individuais estão sujeitas à execução incondicional por todas as instituições de crédito. Afinal, as pessoas jurídicas, constituídas como bancos, aderiram voluntariamente ao sistema de poder monetário, que é representado pelo sistema bancário liderado pelo Banco da Rússia. O Banco da Rússia é a instituição reguladora e supervisora ​​desse sistema, e seu poder se estende apenas às entidades (instituições de crédito) que, por lei, tornam-se sujeitos do sistema bancário, em contraste com o poder estatal, que se estende a todas as entidades em sociedade.

O segundo método, dispositivo ou direito civil, implica igualdade para os participantes nas relações jurídicas e a oportunidade de escolher uma variante de comportamento a seu critério, dependendo de circunstâncias específicas. Este método regula, basicamente, o relacionamento entre os bancos comerciais e seus clientes.

É necessário ver as diferenças entre direito civil e bancário para determinar corretamente os limites da competência e funções do Banco da Rússia na resolução de questões de licenciamento, supervisão, etc.

Assim, podemos concluir que o direito bancário não possui um método próprio de regulação jurídica.

O direito bancário refere-se aos chamados ramos complexos do direito, que combinam elementos de vários outros ramos.

A essência do direito bancário

A essência do direito bancário reside no facto de regular as relações bancárias. Esses relacionamentos surgem, mudam e terminam em conexão com a implementação das atividades bancárias.

A essência do direito se manifesta em suas funções reguladoras e protetoras.

Elas podem ser consideradas como as principais áreas de influência do direito nas relações sociais. Na esfera das relações privadas, a regulação é da natureza mais geral. Não há estrutura vertical aqui, nenhuma hierarquia construída com base na autoridade pública. Um exemplo clássico de tais relações são as relações de direito civil. Outra coisa é quando se trata de relações de direito público. São relações que são, por assim dizer, construídas pelo Estado.

As relações privadas são a esfera de relações onde os próprios sujeitos (neste caso, os sujeitos das relações monetárias) determinam seus direitos e obrigações no âmbito da lei. Tomemos, por exemplo, um contrato de conta bancária. Existem dois lados aqui - o banco e o cliente. Tudo é decidido pelo acordo de interesses e vontade das partes. O Banco Central não deve interferir nessas relações, prescrever algo às partes em suas relações contratuais. Esta é a área, como observado acima, do direito civil, não bancário. A lei civil é dispositiva - as próprias partes determinam seus direitos e obrigações no âmbito da lei civil.

Nessas relações, as partes são iguais entre si. Tal igualdade significa a ausência de poder administrativo ou administrativo de uma parte em relação à outra. Somente o poder econômico, monetário, regulado pelas partes, pode estar presente aqui. O governo não interfere nessas relações monetárias específicas. É como uma relação horizontal.

Ao mesmo tempo, o banco é encarregado de certas obrigações de realizar operações bancárias de acordo com as regras estabelecidas por lei e regulamentos do Banco da Rússia. Correspondentes a esses deveres estão os direitos do Banco da Rússia de exigir o cumprimento desses deveres. Há poder nessas relações. Portanto, tais relações podem ser esquematicamente representadas como verticais.

sistema de direito bancário

A questão do sistema de direito bancário é de importância teórica e prática. O significado teórico desta questão reside no facto de o estudo do sistema de direito bancário permitir compreender melhor o significado da regulação de determinadas operações e transações bancárias, interpretar o significado das regras e também distinguir entre direito bancário e demais ramos do direito que regulam as atividades bancárias.

Os conceitos gerais de sistema de direito, sub-ramo, instituição jurídica, regras de direito, desenvolvidos na teoria do direito e do Estado, são bastante aplicáveis ​​no direito bancário.

O sistema de direito bancário inclui três níveis:

a) subramos do direito bancário;

b) instituições jurídicas (setoriais e intersetoriais);

c) normas de direito bancário.

Um exemplo de subsetor é a lei cambial, na medida em que é regulada pelas leis e regulamentos bancários relevantes do Banco da Rússia.

A instituição do direito bancário é um conjunto de normas jurídicas que regulam as relações bancárias interligadas de um determinado tipo. O direito bancário consiste em instituições como, por exemplo, o sistema bancário, o status legal de uma instituição de crédito, o status legal do Banco da Rússia, regulamentação prudencial, supervisão prudencial, regulamentação legal de contabilidade em uma instituição de crédito, abertura e manutenção conta bancária, liquidações, operações em dinheiro, operações de câmbio, controle de moeda, operações sobre depósitos bancários, operações sobre empréstimos, operações com metais preciosos e outras.

Características das normas do direito bancário

As normas do direito bancário são uma espécie de normas jurídicas. Eles têm todas as características que são características de qualquer norma jurídica. O direito consiste em normas jurídicas, portanto, todos os signos de direito são ao mesmo tempo signos de uma norma jurídica.

Sinais inerentes ao Estado de Direito como fenômeno jurídico único:

a) o estado de direito - uma regra abstrata de conduta;

b) os requisitos da norma legal são dirigidos a pessoas não identificadas pessoalmente (a qualquer banqueiro, a qualquer credor, a qualquer depositante, etc.);

c) o estado de direito é concebido para aplicação repetida;

d) o Estado de Direito tem caráter de outorga (prevê os direitos e obrigações dos sujeitos das relações jurídicas).

Se, diante do exposto, analisarmos as especificidades das normas do direito bancário, podemos observar o seguinte.

As relações bancárias são reguladas não apenas pelas normas do direito bancário propriamente dito, mas também pelas normas que se relacionam sistemicamente com o direito bancário - constitucional, civil, administrativo, financeiro e tributário.

Por exemplo, as normas do direito constitucional que regem o procedimento de nomeação do presidente do Banco da Rússia e do Conselho de Administração são as normas do direito constitucional e bancário. Outro exemplo do art. 140 do Código Civil da Federação Russa. Estabelece a base do sistema monetário - a unidade monetária como moeda legal. Esta norma, sendo uma norma de direito civil, é ao mesmo tempo uma norma de direito bancário.

Assim, podemos concluir que a norma de direito bancário tem as seguintes características principais:

▪ natureza formalmente definida da regra bancária (contida em ato regulatório);

▪ dispõe sobre os direitos e obrigações dos sujeitos das relações bancárias;

▪ dotada da possibilidade de aplicação de sanções;

▪ estabelece o estatuto jurídico dos sujeitos das relações bancárias e prevê determinadas opções para o seu comportamento;

▪ conteúdo volitivo;

▪ regra de conduta;

▪ consolida relações bancárias típicas;

▪ dirigida a um conjunto pessoalmente indefinido de sujeitos das relações jurídicas bancárias;

▪ projetado para uso repetido.

O direito bancário pode ser classificado por vários motivos.

De acordo com a forma como a regra de conduta é formulada, todas as normas se dividem em autorizar, obrigar, restringir e proibir.

De acordo com as funções do direito, as normas de direito podem ser divididas em dois grupos: regulatórias e protetivas. Ambos os tipos de normas são aplicados em diferentes proporções no direito bancário, dependendo da natureza e do tipo de atividade bancária.

Por nomeação, as normas do direito bancário dividem-se em gerais e prudenciais.

As normas gerais de direito bancário fixam o estatuto jurídico do sistema bancário, o estatuto jurídico, as formas organizativas e jurídicas e o procedimento de criação das instituições de crédito, as suas atividades bancárias. As mesmas normas regulam o sistema bancário, o status legal de uma instituição de crédito, os objetivos, o status legal, a estrutura e as funções do Banco da Rússia, o procedimento para organizar e exercer a supervisão bancária e o procedimento para realizar operações bancárias.

As normas prudenciais de direito bancário prevêem diversas medidas financeiras e organizativas, cuja implementação conduz à redução dos riscos bancários.

Padrões prudenciais são todos os padrões e requisitos obrigatórios estabelecidos por lei e pelo Banco da Rússia para instituições de crédito, a fim de garantir confiabilidade, liquidez e solvência, gerenciar riscos bancários e proteger os interesses dos acionistas e depositantes.

A Instrução do Banco da Rússia datada de 31 de março de 1997 nº 59 “Sobre a aplicação de medidas coercivas às instituições de crédito por violações de normas prudenciais de atividade” [1] afirma: “Normas prudentes de atividade são entendidas como estabelecidas pelo Banco de Rússia: os valores máximos dos riscos aceites pelas instituições de crédito; normas para a criação de reservas para garantir a liquidez das instituições de crédito e cobrir possíveis perdas; requisitos cujo incumprimento pode afetar negativamente a posição financeira das instituições de crédito ou a possibilidade de uma avaliação real da sua actividade financeira, incluindo requisitos de contabilidade, reporte e sua publicação na imprensa aberta nos casos previstos na legislação bancária, na apresentação de relatórios de auditoria e durante o registo, licenciamento e expansão das actividades das instituições de crédito."

O Decreto do Governo da Federação Russa de 20 de julho de 1998 nº 851 “Sobre a aprovação da declaração do Governo da Federação Russa e do Banco Central da Federação Russa sobre a política de estabilização econômica e financeira” previu que “ as normas prudenciais serão reforçadas.” [2]

As normas prudenciais são divididas em dois grupos:

a) normas prudenciais regulatórias;

b) normas prudenciais protetivas.

Os padrões prudenciais regulatórios incluem todos os padrões que estabelecem requisitos para o licenciamento de atividades bancárias, para padrões financeiros, para a composição e procedimento de reporte de instituições de crédito ao Banco da Rússia.

As normas prudenciais de proteção incluem aquelas normas que estabelecem os fundamentos, procedimentos e formas de implementação da supervisão bancária. O segundo grupo também inclui todas as regras que regulam as atividades das divisões de supervisão do Banco da Rússia.

As normas protetivas, por sua vez, devem ser divididas em dois grupos:

um material;

b) processual (processual).

As normas substantivas referem-se ao chamado direito material e processual - ao processual (na literatura jurídica sobre a teoria do direito, há uma opinião de que todo o direito é dividido em substantivo e processual).

Um exemplo de normas substantivas podem ser as normas da legislação bancária que estabelecem as metas, objetivos e funções da supervisão bancária, fundamentos de responsabilidade, tipos de sanções que podem ser aplicadas às instituições de crédito. Estas regras afetam os interesses de direito civil significativos das instituições de crédito e seus fundadores (participantes), e indiretamente - credores e depositantes. Portanto, as normas de direito bancário substantivo são estabelecidas por leis federais. Por exemplo, o valor total de uma multa que pode ser aplicada a uma instituição de crédito é estabelecido por lei federal.

Em contraste, as regras processuais são geralmente estabelecidas pelo Banco da Rússia. Por exemplo, o procedimento de cobrança de uma multa de uma instituição de crédito que violou as normas prudenciais é estabelecido pelos regulamentos do Banco da Rússia.

Os requisitos de reporte de uma instituição de crédito, bem como o próprio procedimento de reporte, são regras processuais que regem a relação entre uma instituição de crédito e as estruturas de supervisão do Banco da Rússia. Estas, tal como as regras que regem a fiscalização das instituições de crédito, pertencem às regras da supervisão prudencial. Esta é a regulamentação dos procedimentos para monitorar pelo Banco da Rússia como as instituições de crédito cumprem os requisitos das normas prudenciais regulatórias. Os procedimentos para essa supervisão podem ser diversos: supervisão documental, inspeção, etc., especialmente aqueles relacionados a operações de câmbio e posições bancárias.

Um exemplo de normas de proteção prudencial de natureza processual é a Instrução do Banco da Rússia de 19 de fevereiro de 1996 nº 34 “Sobre o procedimento para a realização de inspeções de instituições de crédito e suas filiais por representantes autorizados do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia). Esta Instrução prevê o procedimento para inspeções realizadas por grupos de especialistas do Banco da Rússia com acesso a organizações de crédito... Note-se, no entanto, que tendo em conta as especificidades do sistema bancário russo, mesmo estas normas processuais poderiam ser fundamentalmente previstas. nas leis bancárias. Afinal, parece que questões puramente processuais, que nas condições de uma prática bancária estável e estabelecida não deveriam chamar a atenção, nas condições da realidade que enfrentamos, requerem regulação legislativa. Desde 1996, a imprensa russa levantou repetidamente a questão dos conflitos durante as inspeções dos maiores bancos russos. Dada esta circunstância, os princípios básicos para a realização de tais inspeções devem ser consagrados na legislação federal.

Em conexão com a crise, um grupo relativamente novo de normas prudenciais de proteção apareceu no sistema bancário. Estas são regras destinadas a evitar a falência.

A Lei Federal nº 25-FZ de 1999 de fevereiro de 40 “Sobre a insolvência (falência) de organizações de crédito” fornece não apenas normas de direito civil, mas também normas de direito bancário que consolidam os poderes do Banco da Rússia para melhorar financeiramente as organizações de crédito e impedi-los de violar a legislação bancária, incluindo violações dos direitos dos depositantes. [3] Em particular, no parágrafo 2º do art. 3º desta Lei Federal estabelece que "as medidas para prevenir a falência das instituições de crédito são realizadas quando surgirem os fundamentos previstos no artigo 4º desta Lei Federal. A instituição de crédito, seus fundadores (participantes), no caso de ocorrência destes motivos, tomar as medidas necessárias e oportunas para a recuperação financeira e (ou) reorganização de uma instituição de crédito.

Se estes motivos surgirem, o Banco da Rússia tem o direito de exigir que a organização de crédito tome medidas para a sua recuperação financeira, reorganização, e também tem o direito de nomear uma administração temporária." Estas medidas aplicam-se à organização de crédito se esta não o fizer. satisfazer repetidamente as reivindicações de credores individuais nos últimos seis meses obrigações monetárias e (ou) não cumpre a obrigação de pagar os pagamentos obrigatórios no prazo de três dias a contar da data do seu cumprimento devido à falta ou insuficiência de fundos nas contas correspondentes do organização de crédito; não satisfaz as reivindicações dos credores individuais por obrigações pecuniárias e (ou) não cumpre a obrigação de pagar pagamentos obrigatórios dentro de um período superior a três dias a partir da data de sua satisfação e (ou) a data de sua execução, devida à ausência ou insuficiência de fundos nas contas correspondentes da instituição de crédito; permite uma diminuição absoluta dos fundos próprios (capital) em relação ao seu (seu) valor máximo alcançado nos últimos 12 meses em mais de 20 por cento, violando simultaneamente uma das normas obrigatórias; viola o padrão de adequação de fundos próprios (capital); viola o atual padrão de liquidez de uma instituição de crédito no último mês em mais de 10% (de acordo com a lei, os padrões são estabelecidos pelo Banco da Rússia). Além disso, no art. 4º da referida Lei Federal estabelece uma lista de fundamentos para a tomada de medidas para prevenir a falência de uma instituição de crédito. [4]

Todas estas e outras normas estabelecidas pela Lei Federal “Sobre a Insolvência (Falência) de Instituições de Crédito” aplicam-se às chamadas organizações de crédito problemáticas.

Esta Lei Federal foi adotada em fevereiro de 1999. Antes disso, apenas as normas do Código Civil da Federação Russa eram aplicadas.

Direito bancário no sistema de direito russo

O mais próximo do direito bancário pelo método de regulação legal é o direito administrativo. No entanto, o direito bancário não deve ser considerado como parte integrante do direito administrativo.

O sistema bancário não faz parte do sistema de gestão estatal, portanto, a interação destas indústrias baseia-se na aplicação do mesmo método de regulação jurídica - imperativo, e também no facto de em muitas relações bancárias participarem órgãos com poder, o que implica desigualdade de partes como no direito administrativo.

A ligação entre o direito bancário e o direito civil no sentido de regular a actividade bancária manifesta-se no facto de, como já foi referido, as normas bancárias parecem construir-se sobre as normas do direito civil e complementá-las. Um exemplo disto poderia ser, digamos, todas as regras relativas às relações jurídicas no âmbito de um contrato de conta bancária, de um contrato de depósito bancário e de liquidações. Em todo o texto (geralmente no final da apresentação) de um artigo específico do Código Civil da Federação Russa, são fornecidas instruções sobre regras bancárias e costumes comerciais. Então, no art. 836 do Código Civil da Federação Russa, além do texto anterior, afirma que “a forma escrita de um contrato de depósito bancário é considerada cumprida se o depósito for certificado por uma caderneta de poupança, certificado de poupança ou de depósito, ou outro documento emitido pelo banco ao depositante que atenda aos requisitos previstos em lei para tais documentos, estabelecidos de acordo com as regras bancárias e os costumes comerciais aplicados na prática bancária.”

No que diz respeito às regras bancárias, a norma de direito civil é referência. No direito bancário, torna-se geral. Se necessário, é, por assim dizer, preenchido com as normas do direito não civil, mas bancário. Estes lhe estão subordinados no que respeita à prioridade do direito civil em matéria de regulação das relações com o depósito bancário.

As regras bancárias criam condições para a implementação dos requisitos do direito civil, e não vice-versa. Eles regulam o próprio serviço que o banco presta aos clientes.

A interação entre o direito bancário e o direito civil no aspecto da supervisão bancária se manifesta no fato de que as violações do direito bancário se tornam um fato jurídico para o surgimento de uma relação de direito civil protetivo.

Assim, no § 3º do art. 874 do Código Civil da Federação Russa afirma que, em caso de liquidação de cobrança em caso de não execução ou execução indevida da ordem do cliente, o banco emissor é responsável por ele pelos motivos e pelo valor previsto no Capítulo 25 do Código. Caso a não execução ou execução indevida da ordem do cliente tenha ocorrido por violação das regras de realização de operações de liquidação pelo banco executor, a responsabilidade do cliente poderá ser atribuída a este banco.

As regras das operações bancárias são estabelecidas pelas leis que regulam as atividades bancárias e pelos regulamentos do Banco da Rússia. Consequentemente, o critério para a aplicação da responsabilidade civil nestes casos são as normas do direito bancário e a presença ou ausência de infrações a essas normas.

A diferença entre direito bancário e direito civil é de importância prática para todos que, de uma forma ou de outra, encontram o trabalho do Banco da Rússia ou dos bancos comerciais. Essas diferenças geralmente não são levadas em consideração na legislação bancária, o que, por sua vez, reduz a responsabilidade do Banco da Rússia por suas decisões e também nega a responsabilidade dos banqueiros aos depositantes, acionistas e todas as outras pessoas que usam serviços bancários.

A Lei Federal nº 25-FZ de 1999 de fevereiro de 40 "Sobre a Insolvência (Falência) de Instituições de Crédito" prevê que "o chefe de uma instituição de crédito é obrigado a solicitar ao Banco da Rússia um pedido para tomar medidas para impedir a falência de uma instituição de crédito se os seus fundadores (participantes) se recusarem a participar na implementação de medidas para a sua recuperação ou reorganização financeira, ou não tomarem a decisão adequada no prazo previsto no n.º 3 deste artigo. Ainda no parágrafo 2º do art. 12 (“Implementação de medidas para a reabilitação financeira de uma instituição de crédito a pedido do Banco da Rússia”) afirma que “após o recebimento de um pedido do Banco da Rússia para a implementação de medidas para a reabilitação financeira de uma instituição de crédito , o dirigente da instituição de crédito é obrigado, no prazo de cinco dias a contar da data de recebimento do mesmo, a dirigir-se aos órgãos de administração das organizações de crédito referidas no inciso 1 do artigo 11 desta Lei Federal, com pedido de implementação de medidas de reabilitação financeira de instituição de crédito ou com pedido de reorganização de instituição de crédito.

Agora vamos dar um exemplo das diferenças entre direito bancário e direito civil, quando surgem contradições entre direito processual (processo civil, procedimento arbitral, requisitos de processos de execução) e direito bancário que impedem o procedimento normal de execução de decisões judiciais.

Ou seja, há também contradições entre direito processual e direito bancário, que se baseiam no mesmo problema dos limites da regulação jurídica no direito bancário. Podemos dizer que o problema dos limites da regulação no direito bancário é o problema dos limites que delineiam os poderes do Banco da Rússia (Shevchuk D.A. Operações bancárias. Princípios. Controle. Lucratividade. Riscos. - M .: GrossMedia: ROSBUH , 2007).

Trata-se de um conflito entre as normas do direito bancário e do direito civil, que não podem ser combinadas dentro de uma relação jurídica "complexa". No direito civil, apenas o tribunal pode decidir o litígio entre as partes (e, consequentemente, a execução de sentenças).

As relações de direito civil podem ser protegidas de outras maneiras, mas isso está de acordo com o art. 12 do Código Civil da Federação Russa deve ser declarado diretamente na lei.

Tópico 2. FONTES DO DIREITO BANCÁRIO

Gerente - gerente contratado, chefe!

Se você não tem um único subordinado - você não é um gerente, mas um especialista máximo!

Denis Shevchuk

O direito tem uma forma externa de sua expressão. A forma externa de manifestação do direito são suas fontes.

As fontes da lei bancária são as leis federais e os estatutos nelas baseados.

As fontes do direito são uma pirâmide.

A principal fonte do direito russo é um ato normativo.

Nesse sentido, o ordenamento jurídico russo desenvolveu-se historicamente como resultado da influência do ordenamento jurídico continental, romano-germânico, onde, como se sabe, a principal e praticamente a única fonte do direito é o ato normativo. É verdade que, juntamente com os atos normativos da lei bancária russa, como mencionado acima, existem costumes comerciais, mas apenas na medida em que o Código Civil se refere a eles.

Na teoria do direito, os atos normativos incluem o seguinte: a Constituição da Federação Russa, leis constitucionais federais, leis federais, decretos do Presidente da Federação Russa, decretos do governo da Federação Russa, atos normativos de ministérios e departamentos , leis e outros atos normativos dos súditos da Federação, atos normativos das autoridades locais.

A principal fonte de qualquer ramo de direitos é a Constituição da Federação Russa, adotada em 12 de dezembro de 1993 por voto popular.

A Constituição da Federação Russa estabelece normas fundamentais para o direito bancário.

Ele estabelece a independência da função de emissão do Banco da Rússia, o procedimento para nomear o Presidente do Banco da Rússia e o Conselho de Administração, bem como uma série de outras questões que compõem a essência do sistema monetário na sociedade russa.

Em arte. 4 da Constituição da Federação Russa afirma que a Constituição da Federação Russa e as leis federais têm supremacia em todo o território da Federação Russa. Portanto, todas as outras leis, incluindo aquelas adotadas pelos súditos da Federação Russa, não podem contradizer a Constituição da Federação Russa e as leis federais.

Ao mesmo tempo, deve-se ter em mente que, de acordo com a Constituição da Federação Russa, as atividades financeiras e de crédito são regulamentadas apenas por leis federais. Os súditos da Federação Russa não têm esse direito. Isso significa que somente as autoridades do governo federal podem regular as atividades das instituições de crédito no sentido de estabelecer normas legais.

As normas deste ato contêm disposições diretamente relacionadas à atividade bancária, por exemplo, de acordo com a alínea f do art. 71 a Federação Russa é responsável por estabelecer as bases legais do mercado único; financeiro, moeda, crédito, regulamentação aduaneira, emissão monetária, bases da política de preços; serviços econômicos federais, incluindo bancos federais.

De acordo com o art. A 75ª unidade monetária da Federação Russa é o rublo. A emissão de dinheiro é realizada exclusivamente pelo Banco Central da Federação Russa. A introdução e emissão de outro dinheiro na Federação Russa não é permitida.

Proteger e garantir a estabilidade do rublo, de acordo com o mesmo artigo, é a principal função do Banco Central da Federação Russa, que desempenha independentemente de outras autoridades estatais.

Na Federação Russa (artigo 8 da Constituição da Federação Russa) é garantida a unidade do espaço econômico, a livre circulação de bens, serviços e recursos financeiros, o apoio à concorrência e a liberdade de atividade econômica.

Além disso, todos têm o direito de usar livremente suas habilidades e propriedades para atividades empresariais e outras atividades econômicas não proibidas por lei. A atividade econômica destinada à monopolização e à concorrência desleal não é permitida (artigo 34 da Constituição da Federação Russa).

O próximo nível de fontes de leis bancárias são as leis federais.

O procedimento para sua publicação e entrada em vigor está previsto na Lei Federal nº 14-FZ de 1994 de junho de 5 “Sobre o procedimento para publicação e entrada em vigor das leis constitucionais federais, leis federais, atos das câmaras do Federal Conjunto." [5] De acordo com o art. 105 da Constituição da Federação Russa, as leis federais são adotadas pela Duma Estatal. As leis federais adotadas pela Duma Estatal são submetidas ao Conselho da Federação para consideração no prazo de cinco dias. Uma lei federal é considerada aprovada pelo Conselho da Federação se mais da metade do número total de membros desta câmara votar a favor ou se não tiver sido considerada pelo Conselho da Federação no prazo de quatorze dias.

No entanto, deve-se ter em mente que as leis bancárias exigem que elas sejam consideradas pelo Conselho da Federação sem falhas. Isso decorre do disposto no art. 106 da Constituição da Federação Russa, que prevê uma lista de questões sobre as quais as leis federais adotadas pela Duma do Estado estão sujeitas à consideração obrigatória no Conselho da Federação. Estas incluem, em particular, leis federais adotadas sobre questões do orçamento federal, impostos e taxas federais, finanças, moeda, crédito, regulamentação alfandegária, emissão de dinheiro; ratificação e denúncia de tratados internacionais da Federação Russa. Como este artigo fala sobre regulação financeira, monetária e de crédito, então, estamos falando sobre circulação de dinheiro e as atividades das organizações de crédito.

A Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" é uma nova edição da Lei da RSFSR "Sobre o Banco Central da RSFSR (Banco da Rússia)", levando em consideração as alterações e acréscimos feita pela Lei Federal "Sobre Emendas e Adições à Lei da RSFSR "Sobre o Banco Central" RSFSR (Banco da Rússia) "", que foi adotada pela Duma Estatal da Assembleia Federal da Federação Russa em 12 de abril, 1995, assinado pelo Presidente da Federação Russa em 26 de abril de 1995 e entrou em vigor na data de sua publicação oficial (publicado na Rossiyskaya Gazeta em 4 de maio de 1995), com exceção de determinados artigos, dos termos e da ordem de cuja entrada em vigor é estabelecida pelo art. 5º desta Lei Federal.

A Lei contém um conceito generalizador de bancos e organizações de crédito não bancárias - "organizações de crédito".

A partir da data de entrada em vigor da nova Lei Federal, a Carta do Banco Central da RSFSR (Banco da Rússia) perdeu força de acordo com o art. 4º da Lei Federal “Sobre Emendas e Adições à Lei da RSFSR “Sobre o Banco Central da RSFSR (Banco da Rússia)”.

De acordo com o art. 1 da Lei Federal "No Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" o status, tarefas, funções, poderes e princípios da organização e atividades do Banco da Rússia são determinados pela Constituição da Federação Russa, chamada de Lei Federal e outras leis federais. A localização dos órgãos centrais do Banco da Rússia é a cidade de Moscou.

O status legal do Banco da Rússia é fixado no art. 2º da referida Lei Federal. O Banco da Rússia é uma entidade legal, possui um selo representando o Emblema do Estado da Federação Russa e sua fundação. O capital autorizado e outras propriedades do Banco da Rússia são propriedade federal. De acordo com os propósitos e de acordo com o procedimento estabelecido pela lei federal, o Banco da Rússia exerce a autoridade de possuir, usar e alienar a propriedade do Banco da Rússia. Apreensão e oneração da propriedade do Banco da Rússia sem o seu consentimento não é permitida. O estado não é responsável pelas obrigações do Banco da Rússia, e o Banco da Rússia não é responsável pelas obrigações do estado, exceto nos casos em que assumiu tais obrigações ou salvo disposição em contrário das leis federais. Em arte. 4 da Lei Federal, as funções do Banco da Rússia são fixas. O Banco da Rússia tem o direito de recorrer aos tribunais com reivindicações para invalidar atos legais de autoridades estaduais federais, autoridades estaduais das entidades constituintes da Federação Russa e governos locais (artigo 3 da Lei Federal).

Banco da Rússia de acordo com o art. 6º da Lei Federal emite atos normativos sobre questões de sua competência pela Lei Federal e demais leis federais que não podem contrariar leis federais.

Os poderes e funções dos órgãos de administração do Banco da Rússia são determinados pelo Capítulo III da Lei Federal

A lei federal prevê o procedimento para a participação do Banco da Rússia como pessoa jurídica no capital de crédito, organizações internacionais e outras (artigos 7, 8), bem como uma lista de operações que o Banco da Rússia pode realizar (Capítulo XIII).

O Capítulo IX contém as normas que regulam a atividade econômica externa do Banco da Rússia.

A regulação bancária e a supervisão das atividades das instituições de crédito são realizadas pelo Banco da Rússia de acordo com o procedimento estabelecido pelo Capítulo X da Lei Federal, art. 55 do qual, em particular, dispõe que o principal objetivo da regulação e supervisão bancária é manter a estabilidade do sistema bancário, proteger os interesses dos depositantes e credores.

Ao mesmo tempo, foi estabelecido que o Banco da Rússia não interfere nas atividades operacionais das instituições de crédito, exceto nos casos previstos nas leis federais.

O Banco da Rússia tem autoridade para estabelecer regras vinculativas para instituições de crédito para realizar operações bancárias, manter registros contábeis, compilar e enviar relatórios contábeis e estatísticos e padrões econômicos. No entanto, a Lei Federal proíbe o Banco da Rússia de exigir que as instituições de crédito desempenhem funções que não são características delas (artigo 57).

A supervisão é realizada para implementar a regulamentação bancária. Foi concedido ao Banco da Rússia o direito de aplicar medidas de execução às instituições de crédito (proibição de certas operações bancárias, cobrança de multas, revogação de uma licença bancária e algumas outras medidas de execução) (artigo 75.º). As disputas decorrentes disso estão sujeitas à consideração em tribunais de arbitragem.

O Banco da Rússia organiza pagamentos não em dinheiro (Capítulo XII da Lei Federal).

Em arte. 80 da Lei Federal estabelece que o Banco da Rússia é o órgão que coordena, regula e licencia a organização de sistemas de liquidação, incluindo compensação, na Federação Russa. O Banco da Rússia está autorizado a estabelecer regras, formulários, termos e padrões para pagamentos não em dinheiro. Nesse caso, o período total de pagamentos sem dinheiro não deve exceder dois dias úteis na Federação Russa e cinco dias úteis na Federação Russa.

A moeda estrangeira como meio de pagamento é usada em pagamentos não monetários de bens e serviços apenas nos casos estabelecidos por leis federais.

A estrutura e os princípios de organização do Banco da Rússia estão consagrados nas normas do Capítulo XIII da Lei Federal. As instituições territoriais do Banco da Rússia não têm o status de pessoa jurídica, e suas tarefas e funções são determinadas pelos Regulamentos sobre as instituições territoriais do Banco da Rússia aprovados pelo Conselho de Administração (artigo 84).

O estatuto jurídico e as funções dos bancos comerciais e outras organizações de crédito são previstos na Lei Federal nº 3-FZ de 1996 de fevereiro de 17 “Sobre Emendas e Adições à Lei da RSFSR “Sobre Bancos e Atividades Bancárias na RSFSR”” com alterações e acréscimos.

A Lei Federal nº 31-FZ, de 1998 de julho de 151, introduziu novas alterações. [6] Esta Lei define o conceito de organização de crédito, estabelece a estrutura do sistema bancário e define uma lista de regulamentos que regulam a atividade bancária, além de prever uma série de outras questões.

Regulamentos do Banco da Rússia

Em conexão com a necessidade de implementar as funções atribuídas ao Banco Central da Federação Russa pela Lei Federal de 2 de dezembro de 1990 "No Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" (conforme alterada em 26 de abril de 1995 ), o Banco da Rússia tem o direito de emitir regulamentos.

Em arte. 6º da referida Lei Federal dispõe:

"Em questões de sua competência por esta Lei Federal e outras leis federais, o Banco da Rússia emite regulamentos que são vinculativos para órgãos governamentais federais, órgãos governamentais de entidades constituintes da Federação Russa e governos locais, todas as pessoas jurídicas e físicas. Banco de Os regulamentos da Rússia não podem contradizer leis federais... Os atos regulatórios do Banco da Rússia entram em vigor a partir da data de sua publicação oficial na publicação oficial do Banco da Rússia (Boletim do Banco da Rússia), exceto nos casos estabelecidos pelo Conselho Diretores. Os atos regulamentares do Banco da Rússia não têm efeito retroativo. Os atos regulamentares do Banco da Rússia que afetam diretamente os direitos, liberdades ou obrigações dos cidadãos devem ser registrados no Ministério da Justiça da Federação Russa na forma estabelecida para registro de atos de ministérios e departamentos federais... Os atos normativos do Banco da Rússia são enviados integralmente, se necessário, a todas as instituições de crédito registradas por correio ou outra conexão. Os atos regulamentares do Banco da Rússia podem ser objeto de recurso de acordo com o procedimento estabelecido por lei." [7]

Esses requisitos legais são importantes para o fortalecimento e desenvolvimento do sistema bancário. A qualidade dos serviços que as instituições de crédito prestam aos seus clientes depende em grande parte de como os regulamentos do Banco da Rússia são preparados e emitidos e de quais questões eles regulamentam.

Do ponto de vista do fortalecimento da lei e da ordem nas relações bancárias, é necessário alcançar o cumprimento das leis e regulamentos do Banco da Rússia. Como já mencionado, o Estado de Direito é o princípio do Estado de Direito e uma condição indispensável para a formação da sociedade civil.

O documento desenvolvido pelo Fundo Monetário Internacional e adoptado pelo Comité Interino, denominado “Código de Boas Práticas para a Transparência nas Políticas Monetárias e Financeiras: Declaração de Princípios”, afirma (cláusula 3.4) que “o público deve ter acesso irrestrito a textos editados pelo Banco Central de atos normativos”. [8]

Portanto, o sistema atual de regulamentos do Banco da Rússia deve estar disponível para uma ampla gama de usuários. A única razão para a não publicação dos regulamentos do Banco da Rússia é a necessidade de garantir o sigilo ou a confidencialidade previstos em lei. Mas, neste último caso, o ato normativo não poderá ser publicado para familiarização geral somente se estiver marcado como "Para Uso Oficial".

Os Regulamentos do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia) “Sobre o procedimento para a preparação e entrada em vigor dos regulamentos do Banco da Rússia” datados de 15 de setembro de 1997, nº 519 [9] fornecem uma série de requisitos que são essenciais para a compreensão do significado das normas jurídicas e sua correta aplicação: o conceito geral de ato normativo como um ato que contém uma ou mais normas jurídicas, explica algumas diferenças entre atos normativos e não normativos, e também fornece sua classificação (disposições, instruções, instruções), estabelece o procedimento para a elaboração de projetos de atos normativos, sua adoção, registro e publicações.

Os mencionados Regulamentos do Banco Central dizem que “os atos normativos estão sujeitos à submissão para registro estatal ao Ministério da Justiça da Federação Russa: contendo uma ou mais normas que afetam diretamente os direitos civis, políticos, socioeconômicos, culturais e outros, liberdades e interesses legítimos dos cidadãos, garante sua implementação, consagrado na Constituição da Federação Russa e outras leis federais; estabelecendo, alterando, complementando ou cancelando o mecanismo organizacional e legal para a implementação desses direitos, liberdades e interesses legítimos, em vigor no momento da submissão do ato normativo para registro estadual.

Pode-se perceber pela citação acima que o Regulamento amplia o alcance daqueles atos normativos que devem ser registrados no Ministério da Justiça da Federação Russa, uma vez que contém os requisitos do art. 6 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", é adicionado mais um requisito: os atos regulatórios do Banco da Rússia que são qualificados como "estabelecer, alterar, complementar ou cancelar a organização e mecanismo legal para o exercício desses direitos, liberdades e interesses legais”. No entanto, uma vez que estamos a falar de direitos dos cidadãos, tais actos devem ser publicados na forma prevista na lei.

O registro de atos no Ministério da Justiça é feito na forma estabelecida para o registro de atos de ministérios e departamentos federais. A cláusula 7.2 do Regulamento do Banco da Rússia nº 519, entre outras coisas, afirma que "os atos normativos estão sujeitos à submissão para registro estadual:

▪ contendo uma ou mais normas que afetem diretamente os direitos civis, políticos, socioeconômicos, culturais e outros, liberdades e interesses legítimos dos cidadãos, garantias para sua implementação, consagrados na Constituição da Federação Russa e outras leis federais;

▪ estabelecer, alterar, complementar ou cancelar o mecanismo organizativo e jurídico de concretização desses direitos/liberdades e interesses legítimos, em vigor à data da submissão do ato normativo de registo estadual."

Como Ya.A. Geyvandov "a maior parte dos regulamentos do Banco da Rússia que contêm normas legais não são controlados e verificados quanto à sua conformidade com a legislação federal, não passam por exame legal no Ministério da Justiça da Federação Russa, não são totalmente cobertos pela supervisão do Ministério Público e portanto, regulamentações ilegais não devem ser canceladas ou contestadas."

Em muitos casos, os regulamentos do Banco da Rússia não foram publicados oficialmente, embora não estejam marcados como "Para uso oficial". Além disso, entre eles estão aqueles que afetam os mecanismos de exercício dos direitos dos depositantes e credores das instituições de crédito, por exemplo, em termos de uma atitude liberal por parte das autoridades de supervisão bancária nos casos de violação de normas que, de uma forma ou de outra, outro, afetem os interesses dos depositantes.

A essência desse problema é que quaisquer atos normativos afetam os interesses públicos e, portanto, são controlados pelo Estado. Além disso, o procedimento para esse controle depende da categoria do ato normativo. Também pode acontecer que atos normativos inéditos que não pertençam a nenhuma das categorias de atos normativos geralmente saiam do controle do Estado.

A decisão do Supremo Tribunal da Federação Russa datada de 17 de novembro de 1998 No. GKPI 98-648 “Ao declarar ilegal a decisão do Conselho de Administração do Banco da Rússia datada de 1º de setembro de 1998 “Sobre medidas para proteger os depósitos públicos em bancos”” afirma que “esta decisão contém normas legais e necessidades de registro estadual devido ao fato de que, de acordo com a cláusula 10 do Decreto do Presidente da Federação Russa de 23 de maio de 1996 nº 763 “Sobre o procedimento de publicação e entrada em vigor de atos do Presidente da Federação Russa, do Governo da Federação Russa e de atos jurídicos regulamentares de órgãos executivos federais” atos jurídicos regulamentares de autoridades federais, exceto atos e suas disposições individuais que contenham informações que constituam segredo de estado, ou informações de natureza confidencial que não tenham sido registradas pelo Estado, bem como registradas, mas não publicadas na forma prescrita, não acarretam consequências jurídicas por não terem entrado em vigor e não podem servir de base para regular as relações jurídicas relevantes, aplicando sanções a cidadãos, funcionários e organizações pelo descumprimento das instruções nele contidas.” Além disso, o Supremo Tribunal da Federação Russa indicou que tais atos jurídicos normativos não estão sujeitos a aplicação devido às “Regras para a preparação de atos jurídicos normativos de órgãos executivos federais e seu registro estadual” aprovadas pelo Decreto do Governo da Rússia Federação de 13 de agosto de 1997 nº 1009.

De acordo com o art. 6 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" (conforme alterada em 26 de abril de 1995), os regulamentos do Banco da Rússia que afetam diretamente os direitos, liberdades ou obrigações dos cidadãos devem ser registrados no Ministério da Justiça da Federação Russa da maneira estabelecida para registro de atos de ministérios e departamentos federais.

Arte. 16 do Código Civil da Federação Russa estabelece que "prejuízos causados ​​a um cidadão ou entidade legal como resultado de ações ilegais (inação) de órgãos estatais, órgãos governamentais locais ou funcionários desses órgãos, incluindo a emissão de um ato de um órgão estatal que não cumpra a lei ou outro ato legal ou órgão de governo autônomo local estão sujeitos a reembolso pela Federação Russa, o assunto relevante da Federação Russa ou um município".

Além disso, o mesmo ato regulamentar do Banco da Rússia afirma (cláusula 1.2) que “de acordo com o artigo 25 da Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”, uma instituição de crédito é obrigada a cumprir os padrões para reservas obrigatórias depositadas em o Banco da Rússia.” [10] Mas o art. 25 da Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias” foi colocado pelo legislador no Capítulo III, que se denomina “Garantir a estabilidade do sistema bancário, protegendo os direitos e interesses dos depositantes e credores das instituições de crédito”.

Na Lei Federal de 2 de dezembro de 1990 nº 394-1 "No Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", esse termo também não é usado, mas apenas declarado no art. 35 (p. 2) que os rácios de reservas obrigatórias são um dos principais instrumentos e métodos da política monetária do Banco da Rússia. Ainda, no art. 36 diz que "o Banco da Rússia regula o montante total dos empréstimos emitidos por ele de acordo com as diretrizes aceitas da política monetária do estado unificado".

Assim, a lei prevê que os empréstimos emitidos pelo próprio Banco da Rússia sejam regulamentados. Nada é dito aqui sobre os mesmos empréstimos que são emitidos por bancos comerciais.

Além disso, a política monetária deve ser consistente com os objetivos do Banco da Rússia. Como já mencionado, a legislação prevê que um desses objetivos é proteger os interesses de credores e depositantes. Aqui verifica-se que a reserva obrigatória como método e instrumento de política monetária não corresponde aos objetivos desta política. Não cumpre porque a sua aplicação não tem em conta que a proteção dos depositantes e credores das instituições de crédito é um objetivo especificado na legislação, não sendo indicado o objetivo de resolver o problema da multiplicação e limitação do crédito.

Consequentemente, o método económico utilizado pelo Banco da Rússia pode, na melhor das hipóteses, ser considerado secundário à necessidade de aplicar determinados métodos para proteger os depositantes. Outra coisa é que os métodos em questão - métodos de proteção dos depositantes e credores dos bancos como mecanismos práticos - na forma em que estão previstos por lei, são manifestamente insuficientes.

Decreto do Governo da Federação Russa de 13 de agosto de 1997 nº 1009 "Sobre a aprovação das regras para a preparação de atos jurídicos normativos de órgãos executivos federais e seu registro estadual", em particular, indica que "são emitidos atos jurídicos normativos por órgãos executivos federais na forma de resoluções, despachos, despachos, normas, instruções e regulamentos. Não é permitida a publicação de atos normativos na forma de cartas e telegramas."

No direito bancário, esta questão é relevante porque afeta interesses significativos dos credores. De acordo com a ordem do Ministério da Justiça da Federação Russa datada de 17 de abril de 1998 nº 42 “Sobre a aprovação das Explicações sobre a aplicação das Regras para a preparação de atos jurídicos regulamentares dos órgãos executivos federais e seu registro estadual” [ 11] a partir da data de entrada em vigor do Decreto do Governo da Federação Russa de 13 de agosto de 1997 No. 1009 “Sobre a aprovação das Regras para a preparação de atos jurídicos normativos de órgãos executivos federais e seu registro estadual” normativo os atos jurídicos dos órgãos executivos federais são editados apenas na forma de resoluções, despachos, instruções, normas, instruções e regulamentos. Atos emitidos de forma diferente (por exemplo, instruções, etc.) não devem ter natureza jurídica normativa. O mesmo documento prevê que um ato jurídico normativo pode ser editado em conjunto por diversos órgãos executivos federais, outros órgãos (organizações), ou um deles em comum acordo com os demais. Nesse caso, um ato normativo é considerado emitido em conjunto se for assinado (aprovado) pelos dirigentes (pessoas que atuam como dirigentes) de diversos órgãos executivos federais e outros órgãos (organizações).

Se, de acordo com a lei da Federação Russa, a aprovação de um ato jurídico regulador for obrigatória e também se contiver disposições, normas e instruções relativas a outros órgãos executivos federais, outros órgãos e organizações, o projeto de ato jurídico regulador está sujeito à aprovação, que é emitida por meio de vistos de chefes ou vice-chefes, autoridades executivas federais relevantes, outros órgãos e organizações. Tanto o Regimento quanto os Esclarecimentos preveem que a estrutura de um ato normativo jurídico deve assegurar o desenvolvimento lógico do tema da regulação jurídica.

As Explicações afirmam que não é permitida uma referência em um ato jurídico normativo a um ato jurídico normativo de um órgão executivo federal emitido antes de 15 de maio de 1992 e que não tenha sido aprovado no registro estadual no Ministério da Justiça da Federação Russa. Essa circunstância é muito significativa para o direito bancário, uma vez que os regulamentos do Banco da Rússia, em alguns casos, remetem o aplicador da lei aos regulamentos do Banco do Estado da URSS.

A fim de agilizar suas atividades de regulamentação, o Banco da Rússia adotou, no entanto, embora com um atraso significativo, o Regulamento do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia) datado de 15 de setembro de 1997 nº 519 “Sobre o procedimento para a preparação e entrada em vigor dos atos regulamentares do Banco da Rússia.” [12] Se considerarmos que o Banco da Rússia emite anualmente cerca de mil regulamentos diferentes, torna-se óbvio que o atraso na adoção deste Regulamento teve um impacto negativo no direito bancário e na prática da sua aplicação em geral.

Os mencionados Regulamentos do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia) de 15 de setembro de 1997 formularam uma série de requisitos para os regulamentos emitidos.

Está previsto que os atos regulatórios do Banco da Rússia sejam “atos do Banco da Rússia destinados a estabelecer, alterar ou revogar normas jurídicas como regulamentos permanentes ou temporários, obrigatórios para um círculo de pessoas determinado pela Lei Federal “Sobre o Central Banco da Federação Russa (Banco da Rússia)” e estes Regulamentos, projetados para uso repetido no território da Federação Russa." Os atos regulatórios do Banco da Rússia são adotados por ele em questões da competência do Banco da Rússia pela Lei Federal “Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)” e outras leis federais. Eles são obrigatórios para órgãos governamentais federais, órgãos governamentais de entidades constituintes da Federação Russa e governos locais, todas as pessoas jurídicas e físicas. Ao mesmo tempo, os regulamentos do Banco da Rússia não podem contradizer as leis federais e não têm efeito retroativo.

O regulamento afirma que, se um ato do Banco da Rússia contiver uma ou mais regras de direito, ele se refere aos regulamentos do Banco da Rússia e está sujeito à adoção de acordo com este regulamento e outros regulamentos do Banco da Rússia que regem o procedimento para preparar e promulgar os regulamentos do Banco da Rússia Os seguintes atos do Banco da Rússia não são atos regulamentares do Banco da Rússia; atos de interpretação dos regulamentos do Banco da Rússia e (ou) outros atos legais regulamentares da Federação Russa da competência do Banco da Rússia, se estiver diretamente autorizado a interpretar os referidos atos legais regulamentares; atos que contenham formatos exclusivamente técnicos e outros requisitos técnicos; outros atos que não atendam às características de um ato regulatório do Banco da Rússia especificado na cláusula 1.2 do Regulamento.

Pela primeira vez, os formulários para emitir os regulamentos do Banco da Rússia foram claramente estabelecidos:

a) instruções do Banco da Rússia;

b) a posição do Banco da Rússia;

c) instrução do Banco da Rússia.

Os regulamentos do Banco da Rússia são adotados na forma de instruções se, em termos de conteúdo, estabelecerem regras separadas sobre questões da competência do Banco da Rússia, na forma de instruções para alterar e complementar o regulamento atual do Banco da Rússia Banco da Rússia, se contiverem disposições sobre a alteração de certas disposições do regulamento atual do Banco da Rússia e (ou) sobre alterações no ato regulatório do Banco da Rússia; na forma de instruções para cancelar o atual ato regulatório do Banco da Rússia, se eles cancelarem o atual ato regulatório do Banco da Rússia como um todo.

Os atos normativos do Banco da Rússia são adotados na forma de regulamentos se seu conteúdo principal for o estabelecimento de regras sistematicamente interconectadas sobre questões da competência do Banco da Rússia.

Os regulamentos do Banco da Rússia são adotados na forma de instruções se seu conteúdo principal for determinar o procedimento para aplicar as disposições das leis federais, outros atos legais regulamentares sobre questões da competência do Banco da Rússia (incluindo instruções e regulamentos de o Banco da Rússia).

Tópico 3. SISTEMA BANCÁRIO DA FEDERAÇÃO RUSSA

O conceito de atividade bancária é determinado pelas suas características essenciais e pelos elementos que as unem. Esses sinais e elementos, em nossa opinião, incluem o assunto, objetivos, assuntos, conteúdo e regulamentação legal da banca.

O sistema bancário na Rússia inclui dois subsistemas: o Banco da Rússia e as instituições de crédito. Todas as relações entre esses subsistemas surgem, mudam e terminam em conexão com suas atividades bancárias.

Bancos e outras organizações de crédito operam em um determinado setor do mercado - no sistema de relações monetárias e financeiras: Isso determina o assunto de suas atividades: dinheiro, valores monetários, outros instrumentos financeiros.

As regularidades do sistema monetário (emissão de dinheiro e circulação de dinheiro, acumulação de dinheiro e sua colocação) são amplamente determinadas pelas funções do dinheiro. A implementação mais eficaz destas funções sob a forma de serviços bancários é objeto de atividade das instituições de crédito.

a) A função do dinheiro como medida de valor é realizada em formas de atividades bancárias das instituições de crédito como abertura e manutenção de contas bancárias; crédito de fundos em contas bancárias, reavaliação de moeda, acumulação de juros, etc.

Em relação ao Banco da Rússia, essa função se manifesta em tipos de atividades como emissão de dinheiro, manutenção de sua taxa de câmbio e poder de compra e organização de um sistema de liquidação no país.

b) Função informativa da moeda. Quanto aos lançamentos nas contas, eles não passam de dinheiro, mas apenas de forma não monetária. O dinheiro pode ter uma forma de papel (dinheiro) ou uma forma desmaterializada (registro digital na conta, mídia eletrônica). Em nossa opinião, dinheiro não monetário é um tipo específico de informação bancária usada em liquidações. As entradas de conta são informações sobre o valor do dinheiro.

A atividade bancária pode ser representada como um sistema de informação em constante mudança, que é apenas um reflexo das finanças e da movimentação do dinheiro nas contas de um determinado banco. Assim, a circulação do dinheiro é a circulação de informações de valor dentro de todo o sistema monetário e financeiro.

Nesse sentido, torna-se bastante evidente a importância do papel desempenhado pela informação e sua proteção legal no sistema bancário. Por exemplo, a informação pode aumentar ou, inversamente, reduzir a atratividade de depósitos bancários, ações e diversos instrumentos financeiros de valores mobiliários.

Portanto, as atividades bancárias das instituições de crédito e as atividades bancárias do Banco da Rússia estão interconectadas em várias áreas. Ao mesmo tempo, apenas o Banco da Rússia emite dinheiro e organiza a circulação de dinheiro no país. Neste, bem como em algumas outras características, a sua atividade bancária difere da atividade dos bancos comerciais e outras organizações de crédito.

c) O dinheiro desempenha a função de meio de circulação (pagamento). Assim, as organizações de crédito fornecem uma circulação direta de dinheiro. Eles estão integrados ao sistema bancário monetário geral, têm relações correspondentes com o Banco da Rússia e outras organizações de crédito, realizam acordos entre várias organizações, empresas e instituições: como transferência, câmbio de moeda estrangeira, em vários tipos de operações de conversão, etc. .

d) O dinheiro tem uma função sistêmica. A função do sistema do dinheiro é que eles desempenham a função de acumulação. Assim, os bancos comerciais aceitam depósitos e emitem empréstimos. Nesse sentido, a movimentação do capital de empréstimo ou, por exemplo, a atração de depósitos pode ser representada como certos sistemas que adquirem novas qualidades à medida que se combinam em sistemas mais produtivos nos quais ocorre um incremento no valor do dinheiro.

Os bancos acumulam capital como um sistema monetário. Então eles alocam capital. Assim, o microssistema monetário de uma instituição de crédito é integrado a outros sistemas por meio de atividades bancárias, por exemplo, em sistemas da economia real por meio do mercado de ações.

Objetivos do banco

Os objetivos das atividades bancárias das instituições de crédito e os objetivos das atividades do Banco da Rússia são diferentes. Isso se deve ao seu status legal e funções nos sistemas monetário e financeiro: o Banco da Rússia é uma instituição pública que regula o sistema bancário e exerce a supervisão bancária, enquanto o papel das organizações de crédito é determinado por necessidades e interesses econômicos privados.

a) As instituições de crédito procuram obter o máximo lucro das suas operações e transações bancárias. Nesse sentido, a atividade bancária é um tipo de atividade empreendedora. No entanto, limita-se apenas ao âmbito das operações e transacções bancárias, como se verá mais adiante, as organizações de crédito estão proibidas de exercer actividades de produção, comércio e seguros.

b) As atividades do Banco da Rússia, conforme já mencionado, são determinadas pelos seguintes objetivos: manter a taxa de câmbio e o poder de compra do rublo; fortalecimento e desenvolvimento do sistema bancário e organização de um sistema de liquidação eficiente. Portanto, conforme previsto na lei, esta atividade não visa a obtenção de lucro. Ao mesmo tempo, a lei prevê que todas as despesas do Banco da Rússia sejam reembolsadas de sua receita e, de acordo com isso, realiza todos os tipos de operações bancárias.

O conteúdo do banco

Em termos de conteúdo, a atividade bancária inclui uma lista de possíveis operações bancárias previstas na lei e uma licença bancária.

Em arte. 5 da Lei Federal "Sobre Bancos e Bancos" nomeou não apenas operações bancárias, mas também transações. Note-se que a legislação vigente não contém uma definição normativa do conceito de operação bancária, mas apenas utiliza esses termos no art. 5º da referida Lei.

A lei federal prevê que todas as operações e transações bancárias sejam realizadas em rublos e na presença de uma licença apropriada do Banco da Rússia - em moeda estrangeira.

a) As atividades bancárias são as operações e transações bancárias, bem como outras ações de uma instituição de crédito, que visam diretamente o desenvolvimento da eficiência e o aumento da segurança dos serviços bancários.

A banca tem muitas facetas. É necessário distinguir entre as atividades bancárias principais e auxiliares.

A atividade bancária principal é a atividade de uma instituição de crédito, que inclui operações e transações bancárias (V.A. Shevchuk, D.A. Shevchuk. Direito Bancário: Guia de Estudos. - M.: Editora RIOR, 2005).

As atividades bancárias auxiliares visam proporcionar condições favoráveis ​​e seguras para a execução das atividades bancárias principais. Essas atividades estão indiretamente relacionadas aos resultados das atividades core banking. Por exemplo, atividades bancárias auxiliares incluem informatização, segurança, sistema de segurança e outras atividades semelhantes de várias divisões de uma instituição de crédito (Shevchuk D.A., Shevchuk V.A. Dinheiro. Crédito. Bancos. Um curso de palestras em uma apresentação concisa: Método de treinamento. subsídio - M: Finanças e estatísticas, 2006).

O conteúdo do conceito de "bancário" além do teórico tem um valor puramente prático e até mesmo aplicado (por exemplo, para a correção da contabilidade, determinação de resultados financeiros e pagamentos de impostos). Ao mesmo tempo, lembramos que o Banco da Rússia estabelece regras contábeis e controla sua implementação pelas instituições de crédito. Além disso, supervisiona a situação financeira das instituições de crédito.

Deste ponto de vista, bem como por outras razões legais, é desejável que conceitos precisos estejam consagrados nas leis que regulam a actividade bancária. No entanto, a Lei Federal nº 3-FZ de 1996 de fevereiro de 17 “Sobre Alterações e Adições à Lei da RSFSR “Sobre Bancos e Atividades Bancárias na RSFSR”” não contém uma definição do conceito de “atividades bancárias”. Entretanto, na prática, isto dá origem a muitas ambiguidades, uma vez que o próprio termo é utilizado em vários regulamentos. As divisões de supervisão do Banco da Rússia enfrentam as mesmas dificuldades durante as inspeções das instituições de crédito.

Às vezes, nas mesmas questões, há uma disputa entre as autoridades fiscais, instituições de crédito e o Banco da Rússia. Por exemplo, nos regulamentos que regem o procedimento de imputação de determinados custos às despesas bancárias, é utilizada a expressão "se os custos estiverem relacionados com atividades bancárias". A questão do que é e do que não é bancário pode, por vezes, tornar-se objeto de uma disputa entre o fiscal e o banco e, como confirma a prática do contencioso entre fisco e bancos, é muito relevante.

b) A actividade empresarial de uma organização de crédito é limitada.

Esta limitação explica-se pelo facto de uma instituição de crédito, ao contrário de outras organizações comerciais, utilizar fundos emprestados e, assim, criar um certo risco não só para si, mas também para os seus clientes. Portanto, no art. 5º “Operações Bancárias e Outras Transações de uma Instituição de Crédito” da “Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”” estabelece que uma instituição de crédito está proibida de exercer atividades de produção, comércio e seguros. É claro que se as instituições de crédito começarem a exercer actividades empresariais, isso levará a uma diminuição da liquidez dos activos, para não falar do facto de que num país com uma elevada taxa de criminalidade isso facilitará a realização de diversas transacções fraudulentas.

No entanto, as organizações de crédito podem sempre contornar esta proibição. Sabe-se que alguns bancos estavam envolvidos no fato de criar subsidiárias (na melhor das hipóteses) ou mesmo empresas de fachada e transferir dinheiro com segurança de clientes, incluindo depositantes, para lá. Ao mesmo tempo, eles próprios, é claro, não se envolveram em nenhuma atividade comercial. A lei federal poderia ter previsto mais restrições, além da proibição de "exercer atividades de fabricação, comércio e seguros", mas não as previu. Tais restrições, mas apenas claras e compreensíveis, são necessárias. Na Rússia, é muito importante tomar medidas para garantir que os ativos não sejam retirados dos bancos.

Assuntos da atividade bancária

As entidades bancárias são o Banco da Rússia e instituições de crédito. Eles têm capacidade jurídica especial, que é utilizada por eles para estabelecer e realizar atividades bancárias. Ao mesmo tempo, a sua capacidade jurídica é determinada pelos objetivos da atividade bancária consagrados na lei. Esses objetivos são diferentes, portanto, a natureza e o alcance de sua capacidade jurídica são diferentes.

a) O Banco da Rússia atua de acordo com seu status legal, consagrado na Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)". Regula o processo de criação do sistema bancário e, nesse sentido, é responsável pela prevenção dos riscos sistémicos que surgem no processo de interação entre as instituições de crédito. Assim, estabelece determinados padrões financeiros que todas as instituições de crédito devem cumprir. Mas acima de tudo, registra bancos comerciais recém-criados e outras organizações de crédito. Ele é obrigado a organizar a regulamentação regulatória de todas as atividades bancárias e a supervisão de acordo com os requisitos da Constituição da Federação Russa, leis constitucionais federais e leis federais.

b) As instituições de crédito são pessoas jurídicas comerciais e agem com base em seus estatutos e de acordo com as licenças emitidas pelo Banco da Rússia para obter lucro. Eles são criados na forma organizacional e legal prevista pela lei civil. No entanto, a Lei Federal "Sobre Bancos e Atividade Bancária" estreitou as possibilidades de uso de outras formas organizacionais e legais no setor bancário, exceto uma empresa comercial - uma sociedade por ações, uma sociedade de responsabilidade limitada e uma sociedade de responsabilidade adicional.

Tópico 4. CONCEITO E CONTEÚDO DAS INFRAÇÕES BANCÁRIAS

O conceito e a composição da relação jurídica bancária

A importância de qualquer relação jurídica reside no fato de que pessoas jurídicas e pessoas físicas, várias organizações no curso de suas atividades práticas comparam e avaliam seu comportamento real e o comportamento de outros participantes em um aspecto particular com o que o comportamento deve ser de acordo com os requisitos do ato normativo.

Uma relação jurídica bancária é uma relação regulada por uma norma de direito bancário entre sujeitos de direito bancário, uma das partes da qual é o Banco da Rússia. Pode dizer-se ainda que a relação jurídica bancária é uma relação jurídica entre sujeitos de direito bancário, cujo conteúdo principal são os direitos e obrigações decorrentes da observância, execução, utilização e aplicação do procedimento de realização das operações e operações bancárias estabelecidas pelas leis e regulamentos do Banco da Rússia.

Por exemplo, entre o Banco da Rússia e uma instituição de crédito existe uma relação jurídica para que esta cumpra os padrões estabelecidos para ela. De fato, podem ocorrer alguns desvios do modelo de atividade financeira estabelecido para essa relação jurídica – a única questão é o grau de discrepância. Mas uma relação jurídica deve ser considerada não uma relação real, que contém desvios, mas uma relação jurídica, ou seja, tal como deve ser nessa situação. Tal abordagem sempre permite comparar o jurídico e o factual nas relações entre os sujeitos, sem misturar um com o outro.

Uma relação bancária é a forma legal de uma relação bancária real. Portanto, o conceito de relação jurídica abrange apenas o que é jurídico. Não deve haver quaisquer elementos não jurídicos (reais) no conteúdo da própria relação jurídica. As relações sociais jurídicas e reais são conceitos inter-relacionados, mas não coincidentes.

Uma relação jurídica bancária é uma relação jurídica entre entidades, uma das quais é sempre o Banco da Rússia. Está previsto na norma do direito bancário, portanto, seu conteúdo volitivo é construído de acordo com o método de regulação legal do direito bancário - o método de uma ordem imperiosa. Esta é uma relação vertical.

A relação jurídica entre uma instituição de crédito e o Banco da Rússia surge a partir do momento de seu registro e termina com a exclusão da entrada correspondente no Livro de Registro Estadual de Instituições de Crédito.

No intervalo entre estes pontos de referência, podem ocorrer inúmeras alterações na relação jurídica bancária e, em regra, ocorrer, associadas à obtenção de várias licenças, alteração de documentos constitutivos, coordenação dos dirigentes de uma instituição de crédito, sua reorganização e transformação. Tal relação jurídica é de status. Nesta relação jurídica bancária concretiza-se o estatuto de instituição de crédito.

No entanto, uma instituição de crédito não tem apenas um estatuto, um estatuto jurídico, que, como sabe, muda ao longo do tempo, mas também funções.

As funções de uma instituição de crédito são as principais direcções das suas actividades bancárias. Eles são realizados por meio de operações e transações bancárias.

No processo de operações bancárias e transações entre uma instituição de crédito, depositantes, credores e todas as outras pessoas que utilizam os serviços bancários, surgem relações de direito civil. As relações de direito civil regulam apenas a parte da atividade bancária que é objeto do direito civil. Outros ramos do direito têm seus objetos na área bancária.

Uma das principais universidades da Rússia na área de direito, finanças, bancos, avaliação de propriedades e gestão é a Universidade Estadual de Geodésia e Cartografia de Moscou (MIIGAiK), em particular a Faculdade de Humanidades (GUF) e a Faculdade de Economia e Território Gestão (FEUT).

O procedimento para realizar operações e transações bancárias é regido pelas regras estabelecidas pelas leis bancárias e pelo Banco da Rússia. Este procedimento é objeto do direito bancário. Uma instituição de crédito é obrigada a cumprir as regras estabelecidas para a realização de operações e transações bancárias. O cumprimento dos requisitos estabelecidos por estas regras dá origem a relações jurídicas bancárias operacionais entre a instituição de crédito e o Banco da Rússia.

A relação jurídica bancária operacional entre o Banco da Rússia e uma instituição de crédito é construída verticalmente. Mas a atividade bancária é uma e, portanto, as relações civis e jurídicas bancárias estão intimamente interligadas. Isso significa que cada relação de direito civil entre uma instituição de crédito e seu cliente, incluindo um depositante (relação jurídica horizontal), corresponde a uma relação jurídica bancária - entre o Banco da Rússia e uma instituição de crédito (relação jurídica vertical).

Tal é a lógica do método de regulação jurídica no direito bancário - o método da ordem imperiosa.

Na literatura jurídica, segundo o autor (Shevchuk D.A.), o conceito de relação jurídica bancária é definido de forma muito ampla. O alcance do conceito depende em grande parte de como a estrutura da relação jurídica é entendida. Alguns autores acreditam que a relação jurídica bancária é complexa, regulada pelas normas de direito público e privado.

A composição por assunto de uma relação jurídica bancária inclui apenas as relações jurídicas entre instituições de crédito e o Banco da Rússia, bem como entre os fundadores de uma instituição de crédito e o Banco da Rússia no momento da criação, reorganização, transformação ou liquidação da banco, incluindo procedimentos relacionados ao seu saneamento.

No direito bancário, ao contrário do direito civil, apenas o método da ordem imperiosa é usado. As normas do direito bancário são imperativas. Eles não prevêem a igualdade de armas. Isso determina em grande parte a estrutura da relação jurídica e, portanto, sua especificidade, composição do sujeito.

Qualquer relação jurídica, e bancária a este respeito não é exceção, surge, muda e termina devido a fatos legais.

Os fatos jurídicos são divididos em eventos (circunstâncias independentes da vontade das partes) e ações cometidas pela vontade das partes.

De acordo com o art. 8 do Código Civil da Federação Russa, os direitos e obrigações civis surgem dos fundamentos previstos em lei e outros atos jurídicos, bem como das ações de cidadãos e pessoas jurídicas, que, embora não estejam previstas em lei ou em tais atos , mas em virtude dos princípios gerais e significado do direito civil dão origem aos direitos e obrigações civis. De acordo com isso, surgem direitos e obrigações civis:

1) dos contratos e demais negócios previstos na lei, bem como dos contratos e demais negócios, embora não previstos na lei, mas não contrários a ela;

2) de atos de órgãos estatais e órgãos de governo local, que são previstos por lei como base para o surgimento de direitos e obrigações civis;

3) de decisão judicial que estabeleça direitos e obrigações civis;

4) em decorrência da aquisição de imóvel por motivos permitidos por lei;

5) como resultado da criação de obras de ciência, literatura, arte, invenções e outros resultados da atividade intelectual;

6) como resultado de causar dano a outra pessoa;

7) por enriquecimento sem causa;

8) por outras ações de cidadãos e pessoas jurídicas;

9) devido a eventos com os quais a lei ou outro ato jurídico vincule o surgimento de consequências jurídicas civis.

Todos estes fundamentos também podem ser aplicados no direito bancário.

Todas as relações bancárias legais podem ser condicionalmente divididas em dois grandes grupos:

▪ relações jurídicas em que a sua competência é exercida no sistema de separação de poderes, ou seja, relações jurídicas externas em relação ao sistema bancário como um todo. São relações jurídicas constitucionais na formação dos seus mais altos órgãos de governo, na interação com o poder legislativo e executivo do estado. Além disso, em alguns casos, o Banco da Rússia é objeto de certas relações jurídicas internacionais;

▪ relações jurídicas dentro do sistema bancário, nas quais são desempenhadas as funções do Banco da Rússia previstas na lei. Isso inclui todas as relações jurídicas nas quais as organizações de crédito e o Banco da Rússia são participantes.

Relacionamentos de qualquer tipo incluem:

▪ objeto, ou seja, algo sobre o qual se formam as relações jurídicas;

▪ sujeito, ou seja, participante de relações jurídicas;

▪ direitos e obrigações dos sujeitos das relações jurídicas.

Objetos das relações jurídicas bancárias

O objeto da relação jurídica bancária é a atividade bancária e as relações sociais dela decorrentes, cujo conteúdo seja uma operação bancária ou uma operação bancária.

As operações bancárias e as transações bancárias são realizadas por uma instituição de crédito com o objetivo de prestar serviços bancários e obter lucro, o que, por sua vez, pode ser considerado como parte das atividades bancárias. No entanto, a atividade bancária não se limita a isso, podendo ser objeto de outras relações jurídicas, como, por exemplo, civil, financeira ou tributária.

A delimitação das relações jurídicas é importante para determinar a natureza dos direitos, deveres e responsabilidades dos participantes nas relações jurídicas relevantes. A atividade bancária é um objeto comum a todo o complexo de relações jurídicas que de alguma forma lhe estão ligadas. Mas nesse objeto geral há elementos que se tornam objetos de relações jurídicas de ramos específicos.

Os objetos das relações jurídicas bancárias e das relações jurídicas tributárias estão intimamente relacionados entre si, mas pela sua natureza são diferentes. E essas diferenças se devem em grande parte ao tema da regulação jurídica do direito bancário e às especificidades do objeto: as relações jurídicas bancárias. No direito tributário, utiliza-se o método administrativo-jurídico de regulação e as sanções do direito administrativo. No direito bancário, como já mencionado, são aplicadas sanções completamente diferentes.

Ao mesmo tempo, o objeto geral - atividade bancária - não está claramente definido na legislação. Pelo menos no art. 5º da Lei Federal "Sobre Bancos e Atividade Bancária" apenas lista as operações bancárias e transações bancárias, mas não fornece uma definição de atividade bancária. Na prática, isso causa algumas dificuldades, por exemplo, na determinação dos resultados financeiros em relação à determinação da composição dos custos incluídos no custo.

Assuntos de relações jurídicas bancárias

A atividade bancária é regulada principalmente pelo direito civil e bancário. Algumas relações fundamentais entre o Banco da Rússia e as autoridades estatais são regulamentadas pela Constituição da Federação Russa.

O Banco da Rússia e as organizações de crédito são os principais assuntos das relações jurídicas bancárias. Em alguns casos, os sujeitos das relações jurídicas são participantes em instituições de crédito (criação, reorganização, reabilitação financeira, extinção e liquidação de instituição de crédito).

Os clientes de instituições de crédito, acionistas e depositantes são, em regra, sujeitos de relações de direito civil. A lei bancária regula as operações e transações bancárias relacionadas com as especificidades das atividades bancárias na medida em que se relaciona com a implementação de tecnologias bancárias.

Um depositante ou outra pessoa que utilize serviços bancários não está sujeito às relações jurídicas bancárias. Os depositantes não têm o direito de verificar como a contabilidade é mantida no banco, inclusive para seu próprio depósito, se as operações bancárias são executadas e registradas corretamente, se o banco cumpre os padrões econômicos relevantes que se aplicam especificamente aos depositantes. O depositante não sabe e não tem o direito de exigir que o banco forneça informações sobre como o banco gerencia os riscos, quais produtos de informação utiliza, onde coloca os fundos captados.

As capacidades do depositante limitam-se apenas ao que está diretamente relacionado com a celebração de um contrato de direito civil para um depósito bancário e é indicado no art. como garantia legal deste. 8 “Fornecimento de informações sobre as atividades de uma organização de crédito” da Lei Federal de 3 de fevereiro de 1996 nº 17-FZ “Sobre Alterações e Adições à Lei da RSFSR “Sobre Bancos e Atividades Bancárias na RSFSR””, que afirma que “na realização de operações bancárias a instituição de crédito é obrigada, a pedido de pessoa singular ou colectiva, a fornecer licença para a realização de operações bancárias, informação sobre as suas demonstrações financeiras (balanço e conta de ganhos e perdas) e uma relatório de auditoria do ano anterior, bem como balanços mensais do ano em curso. e pessoas jurídicas por induzir em erro por não fornecer informações ou por fornecer informações falsas ou incompletas, a instituição de crédito é responsável de acordo com esta Lei Federal e outras leis federais leis." [13]

Existe um regulamento do Banco da Rússia a este respeito, que estabelece uma lista de informações que devem ser fornecidas por uma instituição de crédito a pedido de um depositante. A Portaria do Banco Central de 27 de março de 1998 nº 192-U “Sobre medidas adicionais para proteger os interesses dos depositantes bancários” prevê que “as organizações de crédito forneçam aos interessados ​​informações sobre suas atividades na forma estabelecida nas cláusulas 6.1 e 6.2 do esta Diretiva, nomeadamente os bancos nas localidades onde trabalham na aceitação e emissão de fundos para particulares, fornecem as seguintes informações para uma visão geral do banco como um todo:

a) cópias das licenças do Banco da Rússia para realizar operações bancárias, bem como o endereço (pelo menos um endereço em uma área povoada) onde uma pessoa interessada pode receber para revisão: um balanço de contas de 2ª ordem, elaborado em Formulário nº 101 das Instruções do Banco da Rússia datada de 24 de outubro de 1997 nº 7-U “Sobre o procedimento de elaboração e envio de relatórios por instituições de crédito ao Banco Central da Federação Russa” (em milhares de rublos);

b) demonstração de resultados no formulário nº 102; [14] c) balanço agregado (formulário nº 113, coluna A e coluna 2 sem indicar seu nome) (em mil rublos); d) demonstração agregada de lucros e perdas no formulário nº 114 (coluna A e coluna 2 sem indicar seu nome) (em mil rublos); e) um relatório de auditoria indicando o nome da empresa de auditoria e o número de licença do Banco da Rússia para realizar atividades de auditoria de acordo com as cláusulas 4.6 e 4.7 do Regulamento do Banco da Rússia nº 23-P datado de 1997 de dezembro de 10 “Em o procedimento de elaboração e apresentação ao Banco da Rússia de um relatório de auditoria com base nos resultados da auditoria das atividades de uma instituição de crédito durante o ano."

Se for elaborado um relatório de auditoria positivo, é feito o seguinte lançamento na sua parte final: “As demonstrações financeiras anuais auditadas foram preparadas em todos os aspectos relevantes de acordo com as leis e regulamentos que regem o procedimento de manutenção de registros contábeis e preparação de demonstrações financeiras na Federação Russa e princípios contábeis aceitos "A confiabilidade do balanço patrimonial e da demonstração de resultados foi confirmada." A empresa de auditoria (auditor) certifica com o seu selo e assinatura do responsável da empresa (pessoa autorizada) cada folha dos formulários das demonstrações financeiras especificadas (balanço e demonstração de resultados da instituição de crédito). O relatório elaborado para publicação é acompanhado de registro semelhante, que é certificado pelo selo e assinatura do titular da empresa (pessoa autorizada).

Caso se chegue a uma conclusão positiva com reservas, na sua parte final é feito o seguinte lançamento: “As demonstrações financeiras anuais auditadas, tendo em conta as alterações introduzidas em todos os aspectos significativos, foram preparadas de acordo com as leis e regulamentos que regem o procedimento para manter registros contábeis e preparar demonstrações financeiras na Federação Russa e princípios contábeis aceitos."

De acordo com a cláusula 2.8 da referida Directiva, o registo deve também conter uma declaração de outras violações significativas identificadas durante a inspecção. A empresa de auditoria (auditor) certifica com o seu selo e assinatura do responsável da empresa (pessoa autorizada) cada folha dos formulários das demonstrações financeiras especificadas (balanço e demonstração de resultados da instituição de crédito). O relatório elaborado para publicação é acompanhado de registro semelhante, que é certificado pelo selo e assinatura do titular da empresa (pessoa autorizada). Se houver violações significativas sobre qualquer assunto incluído na auditoria, que não nos permitam emitir uma opinião positiva ou positiva com reservas, a empresa de auditoria (auditor) elabora uma opinião negativa. A ausência do selo e assinatura do auditor indica falta de confirmação da confiabilidade do relatório apresentado ao auditor. Após a conclusão da auditoria realizada pela empresa de auditoria (auditor), o relatório de auditoria como um todo é assinado pelo responsável da empresa ou por pessoa por ele autorizada, certificado pelo selo da empresa de auditoria e datado. [15]

Os bancos são obrigados a fornecer as informações especificadas para os seguintes períodos: balanço patrimonial e balanço patrimonial agregado - para o mês anterior ao mês atual, Sberbank da Federação Russa - nos últimos dois meses, mas o mais tardar no 10º dia do segundo mês; demonstração de resultados e demonstração de resultados agregados - do ano anterior ao atual; relatório de auditoria - para o ano anterior ao atual.

Além disso, os bancos têm o direito de apresentar demonstrações de lucros e perdas, bem como um relatório de auditoria para os períodos do ano corrente. Também há prazos para atualização das informações. Também está previsto que as instituições de crédito tenham o direito de divulgar informações sobre suas atividades através do site do Banco da Rússia na Internet, bem como de outras maneiras que garantam a disponibilidade de informações para um círculo ilimitado de pessoas.

Após o recebimento de uma carta de uma instituição de crédito contendo o consentimento para a divulgação de informações, o Banco da Rússia deve publicá-la no site do Banco da Rússia na Internet.

Caso os bancos não cumpram os requisitos de prestação de informações enumerados na cláusula 6.1 da referida Directiva, serão-lhes aplicadas medidas de execução nos termos do art. 75 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)". A cláusula 8ª da Diretiva dispõe que a cláusula 4ª da Diretiva é válida até a entrada em vigor da lei federal sobre seguro de depósitos de pessoas físicas, prevista no art. 38 da Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”, salvo disposição em contrário dos regulamentos do Banco da Rússia, mas o mais tardar em 1º de janeiro de 2000. [16]

Agora vamos supor que algum requisito da Instrução seja violado e o depositante apresente uma reclamação ao Banco da Rússia. Que relações jurídicas surgem neste caso entre o Banco da Rússia e a instituição de crédito? O Banco da Rússia é obrigado a resolver uma disputa entre um depositante e uma instituição de crédito?

De acordo com o parágrafo 2º do art. 11 do Código Civil da Federação Russa "a proteção dos direitos civis de forma administrativa é realizada apenas nos casos previstos em lei. Uma decisão tomada de forma administrativa pode ser objeto de recurso para o tribunal." Mas o Banco da Rússia não tem o direito de proteger administrativamente os direitos civis. Além disso, como já mencionado, os seus regulamentos não são regulamentos de direito administrativo.

Consequentemente, o recurso do depositante ao Banco da Rússia não dá origem a nenhuma relação jurídico-administrativa.

Ao mesmo tempo, tendo recebido uma reclamação de um depositante, o Banco da Rússia, de acordo com a legislação atual, não é obrigado a realizar verificações de reclamações de pessoas físicas e jurídicas com posterior prestação de informações a eles e não tem o autoridade para realizar tais verificações.

Se presumirmos que, após uma reclamação recebida, o Banco da Rússia nomeará uma inspeção para proteger os direitos de um determinado depositante, nesse caso terá que receber uma explicação por escrito sobre esse fato da instituição de crédito. Mas se o Banco da Rússia escolher uma explicação por escrito, surgirá um caso legal e terá que resolver a disputa entre a instituição de crédito e o depositante em um caso específico. No entanto, uma tentativa de resolver tal disputa pode significar que o Banco da Rússia viola os requisitos do parágrafo 2 do art. 11 do Código Civil da Federação Russa, que afirma que a proteção dos direitos civis no procedimento administrativo é realizada apenas nos casos previstos em lei.

Isso significa que o Banco da Rússia deve desconsiderar a reclamação do depositante e recomendar que ele vá a tribunal?

Parece que o Banco da Rússia só é obrigado a responder ao depositante que tais disputas são resolvidas em tribunal. Mas como o Banco da Rússia é responsável pela supervisão bancária, portanto, é obrigado a verificar a reclamação recebida para conformidade pela instituição de crédito com os requisitos da Instrução do Banco da Rússia ... O motivo do surgimento de uma relação legal de supervisão nesses casos é a reclamação do depositante, mas a relação legal não surge entre a Rússia e o depositante que a solicitou, mas entre o Banco da Rússia e a instituição de crédito que supervisiona.

Direitos e obrigações subjetivas

Um direito subjetivo é um direito que pertence ao sujeito como participante da relação jurídica.

O direito subjetivo inclui três poderes:

a) o direito de possuir ações;

b) o direito de exigir da outra parte em uma relação jurídica o cumprimento de suas obrigações;

c) o direito de proteger seu direito subjetivo violado.

Numa relação jurídica bancária, cada uma das partes tem os seus próprios direitos e obrigações.

O Banco da Rússia tem o direito de exigir de uma instituição de crédito que a instituição de crédito realize uma operação bancária específica de acordo com os requisitos das leis bancárias e, além disso, de acordo com as regras bancárias estabelecidas pelo Banco da Rússia. Uma instituição de crédito é obrigada a cumprir todos os requisitos do Banco da Rússia - realizar operações adequadamente (fazer entradas apropriadas na contabilidade, elaborar corretamente documentos contábeis, violar padrões econômicos etc.).

Por outro lado, uma instituição de crédito também tem o direito, tendo exigido do Banco da Rússia o fornecimento das informações bancárias de que necessita, para cumprir a confidencialidade prevista na lei, de exigir que o Banco da Rússia lhe imponha apenas aqueles requisitos que são previstos pelas leis bancárias e regras bancárias. Se o Banco da Rússia violar seus direitos, a instituição de crédito tem o direito de solicitar proteção ao tribunal de arbitragem.

Tópico 5. TEMA DE DIREITO BANCÁRIO NA FEDERAÇÃO RUSSA

Disposições gerais sobre matérias de direito bancário

São sujeitos de direito bancário as pessoas previstas pelo direito bancário como possíveis participantes nas relações jurídicas bancárias. Os sujeitos das relações jurídicas bancárias, em regra, são o Banco da Rússia e uma instituição de crédito. Nas etapas de registro e licenciamento, reorganização e liquidação de uma instituição de crédito, o Banco da Rússia e os fundadores (membros) da instituição de crédito e seus credores podem atuar como sujeitos do direito bancário.

Uma instituição de crédito é uma parte responsável não apenas pelo cliente, mas também pelo Banco da Rússia.

Uma instituição de crédito, em regra, é sujeito tanto do direito civil como das relações bancárias. No processo das operações bancárias, surgem simultaneamente as relações jurídicas horizontais (direito civil) e verticais (bancárias).

Uma relação jurídica horizontal tem um significado independente, mas ao mesmo tempo é o fato jurídico ao qual a lei e os regulamentos associam a necessidade de uma relação jurídica vertical.

Assim, por exemplo, a celebração de um contrato de depósito bancário dá origem a uma relação jurídica entre um banco comercial e um depositante. Esta é uma relação horizontal (direito civil). Mas, ao mesmo tempo, surge automaticamente uma relação vertical (bancária) entre o Banco da Rússia e um banco comercial. A essência dessa relação legal é que um banco comercial é obrigado a corretamente (de acordo com os requisitos das leis e regulamentos bancários do Banco da Rússia) realizar uma operação para atrair um depósito, por exemplo, fazer os lançamentos necessários na contabilidade . Na mesma relação jurídica, o Banco da Rússia adquire o direito de exigir que um banco comercial cumpra esses requisitos.

Por exemplo, surge uma relação jurídica civil entre um mutuário que recebe um empréstimo e uma instituição de crédito com direitos e obrigações mútuos entre si. Mas, ao contrário de uma instituição de crédito, o mutuário não está sujeito ao direito bancário. Um mutuário que recebeu um empréstimo de um banco comercial não assume quaisquer obrigações ou responsabilidades para com o Banco da Rússia e não pode e não deve estar sujeito a quaisquer sanções do Banco da Rússia. O sujeito do direito bancário, neste caso, é apenas um banco comercial, uma vez que o próprio facto de conceder um empréstimo a um cliente dá origem a uma relação jurídica entre o banco comercial e o Banco da Rússia. A essência desta relação jurídica no nosso exemplo é que a instituição de crédito deve informar ao Banco da Rússia que criou uma reserva de acordo com os requisitos da cláusula 2.7 da Instrução do Banco Central nº 30a de 1997 de junho de 62 “Em o procedimento para a formação e utilização de reservas para possíveis perdas com empréstimos”, [17] e o Banco da Rússia tem o direito de exigir tal relatório. Assim, todos os requisitos para a classificação dos empréstimos e a constituição de uma reserva adequada aplicam-se apenas à instituição de crédito, uma vez que é ela (e não o cliente) que deve compensar o risco de eventual não reembolso do empréstimo concedido ao mutuário.

Organização de crédito como pessoa jurídica

Antes da introdução de alterações ao Código Civil da Federação Russa (junho de 1999), não havia uma solução clara na legislação sobre se os fundadores (participantes) de uma instituição de crédito são sujeitos do direito bancário. Não ficou claro em quais casos as mesmas pessoas são sujeitos de direito civil e em quais casos - sujeitos de relações jurídicas bancárias. A este respeito, foi necessário determinar, em primeiro lugar, em que medida as leis que regulam as atividades bancárias afetam os direitos e interesses dos fundadores (participantes) de uma instituição de crédito e, em segundo lugar, se o Banco da Rússia tem o direito de prorrogar o efeito de seus regulamentos para a organização de crédito dos fundadores (participantes).

Esta questão não foi considerada em teoria. Portanto, a incerteza na legislação foi agravada pela incerteza das construções teóricas do conceito de direito bancário e de relações jurídicas bancárias. Entretanto, a necessidade de responder a esta questão foi ditada pela prática e pelas suas contradições nos casos em que houve necessidade de reabilitar instituições de crédito no âmbito dos procedimentos de revogação de licenças bancárias. Afinal, o poder do Banco da Rússia não se estendia aos fundadores (participantes) das organizações de crédito. E mesmo com a adoção da Lei Federal “Sobre a Insolvência (Falência) de Instituições de Crédito” em 1998, a situação permaneceu controversa, uma vez que esta Lei ainda contrariava o Código Civil da Federação Russa em termos dos poderes do Banco da Rússia em relação aos fundadores (participantes) dos bancos.

Em junho de 1999, o § 3º do art. 87 do Código Civil da Federação Russa foi complementado pelo segundo parágrafo com o seguinte conteúdo: “As características do estatuto jurídico das organizações de crédito criadas sob a forma de sociedades de responsabilidade limitada, os direitos e obrigações dos seus participantes também são determinados pelo leis que regulam as atividades das organizações de crédito.” Cláusula 5, Art. 90 do Código Civil da Federação Russa - parágrafo dois com o seguinte conteúdo: “Os direitos e obrigações dos credores de instituições de crédito criadas sob a forma de sociedades de responsabilidade limitada também são determinados pelas leis que regulam as atividades de instituições de crédito.” Cláusula 3ª Arte. 96 - parágrafo terceiro com o seguinte conteúdo: “As características do estatuto jurídico das instituições de crédito constituídas sob a forma de sociedades por ações, os direitos e obrigações dos seus acionistas são também determinados pelas leis que regulam a atividade das instituições de crédito”. [18] Pela mesma Lei, o § 1º do art. 101 foi complementado com o parágrafo três da seguinte forma: “Os direitos e obrigações dos credores das instituições de crédito constituídas sob a forma de sociedades por ações são também determinados pelas leis que regulam as atividades das instituições de crédito”. [19] Assim, foi introduzida alguma clareza no estatuto jurídico do Banco da Rússia, por um lado, e dos fundadores (bem como participantes, acionistas) da organização de crédito, por outro. Agora, com a adoção destas alterações ao Código Civil, a relação entre o Banco da Rússia e os fundadores (participantes) das instituições de crédito é regulada pelo direito bancário, o que não contradiz o direito civil.

Por sua vez, isso significa que, nos casos previstos nas leis que regulam as atividades das instituições de crédito, o poder do Banco da Rússia se estende não apenas às instituições de crédito, mas também aos seus fundadores.

O Banco da Rússia, como sujeito de direito bancário, não está interessado em substituir o direito bancário por, digamos, direito civil e, inversamente, em borrar a linha entre eles.

Se, no entanto, ocorrer essa substituição de conceitos, se a fronteira entre o direito bancário e o direito civil for perdida, isso cria uma responsabilidade irracional do Banco da Rússia não apenas como sujeito de direito bancário, mas também como sujeito de direito civil.

Por exemplo, os limites da supervisão bancária estão claramente definidos no art. 55 da Lei Federal “Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)” e, portanto, o Banco da Rússia não interfere nas atividades operacionais de uma organização de crédito. Mas se o Banco da Rússia tivesse o direito e a obrigação (competência) de intervir nas atividades operacionais de uma organização de crédito, controlar a forma como esta cumpre o direito civil e as suas obrigações contratuais e dar-lhe instruções a este respeito, então poderia ser conjuntamente e solidariamente responsável em caso de violação organização de crédito das suas relações contratuais.

O Banco da Rússia deve supervisionar como uma instituição de crédito cumpre as leis bancárias, os regulamentos financeiros e os requisitos dos regulamentos do Banco da Rússia. Ao mesmo tempo, o Banco da Rússia está também a estudar em que medida uma instituição de crédito cumpre as normas de direito civil, mas apenas na medida em que isso esteja relacionado com a verificação da conformidade da instituição de crédito com as normas bancárias, uma vez que as relações de direito civil são mais muitas vezes aqueles factos jurídicos que, como já foi dito, dão origem às relações jurídicas bancárias.

Portanto, para que o Banco da Rússia, no processo de supervisão bancária, possa, digamos, verificar a conformidade de uma instituição de crédito com os padrões econômicos, ele deve, entre outras coisas, estudar, para começar, contratos de empréstimo e as condições que proporcionam. Mas isto não é feito para compreender a relação entre a instituição de crédito e os mutuários, nas suas eventuais reclamações recíprocas (tal litígio é resolvido judicialmente), mas para verificar a existência de factos jurídicos (montante do empréstimo, prazos, juros, garantias, a presença de atrasos, etc.) e determinar o grau de risco para um determinado empréstimo, verificar a regularidade da acumulação de receitas e despesas tendo em conta este empréstimo, verificar a correcção da contabilidade bancária e outros factos que são previstos pela lei bancária e, portanto, podem ser objeto de supervisão e inspeção do Banco da Rússia.

No aspecto jurídico, essas condições contratuais, como fatos, dão origem simultaneamente a direitos e obrigações em relações jurídicas bancárias específicas entre o Banco da Rússia e uma instituição de crédito. Por exemplo, como resultado de tal auditoria, uma instituição de crédito pode ser determinada pelo Banco da Rússia como financeiramente instável ou como tendo apresentado relatórios falsos. Ela poderia ser multada, ou pior, ter sua licença cassada.

Tudo isso é direito bancário, e deve ser claramente distinguido do direito civil. Isso é necessário para proteger os direitos de todos os participantes nas relações jurídicas bancárias, fortalecendo a lei e a ordem.

Garantias para a proteção dos depositantes e demais clientes do banco

Como já foi referido, o direito bancário é basicamente imperativo, pelo que os clientes das instituições de crédito, em particular os depositantes, não são sujeitos de direito bancário, mas sujeitos de relações monetárias, e apenas na medida em que seja regulado pelo direito civil.

Se a lei bancária se estendesse a clientes e depositantes, tal regulamentação entraria em conflito com a lei civil, que prevê a liberdade de contrato. Portanto, se a lei bancária concede certos direitos a um determinado depositante em relação ao Banco da Rússia, ao mesmo tempo também deve criar obrigações em relação a ele, de acordo com o princípio da unidade de direitos e obrigações nas relações jurídicas. Então, o Banco da Rússia ganhará poder sobre o depositante, o que contradiz o princípio da liberdade contratual no direito civil.

Tal contradição não poderia existir se o Banco da Rússia fosse apenas um regulador e árbitro, não tivesse interesse próprio no direito civil e não fosse responsável pelas atividades empresariais dos bancos comerciais que criou, em cujo capital participa. Estes são os bancos que serão discutidos abaixo e no capital autorizado do qual o Banco da Rússia possui a maioria das ações - por exemplo, no Sberbank.

Acontece que o Banco da Rússia está envolvido em atividades comerciais tanto como regulador quanto como controlador, mas não diretamente, mas indiretamente, por meio de um círculo limitado de bancos que criou. Naturalmente, tal situação deve ser considerada antinatural do ponto de vista da lei.

Cerca de 80% de todos os depósitos da população russa estão concentrados no Sberbank. É verdade que houve um período em que, em 1996, alguns bancos comerciais, por exemplo o JSCB Inkombank, começaram a alcançar o Sberbank em termos de taxa de crescimento dos depositantes, mas este período durou pouco e terminou rapidamente. Potencialmente, esta é uma reserva para a função de redistribuição nos sistemas monetário e financeiro em condições de instabilidade e gestão ineficaz dos processos sociais. Talvez seja por isso que a legislação bancária russa não prevê relações bancárias de direito público entre o depositante e o Banco da Rússia. Mas isto reduz o nível de qualidade do direito bancário. De passagem, notamos que a situação confirma indiretamente que o direito não pode ser superior à economia e ao desenvolvimento cultural da sociedade por ele condicionado.

O direito bancário deve criar condições de concorrência e de defesa dos interesses dos proprietários que investiram o seu dinheiro num banco e lhe confiaram; isto aplica-se em particular aos clientes bancários e aos pequenos depositantes.

Esta é a tendência geral em muitos países do mundo ocidental. Por exemplo, na França, a Lei Bancária de 1984 atribui essa responsabilidade ao Banco da França, enquanto as funções de controle específicas sob a Lei de 4 de agosto de 1993 são realizadas pela Comissão Bancária, à qual o Banco da França fornece seus fundos para o desempenho dessas funções.

Na Rússia, esta obrigação não está diretamente formulada na legislação bancária. Na Parte 3 do art. 55 da Lei Federal “Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)” afirma apenas que “o principal objetivo da regulação e supervisão bancária é manter a estabilidade do sistema bancário e proteger os interesses dos depositantes e credores. ” Como será mostrado mais adiante (no Capítulo IV), mesmo essas formulações vagas não são apoiadas por nada de concreto e entram em conflito com o estatuto jurídico do Banco da Rússia, concebido de acordo com os interesses de uma determinada parte dos bancos, mas não em acordo com os interesses dos depositantes e credores.

A lei bancária deve fornecer certas garantias para os depositantes e outras pessoas que utilizam os serviços das instituições de crédito.

Todas estas garantias, em nossa opinião, podem ser classificadas em função da forma de assegurar os direitos e interesses legítimos dos depositantes e credores:

a) organizacional;

O controle sobre o funcionamento do banco pertence à esfera do direito bancário. De acordo com a legislação em vigor, os depositantes e outras pessoas que utilizam os serviços bancários são sujeitos de direito civil, mas não bancário. Portanto, eles não podem controlar a exatidão das operações bancárias ou, digamos, o cumprimento dos padrões econômicos.

Organizar o sistema bancário de tal forma que seja suficientemente confiável é da competência do Banco da Rússia. O Banco da Rússia regula e controla as atividades bancárias e, portanto, é obrigado a garantir que as instituições de crédito exerçam a devida diligência ao lidar com fundos emprestados de terceiros.

Mas além do Banco da Rússia, existem outras organizações estatais e não estatais que devem ou podem proteger os direitos e interesses dos clientes bancários.

As garantias organizacionais podem ser classificadas de acordo com as instituições que têm a responsabilidade de proteger as pessoas que utilizam os serviços bancários.

De acordo com a separação de poderes, esta pode ser a atividade organizativa dos órgãos legislativo, executivo e judiciário.

Além disso, deve-se distinguir entre as atividades organizacionais das instituições estatais e as instituições da própria sociedade civil.

E aqui deve ser dito que na Rússia a atividade das organizações públicas criadas por clientes bancários é insuficiente, ao contrário de muitos países estrangeiros. Por exemplo, na França, de acordo com o art. O artigo 59.º da Lei Bancária instituiu uma comissão consultiva designada por “Comissão de Utilizadores”, que se destina a “estudar os problemas associados ao relacionamento entre as instituições de crédito e os seus clientes e sugerir melhorias necessárias”.

É interessante notar que o Comitê de Usuários da França é composto paritariamente por representantes de instituições de crédito e representantes da clientela.

Sobre isso falaremos mais detalhadamente quando falarmos de propostas de reestruturação jurídica no sistema bancário, mas, por ora, notamos que a criação de instituições públicas é, por assim dizer, suposta com base na própria classificação das garantias.

Ao aceitar depósitos de pessoas físicas e jurídicas e realizar liquidações, as instituições de crédito são obrigadas a proteger os seus depositantes e clientes de possíveis perdas. O Capítulo III “Garantir a estabilidade do sistema bancário, protegendo os direitos e interesses dos depositantes e credores das instituições de crédito” da Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias” prevê uma série de normas destinadas a garantir a confiabilidade financeira de um crédito instituição.

Muito depende de como as autoridades monetárias observam os princípios da sociedade civil. A natureza democrática do direito bancário (regra da maioria) não é implementada por si só. Os apelos à protecção dos depositantes e credores não são suficientes aqui. O Banco da Rússia é obrigado a exercer a regulação prudencial e a supervisão prudencial, inclusive para garantir os interesses dos depositantes e clientes das instituições de crédito.

b) financeiro;

A fim de garantir a confiabilidade financeira, uma instituição de crédito é obrigada a criar reservas (fundos), inclusive para a depreciação de títulos, cujo procedimento de formação e uso é estabelecido pelo Banco da Rússia. Os montantes mínimos de reservas (fundos) são estabelecidos pelo Banco da Rússia. O valor das deduções às reservas (fundos) do lucro antes da tributação é estabelecido pela legislação tributária federal.

Uma instituição de crédito é obrigada a realizar a classificação de ativos, separando dívidas duvidosas e incobráveis, e criar reservas (fundos) para cobrir possíveis perdas na forma estabelecida pelo Banco da Rússia.

Uma instituição de crédito deve cumprir os padrões obrigatórios estabelecidos de acordo com a Lei Federal “Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)”. Os valores numéricos dos índices obrigatórios são estabelecidos pelo Banco da Rússia de acordo com a Lei Federal especificada.

A instituição de crédito é obrigada a organizar um controlo interno que garanta um nível de fiabilidade adequado, correspondente à natureza e dimensão das operações realizadas (artigo 24.º da referida Lei). O banco é obrigado a cumprir o padrão de reservas obrigatórias depositadas no Banco da Rússia, incluindo os termos, volumes e tipos de fundos captados. O procedimento para depósito de reservas obrigatórias é determinado pelo Banco da Rússia de acordo com a Lei Federal “Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)”. O banco é obrigado a ter uma conta no Banco da Rússia para armazenar reservas obrigatórias. O procedimento para abrir a referida conta e realizar transações nela é estabelecido pelo Banco da Rússia (artigo 25 da referida Lei).

O papel do direito bancário na proteção de interesses e direitos tem uma implementação muito específica em todas as suas funções reguladoras e protetoras, devendo o direito bancário assegurar a proteção dos clientes e depositantes através dos mecanismos previstos na lei ou nos estatutos adotados com base na sua , que pode incluir esquemas de seguro de depósito, compulsórios e outros meios. A necessidade de manter a confiança dos clientes bancários é tão essencial que, em conexão com isso, em muitos países, um mecanismo de seguro de depósitos financeiros foi criado nos moldes da Corporação Federal de Seguros de Depósitos dos EUA. Este mecanismo tem algumas diferenças em diferentes países, mas o principal é que existe. Por exemplo, em França, quando a situação da instituição de crédito o justifique, o Governador do Banco de França pode, nos termos do art. 52 da Lei Bancária, organizar um concurso com a participação de todas as instituições de crédito com vista a tomar as medidas necessárias para proteger os interesses dos depositantes e de terceiros, manter o normal funcionamento do sistema bancário e preservar a sua reputação.

O Banco da Rússia é obrigado a garantir que sejam criadas garantias para o retorno de depósitos de pessoas físicas e jurídicas.

O sistema de seguro de depósito na Rússia ainda não foi criado. A única fonte financeira de compensação possível pelas perdas de depositantes e credores pode ser o fundo de reserva obrigatório, que é devolvido à instituição de crédito do Banco da Rússia após a revogação de sua licença e a criação de uma comissão de liquidação. No entanto, isso não pode substituir o sistema de seguro de depósito.

Considerando a situação com a proteção de depósitos, é difícil concordar com a posição de que é possível prescindir da criação obrigatória de reservas por outros meios.

A regulamentação legal dos fundos de reserva obrigatórios na Rússia é contraditória. Na acepção da Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias” (e não apenas na acepção, se olharmos o título do Capítulo III, que contém a exigência de criação de fundos: “Garantir a estabilidade do sistema bancário, protegendo os direitos e interesses dos depositantes e credores das instituições de crédito”), o fundo de reserva obrigatório na Rússia deve ser criado para proteger os direitos e interesses dos depositantes e credores. A Lei não menciona qualquer multiplicador, nem limitação de emissões, nem limitação da emissão de empréstimos pelos bancos.

O depositante lê a Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”, que afirma que os fundos são criados para proteger seus interesses e direitos. Mas ele, via de regra, não sabe como essa questão é regulamentada pelos regulamentos do próprio Banco da Rússia. Os regulamentos do Banco da Rússia prevêem um objetivo diferente: um fundo de reserva obrigatório é criado principalmente para limitar a capacidade de empréstimo de um banco comercial. Se isso estivesse previsto na Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”, o depositante não teria tanta certeza de que não corre risco.

c) informativo;

Sabe-se qual é o papel da informação no mercado financeiro e bancário.

Existem muitas razões. Se falamos sobre os pré-requisitos para o valor que a informação adquire no sistema bancário, então nas origens tudo começa com a essência do dinheiro. Uma das funções do dinheiro, como já mencionado, é a informação sobre seu valor. Com esta função ao nível do mercado de serviços bancários, de uma forma ou de outra, estão interligadas todas as funções das instituições que recolhem, analisam, tratam e disponibilizam informação bancária relevante para utilização. Por exemplo, podem ser informações sobre a posição financeira de um determinado banco. Essas e outras informações são necessárias para clientes de instituições de crédito.

Tendo informações sobre o banco e as atividades bancárias, o cliente pode operar em condições de concorrência geral a seu favor. Ao se envolver no setor bancário, ele essencialmente tem a oportunidade de prever o desenvolvimento de seu mini-sistema monetário em outros sistemas monetários. Em outras palavras, ele prevê um aumento no valor de uma determinada quantia de dinheiro ou, inversamente, uma possível queda nesse valor. Nesse sentido, recebendo lucro e rendimento de um investimento, ele deve pagar pelas informações coletadas e analisadas, pela previsão de mercado que lhe trouxe ou ainda pode trazer lucro na forma de juros monetários.

O rentista deve pagar pelas informações que lhe geram renda. Naturalmente, um pequeno cliente, um pequeno investidor não pode fazer isso. Mas os pequenos investidores são a maior parte de todos os investidores. Esta é a primeira coisa. Em segundo lugar, os bancos desempenham um papel específico na economia. Nesse sentido, suas atividades são públicas. Portanto, todos os clientes bancários devem receber informações padronizadas recolhidas pelas instituições públicas.

O banco central é exatamente essa instituição pública. Mas nesta área de relacionamentos existem muitas dificuldades.

Em primeiro lugar, há o problema da concorrência, do sigilo comercial e bancário. A este respeito, muito depende da legislação bancária e da prática da sua aplicação. Infelizmente, esta prática apresenta desvantagens. Os problemas objetivamente existentes com o sigilo bancário às vezes assumem o significado oposto - os segredos bancários e comerciais são usados ​​como cobertura para abusos. Isto será discutido mais adiante em relação à consideração da questão da supervisão bancária pelo Banco da Rússia, as graves deficiências desta supervisão e como ela precisa ser melhorada (Shevchuk D.A. Fundamentals of Banking. - Rostov-on-Don: Phoenix , 2006).

Em segundo lugar, há o problema da confiabilidade das informações financeiras e bancárias. Como já mencionado, a economia em suas características causais pode ser racional, irracional e mista. Na maioria das vezes, é dominado por momentos irracionais, especialmente durante as crises. Portanto, há sempre o risco de informações falsas sobre os bancos. Naturalmente, este risco é maior onde há mais corrupção, crime, etc.

Em terceiro lugar, há o problema da informação assimétrica. É precisamente o depositante que tem menos capacidade de coletar e analisar informações bancárias de forma independente. Em condições em que o sistema bancário não está depurado, o risco de ilusão informacional sempre aumenta.

Na Rússia, dadas as especificidades da economia, o papel do suporte de informações para os depositantes está se tornando cada vez mais importante.

Isto é claramente visto no exemplo do seguro de depósito. Em arte. 840 “Garantir a devolução dos depósitos” do Código Civil da Federação Russa prevê o seguinte: “1. Os bancos são obrigados a garantir a devolução dos depósitos dos cidadãos através do seguro obrigatório e, nos casos previstos na lei, de outras formas. O retorno dos depósitos dos cidadãos por um banco cujo capital autorizado contém mais de cinquenta por cento de ações ou participações tem a Federação Russa e (ou) entidades constituintes da Federação Russa, bem como os municípios, além disso, é garantido pela sua responsabilidade subsidiária para as reivindicações do depositante ao banco na forma prescrita no artigo 399 deste Código.

2. Os métodos para o banco garantir a devolução dos depósitos de pessoas jurídicas são determinados pelo contrato de depósito bancário.

3. Ao celebrar um contrato de depósito bancário, o banco é obrigado a fornecer ao depositante informação sobre a garantia da devolução do depósito.

4. Se o banco não cumprir as obrigações previstas na lei ou no contrato de depósito bancário para assegurar a devolução do depósito, bem como em caso de perda de garantia ou deterioração das suas condições, o depositante tem o direito de exigir do banco a devolução imediata do valor do depósito, pagamento de juros sobre ele no valor determinado de acordo com a cláusula 1 art. 809 deste Código, e indenização dos prejuízos causados".

A legislação bancária fornece uma lista de informações que devem estar disponíveis aos depositantes e a todas as outras pessoas que utilizam os serviços das instituições de crédito. A Lei “Sobre Bancos e Atividades Bancárias” estabelece que os bancos são obrigados a fornecer as informações necessárias para que o depositante faça a escolha certa.

O Banco da Rússia não emitiu nenhuma instrução sobre esta questão. Entretanto, seria aconselhável regulamentar a lista obrigatória de informação no escritório do banco, apresentada para consulta pública. Devem ser informações sobre os fundadores, sobre o fundo autorizado, sobre o fundo de reserva, sobre o balanço patrimonial, sobre lucros e perdas, sobre a participação no fundo de seguro de depósito. Se o banco não participar do fundo de seguro de depósito, as informações sobre isso devem ser apresentadas na lista da mesma maneira.

e) jurídico.

Para que a proteção dos depositantes e credores se concretize, devem ser criadas leis, outros atos normativos e, principalmente, mecanismos para sua implementação.

Primeiro, é a própria lei. Não deve ser contraditório em sua forma. Até o momento, tais contradições existem, e há muitas delas. Existem ainda mais contradições entre a legislação e os regulamentos do Banco da Rússia - eles já foram discutidos e serão discutidos mais adiante em relação a questões específicas de regulamentação e supervisão bancárias.

Em segundo lugar, é a atividade de aplicação da lei das agências reguladoras e de aplicação da lei. Há muitos problemas não resolvidos aqui.

O exemplo dos depositantes bancários é o mais ilustrativo. O judiciário foi fisicamente incapaz de lidar com o grande número de casos. As sanções não ajudarão aqui. Esta situação só pode ser ultrapassada se for regulamentado o procedimento de funcionamento de todo o sistema de instituições de crédito enquanto tal. Paralelamente, é necessário prever a personificação da responsabilidade civil dos fundadores (participantes) e dos gestores, por culpa de quem a situação financeira de uma instituição de crédito se agravou.

Várias publicações levantaram repetidamente a questão da melhoria da proteção legal dos clientes bancários.

É interessante notar a reação do Banco da Rússia ao apelo da Associação de Bancos Russos, cujos representantes propuseram várias medidas para fortalecer a proteção legal dos depósitos. Assim, em particular, foi proposto que o Banco da Rússia acumulasse juros sobre os fundos do fundo de reserva obrigatório. Em nossa opinião, se a lei civil prevê que você deve pagar pelo uso do dinheiro de outras pessoas, isso se aplica igualmente a todas as entidades, incluindo o Banco da Rússia. Igualdade de todos perante a lei e a justiça.

Tópico 6. SITUAÇÃO JURÍDICA DE UMA ORGANIZAÇÃO DE CRÉDITO

O conceito e as características de uma organização de crédito

O estatuto jurídico das instituições de crédito é regulado pelas normas de vários ramos do direito:

▪ em aspectos gerais, como o estatuto jurídico de uma entidade empresarial - pelas normas do direito constitucional,

▪ diretamente, conforme o estatuto jurídico do sujeito, as relações de direito civil - as normas do direito civil;

▪ como o estatuto jurídico do sujeito das relações bancárias, ou seja, o sujeito das relações com o Banco da Rússia, no que diz respeito ao cumprimento e execução das regras para a realização de operações bancárias - as normas do direito bancário.

A Constituição da Federação Russa e outras leis federais fornecem certas garantias do status legal de uma instituição de crédito. Por exemplo, os artigos 8, 34, 35 da Constituição da Federação Russa fornecem garantias contra a concorrência ilegal, contra a monopolização. É importante que essas garantias realmente funcionem no sistema bancário. Voltaremos a essa questão no capítulo IX deste livro.

É necessário distinguir entre o estatuto jurídico e o estatuto jurídico de uma instituição de crédito.

O estatuto jurídico geral (capacidade jurídica, direitos e obrigações) é o mesmo para todas as instituições de crédito russas.

O estatuto jurídico de todos é diferente, consoante as relações de direito civil em que a instituição de crédito celebre. Eles podem ser mais ou, inversamente, menos. Aqui tudo depende da atividade empresarial da instituição de crédito, da eficácia da sua atividade bancária.

No entanto, as garantias apropriadas devem ser criadas aqui também. Seu significado é criar condições iguais para a atividade empreendedora de todos os sujeitos da economia do país. Para isso, a lei deve prever condições de negócios iguais, por um lado, e formas mais flexíveis desse negócio, por outro.

Entretanto, a Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”, em nossa opinião, oferece um conjunto primitivo de oportunidades para a escolha de formas organizacionais e jurídicas de empreendedorismo bancário.

Se analisarmos apenas o dogma do direito bancário, verifica-se que a legislação bancária prevê apenas bancos universais e outras organizações de crédito. Em alguns casos, a lei não contém sinais de um banco estatal, embora na prática alguns bancos, em nossa opinião, sejam estatais. Não há conceitos de banco especializado e regional na legislação. Nesse sentido, o conjunto de status é muito uniforme (Shevchuk D.A.).

Isso pode ser apropriado para uma economia estável, mas não para a economia em transição da Rússia.

Na Rússia, ainda existem problemas de legalidade no sistema bancário; seria útil utilizar uma variedade de formas e tipos organizacionais e jurídicos de instituições de crédito. Além disso, estes não devem ser apenas conceitos económicos ou financeiros, mas também definições claras consagradas na lei. Até agora não existe essa clareza. Portanto, um banco pode, por exemplo, ser chamado de caixa econômica, mas não ser diferente de outros bancos além do nome.

Em outros países, essas questões são resolvidas de forma inequívoca.

Por exemplo, o sistema bancário italiano prevê bancos estatais.

Ou, por exemplo, vejamos o sistema bancário suíço. Este é um sistema flexível e extenso. Possui grandes bancos, bancos privados, bancos regionais, caixas econômicas e bancos de crédito. Existem 29 bancos cantonais na Suíça (os chamados “bancos internos” dos cantões, que operam específica e principalmente no cantão). Todos eles são estatais: o Estado é responsável pelas suas obrigações e a gestão é feita com a participação dos governos locais. Eles são universais. O mesmo se aplica às caixas económicas e aos bancos regionais. Este é um grupo muito grande e heterogêneo. Algumas destas instituições são propriedade do Estado e outras estão organizadas sob a forma de parcerias. Porém, independentemente da forma de propriedade, o mercado-alvo aqui é local. O maior (mais de 1000) é um grupo de bancos de crédito organizados de acordo com o sistema alemão. Essas caixas emitem empréstimos apenas para seus membros.

Poderíamos dar outros exemplos do fato de que em muitos países estrangeiros modernos existe um sistema bancário extenso e a legislação atual prevê vários tipos de bancos, e não apenas seu status legal geral.

No entanto, passemos agora à análise do dogma do direito bancário.

Uma organização de crédito é um conceito comum a bancos e organizações de crédito não bancárias. Um banco é um tipo de instituição de crédito.

A Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias” (Artigo 1) fornece a definição de organização de crédito: “Uma organização de crédito é uma pessoa jurídica que, para obter lucro como objetivo principal de suas atividades, se baseia em um especial autorização (licença) do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia ) tem o direito de realizar operações bancárias previstas nesta Lei Federal. Uma organização de crédito é formada com base em qualquer forma de propriedade como uma empresa comercial. "

Esta definição contém vários recursos significativos.

Em primeiro lugar, uma instituição de crédito é uma entidade jurídica. No parágrafo 1º do art. 48 do Código Civil da Federação Russa afirma: “Uma pessoa jurídica é uma organização que possui propriedade separada, controle econômico ou gestão operacional e é responsável por suas obrigações com essa propriedade, pode adquirir e exercer bens e não bens pessoais direitos em nome próprio, assumir obrigações, ser autor e réu em juízo. As pessoas jurídicas devem ter balanço ou estimativa independente."

Como a Lei Federal diz que uma organização de crédito é uma entidade empresarial constituída com base em qualquer forma de propriedade, portanto, sua propriedade como pessoa jurídica não pode pertencer a ela senão com base na propriedade.

O entendimento fundamental de uma organização de crédito como pessoa jurídica e uma série de questões financeiras relacionadas a esse entendimento baseiam-se no disposto no parágrafo 2º do art. 48 do Código Civil da Federação Russa, que afirma que “em conexão com a formação da propriedade de uma pessoa jurídica, seus fundadores (participantes) podem ter direitos obrigatórios em relação a essa pessoa jurídica ou direitos reais sobre sua propriedade. as entidades jurídicas em relação às quais os seus participantes têm direitos obrigatórios incluem sociedades e sociedades comerciais, cooperativas de produção e de consumo..."

Dado que uma organização de crédito só pode ser constituída como sociedade empresária, então, consequentemente, os seus participantes têm apenas direitos de responsabilidade em relação a ela. Voltaremos a esta questão dos direitos das obrigações quando considerarmos a questão do fundo estatutário de uma instituição de crédito.

De acordo com art. 7º da Lei Federal, uma instituição de crédito deve ter um nome. Uma instituição de crédito tem um nome de empresa (oficial completo) em russo, pode ter um nome em outro idioma dos povos da Federação Russa, um nome abreviado e um nome em um idioma estrangeiro. A instituição de crédito tem um selo com o seu nome comercial.

A denominação social de uma instituição de crédito deve conter a indicação da natureza das atividades desta pessoa jurídica através da utilização das palavras “banco” ou “organização de crédito não bancária”, bem como a indicação da sua forma organizacional e jurídica .

Ao considerar um pedido de registro de uma instituição de crédito, o Banco da Rússia é obrigado a proibir o uso do nome da organização de crédito se o nome proposto já estiver contido no Livro de Registro Estadual de Organizações de Crédito. O uso das palavras “Rússia”, “Federação Russa”, “estadual”, “federal” e “central”, e palavras e frases delas derivadas em nome de uma organização de crédito é permitido na forma estabelecida por atos legislativos de A Federação Russa.

Nenhuma entidade legal na Federação Russa, com exceção daquela que recebeu uma licença do Banco da Rússia para realizar operações bancárias, pode usar em seu nome as palavras “banco”, “Organização de crédito” ou indicar de outra forma que este Legal entidade tem o direito de realizar operações bancárias.

Uma organização de crédito deve ter uma carta. Uma organização de crédito tem uma carta aprovada na forma prescrita por leis federais.

De acordo com os requisitos da Lei Federal, o estatuto de uma instituição de crédito deve conter:

1) denominação social (oficial completa), bem como todas as demais denominações estabelecidas em legislação federal;

2) indicação da forma organizacional e jurídica;

3) informações sobre a localização (endereço postal) dos órgãos de administração e divisões distintas;

4) uma lista de operações e transações bancárias realizadas de acordo com o art. 5º da Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”;

5) informações sobre o valor do capital autorizado;

6) informação sobre o sistema de órgãos de administração, incluindo órgãos executivos, e órgãos de controlo interno, sobre o procedimento da sua constituição e as suas competências;

7) demais informações previstas em leis federais para estatutos de pessoas jurídicas na forma organizacional e jurídica especificada.

Uma instituição de crédito é obrigada a registrar no Banco da Rússia todas as alterações e adições que fizer ao seu estatuto. O Banco da Rússia, no prazo de um mês a partir da data de apresentação de todos os documentos devidamente executados, toma uma decisão sobre o registro de alterações e adições ao estatuto de uma instituição de crédito.

Em segundo lugar, o principal objetivo de uma organização de crédito é obter lucro.Uma organização de crédito é uma organização comercial. No parágrafo 1º do art. 50 do Código Civil da Federação Russa afirma que "as pessoas jurídicas podem ser organizações que buscam o lucro como objetivo principal de suas atividades (organizações comerciais) ou não têm como objetivo o lucro e não distribuem os lucros recebidos entre os participantes (organizações sem fins lucrativos)". No parágrafo 2º do art. 50 do Código Civil da Federação Russa prevê que "as pessoas jurídicas que são organizações comerciais podem ser criadas na forma de parcerias comerciais e empresas, cooperativas de produção, empresas unitárias estaduais e municipais".

Uma entidade legal deve ser registrada no órgão governamental apropriado. As instituições de crédito são registradas pelo Banco da Rússia.

Em terceiro lugar, a instituição de crédito é dotada de capacidade jurídica especial. Isso significa que opera com base em sua carta e permissão (licença) emitida pelo Banco da Rússia.

A capacidade jurídica é a capacidade jurídica de uma pessoa para adquirir certos direitos e obrigações. Para uma instituição de crédito, esta é a capacidade jurídica especial de uma pessoa jurídica. Capacidade jurídica especial significa que uma pessoa jurídica como entidade empresarial pode realizar apenas as atividades previstas pela carta. Consequentemente, uma pessoa jurídica pode ser participante apenas nas relações jurídicas que são decorrentes desses tipos de atividades.

A legislação prevê que certos tipos de atividades comerciais são legais apenas se forem realizadas com base em uma licença apropriada.

As instituições de crédito operam com base em licenças emitidas pelo Banco da Rússia.

Em quarto lugar, a instituição de crédito realiza operações bancárias, as quais, conforme previsto no art. 1º da Lei Federal estão previstos na mesma Lei Federal. Observe que o art. 1º da Lei Federal não utiliza o termo “transações”, enquanto o art. 5º da mesma Lei, que se denomina "Operações Bancárias e Outras Operações de Entidade de Crédito", especifica não apenas uma lista de operações bancárias, mas também uma lista de operações. A lista de transações não está fechada, pois além da lista especificada, a instituição de crédito, conforme consta no mesmo artigo, pode efetuar outras transações.

Em quinto lugar, uma organização de crédito só pode ser criada e funcionar sob a forma de entidade empresarial. De acordo com a legislação civil, apenas uma sociedade anónima, uma sociedade de responsabilidade limitada e uma sociedade de responsabilidade adicional podem ser a forma organizativa e jurídica de uma instituição de crédito. Isso significa que os fundadores de uma organização de crédito não podem usar outras formas organizacionais e jurídicas de instituições, cooperativas e outras formas organizacionais e jurídicas no processo de sua criação, exceto como sociedade empresária.

Banco - instituição de crédito que tem o direito exclusivo de realizar, em conjunto, as seguintes operações bancárias: captação de fundos de pessoas singulares e colectivas para depósitos, colocação desses fundos por conta própria e por sua conta nas condições de reembolso, pagamento, urgência, abertura e manutenção de contas bancárias de pessoas físicas e jurídicas.

Instituição de crédito não bancária - instituição de crédito que tem o direito de realizar determinadas operações bancárias previstas em lei federal. As combinações permitidas de operações bancárias para instituições de crédito não bancárias são estabelecidas pelo Banco da Rússia.

De acordo com a legislação bancária em vigor, existem dois tipos de organizações de crédito não bancárias: - organizações de liquidação sem fins lucrativos; - serviços de cobrança. [20]

As organizações sem fins lucrativos de liquidação têm o direito de realizar as seguintes operações bancárias:

1) abertura e manutenção de contas bancárias de pessoas jurídicas;

2) efetuar liquidações em nome de pessoas jurídicas, inclusive bancos correspondentes, em suas contas bancárias.

Consoante a finalidade funcional, os SNC podem prestar serviços a pessoas colectivas, incluindo instituições de crédito, nos mercados interbancário, cambial e de valores mobiliários, efectuar liquidações com cartões de plástico, recolher dinheiro, facturas, documentos de pagamento e de liquidação e prestar serviços de numerário a , transações de compra e venda de moeda estrangeira em forma não monetária, bem como transações previstas em suas cartas, registradas na forma estabelecida pela Instrução do Banco da Rússia de 23 de julho de 1998 nº 75 -EU.

Os sargentos não têm o direito de atrair fundos de pessoas jurídicas e pessoas físicas em depósitos com o objetivo de colocá-los em seu próprio nome e às suas próprias custas.

As NBCOs de liquidação têm o direito de fornecer empréstimos a clientes que participam de liquidações para concluir liquidações em transações concluídas da maneira determinada pelo Regulamento Modelo do Banco da Rússia sobre as atividades das NBCOs de liquidação relevantes e (ou) sua carta, nos termos do reembolso, urgência, pagamento, segurança dentro dos limites estabelecidos pela norma N6, H16. Ao mesmo tempo, a concessão de empréstimos à custa de reservas (fundos) especialmente criadas pelos participantes nos cálculos é realizada no âmbito dos poderes concedidos pelos participantes.

Os NBCOs de liquidação têm o direito de colocar dinheiro temporariamente livre apenas na forma de investimentos em títulos do Governo da Federação Russa classificados pelo Banco da Rússia como investimentos com risco zero, e também mantê-los em contas correspondentes no Banco da Rússia e em instituições de crédito que exerçam actividades de liquidação.

Dentro dos limites concedidos pela licença do Banco da Rússia, os NCOs de liquidação têm o direito de realizar operações previstas em sua carta em moedas nacionais (rublos russos) e estrangeiras.

As organizações de cobrança, com base em uma licença emitida pelo Banco da Rússia, têm o direito de realizar a seguinte operação bancária: cobrança de fundos, letras de câmbio, documentos de pagamento e liquidação.

Estas operações devem ser realizadas de acordo com as instruções atuais do Banco da Rússia sobre estas questões. [21]

Uma vez que as atividades das entidades arrecadadoras estão principalmente associadas ao surgimento de riscos operacionais, não são estabelecidos requisitos de regulação prudencial, incluindo o montante mínimo de capital, para as entidades arrecadadoras.

A cobrança de fundos, letras de câmbio, documentos de pagamento e liquidação devem ser fornecidos com proteção confiável. A garantia pode ser exercida por uma organização especializada na prestação desses serviços, com base num acordo adequado com uma instituição de crédito não bancária, ou pelo próprio serviço de segurança da instituição de crédito não bancária.

Caso a segurança seja realizada por seu próprio serviço de segurança, uma instituição de crédito não bancária, após o registro no Banco da Rússia, deve concordar com a carta do serviço de segurança nos órgãos de assuntos internos em seu local. Para obter uma licença para realizar operações de cobrança de dinheiro, essa instituição de crédito não bancária deve enviar ao escritório territorial do Banco da Rússia cópias autenticadas dos seguintes documentos: a carta do serviço de segurança acordado com os órgãos de assuntos internos ; permissão do órgão de assuntos internos para o armazenamento e uso de armas de serviço; documentos que comprovem a propriedade ou locação de carros.

Se a proteção da cobrança for realizada por uma organização especializada em atividades de segurança, essa organização de crédito não bancária, a fim de obter uma licença para realizar operações de cobrança, deve enviar ao escritório territorial do Banco da Rússia cópias autenticadas de os documentos da organização especializada em atividades de segurança: certificados de registro estadual; carta; licenças para atividades de segurança; permissão do órgão de assuntos internos para o armazenamento e uso de armas de serviço; um acordo de segurança com esta organização e documentos da organização de cobrança confirmando o direito de propriedade ou arrendamento de carros.

A participação de organizações não bancárias no sistema bancário é muito insignificante. Enquanto isso, as organizações de crédito não bancárias poderiam resolver alguns problemas com mais sucesso. A principal delas é a questão dos cálculos. O Banco da Rússia, infelizmente, não foi capaz de resolver a tarefa que lhe foi proposta de criar um sistema global de liquidação eletrônica para toda a Rússia que pudesse realizar liquidações em todo o país em tempo real. Supunha-se que todos esses problemas seriam resolvidos com a ajuda de comunicações por satélite. Mas toda essa atividade não recebeu desenvolvimento. Considerando que o problema das liquidações poderia ser resolvido com mais sucesso e com menor risco para os clientes por instituições de crédito não bancárias.

Os bancos russos interagem com instituições de crédito de países estrangeiros, portanto, a lei regula, em primeiro lugar, essas relações, em segundo lugar, define o conceito de banco estrangeiro sob a lei russa e, em terceiro lugar, regula o investimento estrangeiro.

A citada Lei Federal diz: "Um banco estrangeiro é um banco reconhecido como tal sob as leis de um estado estrangeiro em cujo território está registrado".

Capacidade jurídica de uma organização de crédito

A capacidade jurídica de uma instituição de crédito é um caso especial da capacidade jurídica de uma pessoa colectiva.

Em arte. 49 do Código Civil da Federação Russa afirma que uma pessoa jurídica pode ter direitos civis correspondentes aos objetivos da atividade previstos em seus documentos constituintes e arcar com as obrigações associadas a essa atividade.

As organizações comerciais, com exceção das empresas unitárias e outros tipos de organizações previstos em lei, podem ter direitos civis e obrigações civis necessárias para realizar qualquer tipo de atividade não proibida por lei.

Uma pessoa jurídica pode exercer certos tipos de atividades, cuja lista é determinada por lei, apenas com base em uma autorização especial (licença). Uma pessoa jurídica pode ser restringida em seus direitos apenas nos casos e na forma prescrita por lei. Uma decisão de restrição de direitos pode ser apelada por uma pessoa jurídica para um tribunal. A capacidade jurídica de uma pessoa jurídica surge no momento de sua criação (cláusula 2, artigo 51 do Código Civil da Federação Russa) e termina no momento da conclusão de sua liquidação (cláusula 8, artigo 63 do Código Civil de A Federação Russa). O direito de uma pessoa jurídica de exercer atividades para as quais é exigida uma licença surge a partir do momento em que tal licença é recebida ou dentro do prazo nela especificado e termina com o término de seu prazo de validade, salvo disposição em contrário por lei ou outro atos.

Lei Federal "Sobre Bancos e Bancos" no art. 5 "Operações bancárias e outras operações de uma instituição de crédito" refere-se a operações bancárias:

1) captação de recursos de pessoas físicas e jurídicas em depósitos (à vista e por prazo determinado);

2) colocação dos fundos arrecadados especificados no parágrafo 1 da primeira parte deste artigo em seu próprio nome e às suas próprias custas; [22]

3) abertura e manutenção de contas bancárias de pessoas físicas e jurídicas;

4) efetuar liquidações em nome de pessoas físicas e jurídicas, inclusive bancos correspondentes, em suas contas bancárias;

5) cobrança de fundos, letras de câmbio, documentos de pagamento e liquidação e serviços de caixa para pessoas físicas e jurídicas;

6) compra e venda de moeda estrangeira à vista e não à vista;

7) atração de depósitos e colocação de metais preciosos;

8) emissão de garantias bancárias;

9) realizar transferências de dinheiro em nome de pessoas físicas sem abrir contas bancárias (exceto transferências postais). [23]

Além das operações bancárias listadas, uma instituição de crédito tem o direito de realizar as seguintes operações:

1) emissão de garantias para terceiros, prevendo o cumprimento de obrigações em dinheiro;

2) aquisição do direito de exigir de terceiros o cumprimento de obrigações em dinheiro;

3) gestão fiduciária de fundos e outros bens mediante contrato com pessoas físicas e jurídicas; [24]

4) realizar transações com metais preciosos e pedras preciosas de acordo com a legislação da Federação Russa;

5) locação a pessoas físicas e jurídicas de instalações especiais ou cofres neles localizados para guarda de documentos e valores;

6) operações de arrendamento mercantil;

7) prestação de serviços de consultoria e informação.

A organização de crédito tem o direito de realizar outras transações de acordo com a legislação da Federação Russa. Todas as operações bancárias e outras transações são realizadas em rublos e na presença de uma licença apropriada do Banco da Rússia - em moeda estrangeira. As regras para a realização de operações bancárias, incluindo as regras de suporte material e técnico, são estabelecidas pelo Banco da Rússia de acordo com as leis federais. As regras para os bancos autorizados a realizar operações e transações com moeda estrangeira e com títulos em moeda estrangeira sem obter autorizações separadas (licenças) para realizar transações de câmbio relacionadas à movimentação de capital são estabelecidas por Portaria do Banco da Rússia de 27 de março , 1998 No. 193-U.

Uma organização de crédito está proibida de exercer atividades de produção, comércio e seguros.

Lei Federal "Sobre Bancos e Bancos" no art. 6 "As atividades de uma instituição de crédito no mercado de valores mobiliários" explica que, de acordo com a licença do Banco da Rússia para operações bancárias, o banco tem o direito de emitir, comprar, vender, registrar, armazenar e outras operações com valores mobiliários que desempenhe as funções de documento de pagamento, com títulos, confirmando a atração de recursos para depósitos e contas bancárias, com outros títulos, operações com as quais não exijam licença especial de acordo com as leis federais, e também tem o direito de exercer a gestão fiduciária desses títulos sob contrato com pessoas físicas e jurídicas.

A instituição de crédito tem o direito de exercer atividades profissionais no mercado de valores mobiliários de acordo com as leis federais. [25]

Capital autorizado e outros fundos de uma organização de crédito

O capital autorizado de uma organização de crédito é composto pelo valor das contribuições de seus participantes e determina o valor mínimo do patrimônio que garante os interesses de seus credores. Esta definição encontra-se no art. 11 da Lei Federal "Sobre Bancos e Bancos".

Consoante a forma organizativa e jurídica da instituição de crédito, esta pode ser um capital social, em que o capital autorizado é constituído por um determinado número de ações dividido entre os fundadores (participantes) da sociedade económica, ou capital social denominado em ações.

A Instrução do Banco da Rússia nº 23-I, de 1998 de julho de 75, dispõe que uma instituição de crédito deve declarar e acordar com um escritório territorial do Banco da Rússia uma redução de seu capital de afretamento de acordo com o procedimento estabelecido por esta Instrução se, ao final do segundo e de cada exercício subsequente, o valor do património líquido (fundos próprios) da instituição de crédito será inferior ao seu capital autorizado.

A decisão de reduzir o capital social de uma instituição de crédito ao valor do seu património líquido (fundos próprios) é tomada em assembleia geral anual (ordinária) dos participantes na instituição de crédito.

Os fundos próprios de uma instituição de crédito, de acordo com a Instrução nº 1 do Banco da Rússia, de 1997º de outubro de 1, incluem capital autorizado, fundos e lucro. [26]

O Banco da Rússia define o capital mínimo autorizado para instituições de crédito recém-registradas. O padrão para o capital mínimo autorizado pode ser definido dependendo do tipo de instituição de crédito.

A lei federal prevê que a decisão do Banco da Rússia de alterar o valor mínimo do capital autorizado entrará em vigor não antes de 90 dias após o dia de sua publicação oficial. Para instituições de crédito recém-registradas, o Banco da Rússia aplica o requisito mínimo de capital autorizado que está em vigor na data de apresentação de documentos para registro e obtenção de licença.

O Banco da Rússia não tem o direito de exigir que instituições de crédito previamente registradas alterem seu capital autorizado.

O Capítulo 4 da Instrução CBR nº 23-I, de 1998 de julho de 75, estabelece que o valor mínimo de capital autorizado para instituições de crédito recém-criadas é estabelecido pelo Banco da Rússia de acordo com os requisitos da Lei Federal "Sobre Bancos e Atividade Bancária ". Diz ainda que o capital autorizado de uma instituição de crédito constituída sob a forma de sociedade anónima é constituído pelo valor nominal das suas acções adquiridas pelos fundadores da instituição de crédito. O capital autorizado de uma organização de crédito constituída sob a forma de sociedade de responsabilidade limitada ou sociedade de responsabilidade adicional é constituído pelo valor nominal das ações dos seus fundadores.

O Banco da Rússia define o valor máximo da parte não monetária no capital autorizado das instituições de crédito.

A Instrução n.º 75 prevê que as contribuições para o capital social de uma instituição de crédito podem assumir a forma de:

▪ fundos na moeda da Federação Russa. Conforme já mencionado, a Instrução do Banco Central nº 30-U, de 1998 de setembro de 365, permite o pagamento de contribuições ao capital autorizado das instituições de crédito em moeda estrangeira;

▪ activos tangíveis (edifício do banco ou instalações onde se situa a instituição de crédito, com excepção das construções inacabadas). Os ativos tangíveis devem ser avaliados e refletidos no balanço da instituição de crédito na moeda da Federação Russa.

A Diretiva CBR nº 31-U, de 1998 de dezembro de 474, estabeleceu que, sujeito à permissão do Conselho de Administração do Banco da Rússia, os participantes (acionistas) de uma instituição de crédito têm o direito de pagar o capital social de uma instituição de crédito ser criada e aumentar o capital de carta de uma instituição de crédito existente com outros ativos não monetários que lhe pertençam, fundos ou edifício bancário (instalações). O tamanho máximo e a composição desses ativos são determinados pelo Conselho de Administração do Banco da Rússia.

A Instrução nº 75 do Banco da Rússia também prevê os seguintes pontos.

▪ A contribuição não pode ser feita sob a forma de bens se o direito de dispor dos mesmos for limitado de acordo com a legislação federal ou acordos previamente celebrados.

▪ O valor monetário dos ativos tangíveis contribuídos para pagar parte do capital autorizado de uma organização de crédito no momento da sua criação é aprovado pela assembleia geral de fundadores.

▪ A avaliação monetária dos activos tangíveis contribuídos para pagar parte do capital autorizado de uma organização de crédito que opera sob a forma de sociedade anónima é efectuada pelo conselho de administração da organização de crédito.

▪ Nos casos previstos em legislação federal, os ativos tangíveis contribuídos para pagar parte do capital autorizado de uma instituição de crédito são avaliados por avaliador independente.

▪ O dinheiro e os ativos tangíveis contribuídos para o capital autorizado de uma organização de crédito na forma prescrita tornam-se sua propriedade.

▪ O tamanho máximo (padrão) da parte não monetária do capital autorizado de uma organização de crédito em criação não deve exceder 20 por cento. Conforme já mencionado, de acordo com as instruções nº 8-U do Banco da Rússia de 1999 de junho de 571, títulos de empréstimos federais com receita de cupom constante podem ser usados ​​​​para pagar ações (ações) de organizações de crédito criadas e existentes. O tamanho máximo da parcela do capital autorizado de uma instituição de crédito pago com títulos não pode ser superior a 25 por cento do capital autorizado total da instituição de crédito.

▪ Se os ativos tangíveis forem contribuídos para o capital autorizado de uma instituição de crédito, devem ser apresentados documentos que comprovem o direito dos fundadores (participantes) de contribuí-los para o capital autorizado da instituição de crédito.

É proibida a utilização de recursos emprestados para a formação de capital de carta de uma instituição de crédito, salvo disposição em contrário por leis federais.

Os recursos do orçamento federal e extra-orçamentários estaduais, caixa livre e outros bens administrados por órgãos do governo federal não podem ser utilizados para a formação do capital autorizado de instituição de crédito, salvo disposição em contrário da legislação federal.

Os fundos dos orçamentos das entidades constituintes da Federação Russa, orçamentos locais, dinheiro livre e outros objetos de propriedade detidos por autoridades estatais das entidades constituintes da Federação Russa e órgãos de governo autônomo locais podem ser usados ​​para formar o capital autorizado de uma instituição de crédito com base em um ato legislativo de uma entidade constituinte da Federação Russa ou um órgão de governo autônomo local de decisão da maneira prescrita pelas leis federais.

O capital autorizado garante os direitos dos credores. No entanto, a especificidade de uma instituição de crédito reside no facto de incluir em circulação não só dinheiro próprio, mas também dinheiro de terceiros. Portanto, uma certa garantia de confiabilidade, liquidez e solvência são seus fundos próprios.

Em arte. 64 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" estabelece que o valor máximo dos grandes riscos de crédito é definido como uma porcentagem do valor total dos grandes riscos e dos fundos próprios da instituição de crédito. Grande risco de crédito é o volume de empréstimos, fianças e fianças a favor de um cliente no valor de mais de 5 por cento dos fundos próprios da instituição de crédito. O montante máximo dos principais riscos de crédito não pode exceder 25 por cento dos fundos próprios de uma instituição de crédito.

De acordo com art. 73 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", o Banco da Rússia estabelece métodos para determinar seus próprios fundos, ativos, passivos e o valor do risco dos ativos para cada um dos padrões, levando em consideração em conta as normas internacionais e consultas com bancos, associações bancárias e sindicatos.

O Banco da Rússia tem o direito de estabelecer padrões e métodos diferenciados para seu cálculo por tipos de bancos e outras instituições de crédito. O Banco da Rússia anuncia oficialmente a próxima mudança nos padrões e métodos para seu cálculo o mais tardar um mês antes de entrarem em vigor. Normas econômicas obrigatórias para as atividades dos bancos Estabelecida pela Instrução do Banco da Rússia de 1º de outubro de 1997 nº 1-I "Sobre o procedimento para regular as atividades dos bancos".

Tendo em conta esta norma, bem como as normas relevantes da Lei Federal "Sobre Bancos e Atividade Bancária", que estipulam os requisitos para o cumprimento das normas, é necessário considerar o problema da determinação dos fundos próprios de uma instituição de crédito . O problema da determinação dos fundos próprios de uma instituição de crédito tem aspectos jurídicos, financeiros e contabilísticos.

Tem significado jurídico na medida em que existe uma ligação com o capital autorizado. O conceito de capital autorizado de certa forma se correlaciona com o conceito de "capital principal e adicional". a Lei Federal "Sobre Bancos e Bancos"), então é possível capital adicional sob certas condições. Esta circunstância é essencial para a compreensão dos mecanismos de formação do capital de uma instituição de crédito e a sua avaliação não só do ponto de vista da fiabilidade, mas também do ponto de vista da legitimidade.

No Regulamento do Banco da Rússia datado de 1 de junho de 1998 No. 31-P “Sobre a metodologia de cálculo dos fundos próprios (capital) das instituições de crédito” [27] (conforme alterado pelas Diretivas do Banco da Rússia datadas de junho 15 nº 1999-U, de 576 de fevereiro de 4 ano nº 1999-U e de 496 de dezembro de 31 nº 1998-U) diz-se: “O montante do capital próprio (capital) das instituições de crédito de acordo com a metodologia estabelecida pelo Banco da Rússia é determinada como a soma do capital fixo e do capital adicional.” [473]

É interessante notar que os fundos adicionais incluem empréstimos subordinados. [29]

Aquisição como resultado de uma ou várias transações por uma pessoa jurídica ou pessoa física, ou por um grupo de pessoas jurídicas e (ou) pessoas físicas vinculadas por um contrato, ou por um grupo de pessoas jurídicas subsidiárias ou afiliadas umas das outras, mais de 5 por cento das ações (ações) instituição de crédito requer notificação do Banco da Rússia, mais de 20 por cento - consentimento prévio do Banco da Rússia.

O Banco da Rússia o mais tardar 30 dias a partir da data de recebimento do pedido informa o requerente por escrito sobre sua decisão - consentimento ou recusa. A recusa deve ser motivada. Se o Banco da Rússia não informar sobre a decisão tomada no prazo especificado, a transação de compra e venda de ações (participações) em uma instituição de crédito será considerada resolvida.

O procedimento para aprovação prévia da aquisição de mais de 20 por cento das ações (ações) de uma instituição de crédito é estabelecido pela Instrução do Banco Central de 23 de julho de 1998 nº 75-I, que dispõe o seguinte:

1. Aquisição em resultado de uma ou várias operações por um adquirente, ou por um grupo de adquirentes interligados por um acordo, ou por um grupo de adquirentes que sejam filiais ou dependentes entre si (artigos 105.º e 106.º do Código Civil de a Federação Russa), mais de 20% das ações (ações) de uma instituição de crédito devem ser previamente acordadas com o Banco da RÚSSIA. Ao mesmo tempo, deve ser obtida a anuência prévia para cada aquisição de participação superior a 20% do capital autorizado de uma instituição de crédito (na carta do Banco Central de 28 de julho de 1999 nº 220-T, situação considera-se que as ações dos fundadores (participantes) se tornem mais de 20 por cento das ações (ações) de uma instituição de crédito devido à diminuição do seu capital autorizado. de novas transações ocorre e, portanto, não é necessária a aprovação prévia do Banco da Rússia).

2. As pessoas colectivas acima referidas têm o direito de adquirir mais de 20 por cento das acções (acções) de uma instituição de crédito em funcionamento (incluindo aquisição em mercado secundário) caso possuam uma situação financeira estável e estejam em actividade há três anos.

3. É inválida uma transação que resulte na detenção do adquirente de mais de 20 por cento das ações (ações) de uma instituição de crédito sem o consentimento prévio do Banco da Rússia.

4. A obrigação de obter o consentimento prévio do Banco da Rússia para a aquisição de mais de 20 por cento das ações (ações) de uma instituição de crédito cabe ao adquirente (compradores vinculados por um acordo, sendo subsidiárias ou dependentes uma da outra ( Artigos 105 e 106 do Código Civil da Federação Russa) ou Um pedido de consentimento prévio do Banco da Rússia para tal aquisição de ações (ações) em uma instituição de crédito deve ser apresentado ao escritório territorial do Banco da Rússia que supervisiona as atividades da instituição de crédito, cujas ações (ações) estão sendo adquiridas pelo adquirente (um dos adquirentes relacionados) ou pessoa autorizada.

Os conceitos de empresas subsidiárias e dependentes são dados no art. 105 do Código Civil da Federação Russa, que prevê que uma sociedade comercial é reconhecida como subsidiária se outra sociedade comercial (principal) ou parceria, em virtude de sua participação predominante em seu capital autorizado, ou de acordo com um acordo celebrado entre eles, ou de outra forma tem a capacidade de determinar as decisões tomadas por tal sociedade. Uma empresa subsidiária não responde pelas dívidas da empresa principal (sociedade). A sociedade-mãe (sociedade), que tem o direito de dar à filial, inclusive mediante acordo com ela, instruções que a vinculem, é solidariamente responsável com a filial pelas operações por ela realizadas em cumprimento de tais instruções. Em caso de insolvência (falência) de uma subsidiária por culpa da sociedade principal (sociedade), esta assume a responsabilidade subsidiária pelas suas Dívidas. Os participantes (acionistas) de uma empresa subsidiária têm o direito de exigir uma indemnização da empresa principal (sociedade) pelos prejuízos causados ​​por sua culpa à empresa subsidiária, salvo disposição em contrário das leis sobre sociedades empresárias.

De acordo com art. 106 do Código Civil da Federação Russa, uma empresa comercial é reconhecida como dependente se outra empresa (predominante, participante) tiver mais de 20% das ações com direito a voto de uma sociedade anônima ou 20% do capital autorizado de uma sociedade limitada empresa de responsabilidade. Uma sociedade empresária que tenha adquirido mais de 20% das ações com direito a voto de uma sociedade anônima ou 20% do capital autorizado de uma sociedade de responsabilidade limitada é obrigada a publicar imediatamente informações sobre isso na forma prescrita pelas leis sobre sociedades comerciais. Os limites de participação mútua das sociedades económicas nos capitais próprios de cada uma e o número de votos que uma dessas sociedades pode utilizar numa assembleia geral de participantes ou accionistas de outra sociedade são determinados por lei.

O pedido de possibilidade de aquisição de mais de 20 por cento de ações (ações) deve indicar a inexistência ou existência de relação entre os adquirentes de ações (ações) e outros adquirentes e (ou) titulares de ações (ações) da instituição de crédito , bem como a natureza de tal relação, acordo, participação mútua no capital de cada um ou qualquer outra forma de conexão.

5. A possibilidade de emitir consentimento prévio para a aquisição de mais de 20 por cento das ações (ações) de uma instituição de crédito é considerada pelo escritório territorial do Banco da Rússia com base nos seguintes documentos anexados ao pedido:

▪ cópias autenticadas de documentos que comprovem o registro estadual de pessoas jurídicas (representadas pelos fundadores de uma organização de crédito que adquira mais de 20 por cento das ações (ações) de pessoas jurídicas);

▪ cópias autenticadas dos documentos constitutivos da pessoa jurídica - adquirente; [trinta]

▪ relatórios de auditoria sobre a fiabilidade das demonstrações financeiras dos adquirentes - pessoas colectivas, com anexos de balanços e demonstrações de resultados dos últimos três anos de actividade, balanços da última data de reporte com marcas da Receita Federal da Federação Russa (atualmente Ministério de Impostos e Taxas da Federação Russa);

▪ confirmação do Serviço Fiscal do Estado da Federação Russa de que não há dívidas sobre obrigações para com o orçamento federal, o orçamento de uma entidade constituinte da Federação Russa e o orçamento local;

▪ cálculos do indicador de ativos líquidos (capital próprio) e do índice de liquidez atual (ao determinar a adequação do patrimônio líquido de uma pessoa que adquire mais de 20 por cento de ações (ações) ao criar uma organização de crédito ou aumentar seu capital autorizado, ações (ações ) na parte que é transfronteiriça não é considerada a propriedade com outro participante de uma organização de crédito (participação mútua no capital autorizado), bem como ações (ações) na parte que é de propriedade cruzada do participante e a organização de crédito (participação mútua no capital autorizado);

▪ uma lista de participantes de uma pessoa jurídica - o adquirente de ações (ações) de uma instituição de crédito (sociedades anônimas abertas e sociedades anônimas fechadas com mais de 50 acionistas apresentam uma lista de seus acionistas que possuem mais de 5 por cento de as ações);

▪ conclusão da autoridade federal antimonopólio sobre o cumprimento das regras antimonopólio.

A sucursal territorial do Banco da Rússia considera os documentos apresentados no prazo de trinta dias a partir da data de seu recebimento e, levando em consideração a posição financeira do(s) adquirente(s) das ações (ações) da instituição de crédito (incluindo a suficiência de fundos para pagar a participação (ações) no capital autorizado da instituição de crédito), informa por escrito o requerente sobre sua decisão - consentimento ou recusa.

As mesmas disposições da Instrução n.º 75-I aplicam-se à aquisição de participações (ações) numa instituição de crédito operacional (incluindo aquisição no mercado secundário).

O Regulamento CBR nº 26-P, de 1999 de março de 72, estabeleceu que quando um indivíduo adquire ações (ações) no capital autorizado de uma instituição de crédito recém-criada ou quando adquire mais de 20% das ações (ações) em uma instituição de crédito existente, a instituição de crédito deve apresentar ao escritório territorial do Banco na Rússia, supervisionando suas atividades, os documentos necessários para verificar a legalidade do pagamento do capital autorizado de uma instituição de crédito às custas do indivíduo especificado e confirmando sua situação financeira satisfatória.

O Banco da Rússia tem o direito de recusar o consentimento para uma transação de venda de mais de 20% das ações (participações) em uma instituição de crédito se estabelecer uma posição financeira insatisfatória dos compradores de ações (participações), violar o antimonopólio regras, e em outros casos previstos por leis federais.

Estatuto jurídico dos fundadores (participantes) de uma organização de crédito

É necessário distinguir entre o direito civil e o estatuto bancário dos fundadores (participantes) de uma instituição de crédito.

Os fundadores do banco não têm o direito de se retirarem do banco durante os primeiros três anos a partir da data de seu registro.

Os fundadores (participantes) de uma instituição de crédito não têm o direito de propriedade dos bens e fundos por eles aplicados no capital social da instituição de crédito. Eles só têm o direito de reclamar.

No entanto, a Lei Federal "Sobre Sociedades de Responsabilidade Limitada" no art. O art. terceiro com o consentimento da sociedade por deliberação da assembleia geral de sócios da sociedade, adoptada por maioria de votos de todos os sócios da sociedade, se não estiver prevista a necessidade de um número superior de votos para tal decisão pelo estatuto da empresa. Os votos de um sócio da sociedade que pretenda penhorar a sua parte (parte de uma ação) não são tidos em conta na determinação dos resultados da votação.

De acordo com as regras gerais consagradas no n.º 1 do art. 336 do Código Civil da Federação Russa, qualquer propriedade, incluindo direitos de propriedade, pode ser penhorada. O artigo comentado trata especificamente do penhor de direitos. Este tipo de penhor é regulado pelo n.º 3 do art. 335, parágrafo 2º do art. 336 do Código Civil, bem como os artigos da Seção IV ("Pensamento de Direitos") da Lei "Penhor".

Do artigo comentado decorre a possibilidade de proibição direta de penhorar uma ação (parte de uma ação) no capital autorizado de uma empresa apenas a terceiros. A regra geral do estatuto sobre a proibição de penhor de uma ação (parte de uma ação) não se aplica às relações entre participantes que têm o direito de penhorar sua ação.

O artigo comentado prevê um procedimento especial para deliberar sobre a penhora de uma ação (parte de uma ação) em assembleia geral de acionistas e por maioria qualificada. A violação de um e (ou) outro requisito implica igualmente o reconhecimento da decisão correspondente como inválida.

Uma organização de crédito que opere sob a forma de sociedade de responsabilidade limitada é obrigada a pagar ao participante que apresentou um pedido de retirada da organização de crédito o valor real da sua quota ou, com o consentimento do participante da organização de crédito, a dar lhe propriedade do mesmo valor em espécie. O valor efectivo da quota a pagar ao participante que se retire da instituição de crédito é determinado com base nas demonstrações financeiras da empresa relativas ao ano em que foi apresentado o pedido de levantamento da instituição de crédito, e corresponde à parte do valor dos fundos próprios da instituição de crédito proporcional ao valor nominal da organização de crédito do participante no capital autorizado. Para determinar o valor real da quota a pagar a um participante que se retire da instituição de crédito, os fundos próprios da instituição de crédito são calculados tendo em conta o valor nominal das quotas dos participantes (conta de balanço n.º pagamento do valor real da as ações para as quais devem ser realizadas no final do ano de referência.

A instituição de crédito é obrigada a pagar ao participante que dela retire o valor efectivo da acção ou, com o consentimento do membro da instituição de crédito, a dar-lhe bens em espécie de igual valor no prazo de seis meses a contar do termo do exercício financeiro. ano em que foi apresentado o pedido de retirada da instituição de crédito, salvo prazo mais curto estipulado pelo estatuto da instituição de crédito.

Se um membro de uma instituição de crédito não tiver pago integralmente a sua contribuição para o capital social, a instituição de crédito fica obrigada a pagar-lhe o valor real da sua quota proporcionalmente à parte paga da contribuição.

Se um participante se retirar da instituição de crédito, a sua parte é transferida para a instituição de crédito a partir do momento da apresentação do pedido de saída da instituição de crédito, sendo a parte reflectida na contabilidade da instituição de crédito nos seus termos nominais.

Pagamento de contribuições para o capital autorizado de instituições de crédito em moeda estrangeira

A partir de 1º de dezembro de 1997 e até 30 de setembro de 1998, foi proibida a constituição do capital de carta de uma instituição de crédito em moeda estrangeira.

A Instrução do Banco da Rússia datada de 26 de setembro de 1997 nº 523 “Sobre o procedimento para a formação do capital autorizado de uma organização de crédito na moeda da Federação Russa” afirmou que, a fim de garantir um procedimento uniforme para a formação de o capital autorizado das organizações de crédito na moeda da Federação Russa, a partir de 1º de dezembro de 1997, as organizações de crédito recém-criadas estão proibidas de usar moeda estrangeira ao efetuar pagamentos para o pagamento de ações em seu capital autorizado. As organizações de crédito operacionais que aumentam seu capital autorizado após 1º de dezembro de 1997 devido a contribuições adicionais dos participantes ou alterações no valor nominal das ações são obrigadas a efetuar pagamentos para pagamento do capital autorizado apenas na moeda da Federação Russa. [31]

No entanto, após a crise de 17 de agosto de 1998, a situação mudou e o Banco da Rússia suspendeu esta proibição. A Instrução do Banco Central de 30 de setembro de 1998 nº 365-U “Sobre a extinção da proibição de pagamento de contribuições para o capital autorizado das instituições de crédito em moeda estrangeira” estabelece que de acordo com a decisão do Conselho de Administração de o Banco da Rússia, o Banco Central da Federação Russa, na pendência de instruções especiais, permite o pagamento de contribuições para o capital autorizado de instituições de crédito em moeda estrangeira. O reflexo do capital autorizado das instituições de crédito na contabilidade é realizado na moeda da Federação Russa. [32]

O procedimento para pagamento do capital autorizado em moeda estrangeira está previsto na Diretiva nº 19-U do Banco Central da Rússia, de 1999 de março de 513 “Sobre o procedimento para pagamento do capital autorizado de instituições de crédito em moeda estrangeira e refletindo as transações correspondentes nas contas contábeis”, [33] que afirma que os fundadores (participantes) de uma instituição de crédito - residentes e não residentes - têm o direito de efetuar o pagamento total ou parcial do capital autorizado das organizações de crédito criadas e em funcionamento em moeda estrangeira em moeda estrangeira -dinheiro ou formulários de dinheiro no Procedimento estabelecido pela legislação da Federação Russa e pela Instrução Citada. O pagamento de ações (participações) de instituições de crédito em moeda estrangeira, na forma estabelecida pela legislação da Federação Russa e pela diretiva citada, não exige que os residentes obtenham permissão do Banco da Rússia para realizar transações cambiais relacionadas com a movimentação de capital. As pessoas jurídicas não podem pagar em dinheiro ações (ações) de instituições de crédito em moeda estrangeira.

Além disso, esta Diretiva estabelece que o pagamento de ações (participações) de uma instituição de crédito em moeda estrangeira de forma não monetária é realizado pelos residentes a expensas de seus próprios fundos em moeda estrangeira de suas contas em moeda estrangeira em instituições de crédito residentes autorizadas . O pagamento de acções (stakes) de uma instituição de crédito em moeda estrangeira deve ser efectuado pelas instituições de crédito residentes a partir das suas contas correspondentes junto de instituições de crédito residentes autorizadas ou instituições de crédito não residentes.

Os fundadores (participantes) de instituições de crédito não residentes pagam as acções (acções) a partir das suas contas em moeda estrangeira junto de instituições de crédito residentes autorizadas ou de contas em bancos não residentes.

Para creditar fundos recebidos dos fundadores (participantes) em moeda estrangeira em pagamento de ações (ações), as organizações de crédito abrem contas de correspondente no Vneshtorgbank ou Sberbank da Rússia de acordo com o procedimento estabelecido (cláusula 1.16 da Parte I das Regras para Manutenção de Contabilidade em Instituições de crédito localizadas no território da Federação Russa) Federação, de 18 de junho de 1997 nº 61) [34] com um regime de manutenção de contas correspondentes aos seus nomes.

O pagamento por não residentes de ações (participações) em instituições de crédito em moeda estrangeira é realizado após a obtenção de permissão do Banco da Rússia, de acordo com os requisitos do Regulamento do Banco da Rússia nº. não residentes”, que afirma que a participação de um não residente na formação do capital de carta de uma instituição de crédito residente só é possível após a obtenção de permissão do Banco da Rússia.

Simultaneamente, uma instituição de crédito residente registada sob a forma de sociedade anónima aberta pode ser autorizada a vender acções a não residentes no mercado primário (sem indicação dos alegados accionistas não residentes) se a totalidade da quota investidores estrangeiros após os resultados da emissão não exceda um por cento do seu capital autorizado.

A permissão para aumentar o capital autorizado a expensas de não residentes é emitida:

a) uma sucursal territorial do Banco da Rússia ou da OPERU-2 (dependendo de qual desses órgãos supervisiona as atividades da instituição de crédito), se, como resultado de um aumento do capital autorizado, os não residentes detiverem até um por cento (inclusive) das ações do capital autorizado da instituição de crédito;

b) o escritório central do Banco da Rússia, se, como resultado de um aumento do capital autorizado, os não residentes detiverem mais de um por cento das ações do capital autorizado da instituição de crédito. As instituições de crédito supervisionadas pelo Segundo Departamento Operacional enviam um pacote de documentos ao OPERA-2, que, no prazo de um mês a contar da data de recepção dos referidos documentos, envia o seu parecer ao Departamento de Licenciamento Bancário e de Auditoria.

A Diretiva do Banco Central de 19 de março de 1999 nº 513-U estabelece que os fundadores (participantes) podem pagar em moeda estrangeira por ações (participações) de instituições de crédito, ambas licenciadas pelo Banco da Rússia para realizar operações bancárias em moeda estrangeira , e não ter tal licença . As instituições de crédito que não possuem licença para realizar operações bancárias em moeda estrangeira podem usar a moeda estrangeira recebida como pagamento de ações (ações) apenas para fins econômicos para a realização de atividades econômicas no exterior sem obter uma autorização especial do Banco da Rússia. O valor das acções (participações) em instituições de crédito, se pagas em moeda estrangeira, é determinado pela assembleia geral de fundadores (membros) da instituição de crédito ou pelo conselho de administração (conselho fiscal) (doravante designado por órgão autorizado ) de acordo com o procedimento estabelecido pela legislação da Federação Russa e pelos regulamentos do Banco da Rússia, levando em consideração os requisitos desta Instrução.

No pagamento de acções (acções) de instituições de crédito com fundos em moeda estrangeira, podem ser utilizadas a moeda única europeia euro e a moeda nacional dos seguintes países: Austrália, Áustria, Bélgica, Grã-Bretanha, Alemanha, Grécia, Dinamarca, Irlanda, Espanha, Itália, Canadá, Luxemburgo, Holanda, Nova Zelândia, Noruega, Portugal, EUA, Finlândia, França, Suécia, Suíça, Japão.

Por decisão do órgão autorizado de uma instituição de crédito, o pagamento de ações (participações) de instituições de crédito pode ser feito em moeda estrangeira de acordo com o parágrafo 1.6 da Diretiva CBR nº 19-U de 1999 de março de 513. O órgão autorizado da instituição de crédito deve estabelecer o valor pelo qual o pagamento das ações (ações) deve ser feito na moeda de cada país em que o pagamento do capital autorizado da instituição de crédito é permitido, bem como em rublos russos. O valor nominal das ações (participações) de instituições de crédito pagas em moeda estrangeira deve ser expresso em documentos constitutivos e listas de fundadores (participantes) apenas em rublos e registrados em contas pessoais separadas de fundadores (participantes) em contas de saldo de segunda ordem.

Integralização do capital autorizado de instituições de crédito com títulos de empréstimos federais com rendimento de cupom constante e caixa

A Portaria CBR nº 8-U, de 1999 de junho de 571, "Sobre o Procedimento de Pagamento de Juros (Ações) em Instituições de Crédito com Títulos de Empréstimo Federais com Renda de Cupom Constante e em Dinheiro" dispõe sobre o procedimento de pagamento de ações ( ações) em instituições de crédito com títulos de empréstimos federais com um rendimento de cupom constante emitido de acordo com o Decreto do Governo da Federação Russa de 12 de dezembro de 1998 nº 1787-r "Sobre a Novação de Títulos do Governo", bem como o Regulamentos "Sobre o Procedimento para Novação de Títulos Governamentais de Cupom Zero de Curto Prazo e Títulos de Empréstimo Federais com Renda de Cupom Constante e Variável com Prazos de resgate até 31 de dezembro de 1999 e colocados em circulação antes do anúncio do Governo da Federação Russa e do Banco Central da Federação Russa de 17 de agosto de 1998, substituindo, de acordo com seus proprietários, por novas obrigações e pagamento parcial de fundos "aprovados pelo Ministério das Finanças da Federação Russa II e do Banco da Rússia em 21 de dezembro de 1998 nº 258 e 375-T (com alterações e adições posteriores).

Os títulos podem ser usados ​​para pagar ações (ações) de instituições de crédito estabelecidas e em operação.

A cláusula 1.2 da Diretiva CBR nº 571-U estabelece que o valor máximo da parte do capital de afretamento de uma instituição de crédito integralizado em títulos não pode exceder 25 por cento do capital total de afretamento de uma instituição de crédito, levando em consideração os títulos contribuídos, bem como levando em consideração as ações (ações) títulos previamente pagos. Este parágrafo da Instrução aplica-se independentemente do valor do capital autorizado integralizado por outros tipos de fundos não monetários.

Os títulos aceitos como pagamento de ações (ações) devem pertencer ao proprietário dos títulos com base na propriedade e não ser onerados com quaisquer obrigações.

A decisão do órgão autorizado de uma instituição de crédito e para instituições de crédito recém-criadas - a assembleia geral de fundadores (participantes) deve determinar o valor total do capital autorizado (ou seu aumento) pago em títulos, bem como o preço das títulos em que são aceitos como pagamento de ações (ações) .

O preço dos títulos no pagamento de ações (ações) é aprovado de acordo com o art. 34 da Lei Federal "Sobre as Sociedades por Ações" e o art. 15 da Lei Federal "Sobre Sociedades de Responsabilidade Limitada".

A forma e o procedimento de determinação do preço das obrigações no pagamento das ações devem ser indicados no prospecto de emissão (para instituições de crédito constituídas e que exerçam a forma jurídica de sociedade por ações). [35]

O Banco da Rússia recomenda determinar o preço dos títulos ao pagar ações (ações), levando em consideração que é um múltiplo do valor nominal de uma ação (sua parte) ou do valor nominal de uma ação (sua parte).

O preço dos títulos ao pagar por ações (ações) não pode ser superior ao preço de mercado dos títulos em uma determinada data:

a data da decisão de emissão de títulos pagos por títulos - para instituições de crédito constituídas na forma organizacional e jurídica de uma sociedade anônima;

a data de adoção pelo órgão autorizado de uma decisão de pagamento de ações em títulos - para instituições de crédito estabelecidas na forma organizacional e legal de uma sociedade de responsabilidade limitada (adicional).

Aqui, o preço de mercado é entendido como a média ponderada dos últimos cinco dias consecutivos de negociação, formada com base nos resultados dos pregões.

O pagamento de ações (ações) em títulos é realizado dentro dos prazos estabelecidos pelas leis e regulamentos federais do Banco da Rússia, bem como pela decisão registrada sobre a emissão de títulos e o prospecto de emissão de títulos (se o registro da emissão é acompanhado do registro do prospecto de emissão de valores mobiliários).

Sobre o momento de integralização do capital autorizado de uma instituição de crédito, ver: Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”, Instrução do Banco Central de 23 de julho de 1998 nº 75-I. A contabilidade de depósito de títulos é realizada da maneira estabelecida pelo Banco da Rússia. [36]

Características do pagamento por títulos do capital autorizado de instituições de crédito constituídas na forma organizacional e jurídica de uma sociedade anônima:

▪ para pagamento de ações, as obrigações, em nome do titular das obrigações residentes, são transferidas para a secção “Bloqueado para pagamento do capital autorizado” da conta de títulos do titular das obrigações;

▪ para pagamento de ações, as obrigações em nome do titular não residente das obrigações são transferidas para a secção “Títulos não residentes para pagamento de ações de instituições de crédito - pagamento da conta “C” da conta de títulos do titular das obrigações”.

O Banco da Rússia é nomeado operador da seção “Bloqueado para pagamento de capital autorizado”, “Títulos não residentes para pagamento de ações de instituições de crédito - pagamento da conta “C” da conta de títulos do proprietário do título”.

A instituição de crédito abre (se necessário) uma conta de depósito e nomeia a conta de depósito da instituição de crédito do Banco da Rússia como operadora da seção "Bloqueado para pagamento de capital autorizado".

Procedimento para estabelecer e licenciar uma organização de crédito

Os artigos 12 a 13 da Lei Federal do Banco da Rússia estabelecem que as instituições de crédito estão sujeitas ao registro estadual no Banco da Rússia.

O Banco da Rússia realiza o registro estadual de instituições de crédito e mantém o Livro de Registro Estadual de Instituições de Crédito. Para o registro de instituições de crédito, é cobrada uma taxa no valor determinado pelo Banco da Rússia, mas não mais de 1% do capital autorizado declarado da instituição de crédito.

De acordo com a instrução CBR nº 24-U de 1998 de novembro de 421, a taxa para o registro estadual de uma instituição de crédito é fixada em 0,1 por cento do capital autorizado de uma instituição de crédito especificada em seu estatuto, e para a abertura de uma sucursal - a uma taxa de 100 vezes o salário mínimo estabelecido por lei federal no momento da notificação do Banco da Rússia sobre a abertura de uma filial. Essa taxa vai para o orçamento federal. Uma licença bancária para uma instituição de crédito é emitida após seu registro estadual, de acordo com o procedimento estabelecido por lei federal.

As instituições de crédito adquirem o direito de realizar operações bancárias a partir do momento em que recebem uma licença emitida pelo Banco da Rússia. As operações bancárias são realizadas apenas com base em uma licença emitida pelo Banco da Rússia da maneira prescrita pela lei federal. As licenças emitidas pelo Banco da Rússia são registradas no registro de licenças bancárias emitidas.

O registro de licenças emitidas para instituições de crédito está sujeito a publicação pelo Banco da Rússia na publicação oficial do Banco da Rússia (o Boletim do Banco da Rússia) pelo menos uma vez por ano. Alterações e adições ao referido registro são publicadas pelo Banco da Rússia no prazo de um mês a partir da data de sua entrada no registro. A licença bancária deve indicar as operações bancárias a que a instituição de crédito em causa tem direito, bem como a moeda em que essas operações bancárias podem ser realizadas. Uma licença para operações bancárias é emitida sem limitação do seu período de validade.

A implementação por pessoa jurídica de operações bancárias sem licença implica a cobrança de tal pessoa jurídica de todo o valor recebido em decorrência dessas operações, bem como a cobrança de multa em dobro desse valor ao governo federal. orçamento. A recuperação é realizada em tribunal a pedido do promotor, do órgão executivo federal competente autorizado a fazê-lo por lei federal ou do Banco da Rússia.

O Banco da Rússia tem o direito de apresentar uma reclamação a um tribunal de arbitragem para a liquidação de uma pessoa jurídica que realiza operações bancárias sem licença.

Os cidadãos que realizem ilegalmente operações bancárias respondem civil, administrativa ou criminalmente de acordo com o procedimento estabelecido por lei.

Em arte. 14 da citada Lei Federal diz que para o registro estadual de instituição de crédito e obtenção de licença para operações bancárias, são apresentados os seguintes documentos:

1) um pedido de registro estadual de uma instituição de crédito e a emissão de uma licença para realizar operações bancárias;

2) o ato constitutivo, se sua assinatura estiver prevista em lei federal;

3) estatutos;

4) ata da reunião de fundadores sobre a adoção do estatuto e sobre a aprovação dos candidatos à nomeação para os cargos de titulares de órgãos executivos e de revisor oficial de contas;

5) certificado de pagamento da taxa estadual;

6) cópias de certificados de registro estadual de fundadores - pessoas jurídicas, relatórios de auditoria sobre a confiabilidade de suas demonstrações financeiras, bem como confirmação pelo Serviço Fiscal Estadual da Federação Russa do cumprimento das obrigações por parte dos fundadores - pessoas jurídicas para com o orçamento federal, orçamentos das entidades constituintes da Federação Russa e orçamentos locais dos últimos três anos; [37]

7) declarações sobre a renda dos fundadores - pessoas físicas, certificadas pelas autoridades do Serviço Fiscal Estadual da Federação Russa, confirmando as fontes de origem dos fundos contribuídos para o capital autorizado da instituição de crédito (ver carta do Serviço Fiscal Estadual da Federação Russa de 30 de novembro de 1998 No. ШС-6-08/855);

8) questionários aos candidatos aos cargos de titulares de órgãos executivos e de contabilista-chefe da instituição de crédito, por eles preenchidos e contendo informação:

▪ sobre a presença destas pessoas com formação superior jurídica ou económica (com apresentação de cópia do diploma ou documento substituto) e pelo menos um ano de experiência na gestão de departamento ou outra divisão de instituição de crédito relacionada com a banca operações, e na ausência de educação especial - experiência de gestão em tal unidade há pelo menos dois anos;

▪ sobre a presença (ausência) de antecedentes criminais.

Em arte. 15 da Lei Federal estabelece que ao apresentar os Documentos listados no art. 14 da Lei Federal, o Banco da Rússia emitirá aos fundadores de uma instituição de crédito uma confirmação por escrito do recebimento dos documentos necessários para o registro estadual de uma instituição de crédito e obtenção de uma licença para operações bancárias.

A decisão sobre o registo estatal de uma instituição de crédito e a emissão de uma licença para a realização de operações bancárias ou sobre a recusa de o fazer é proferida num prazo não superior a seis meses a contar da data de apresentação de todos os documentos previstos no Lei federal.

Depois que o Banco da Rússia toma uma decisão sobre o registro estadual de uma instituição de crédito e a emissão de uma licença para operações bancárias, o Banco da Rússia no prazo de três dias notifica os fundadores da instituição de crédito com a obrigação de pagar 100 por cento do seu valor declarado capital autorizado no prazo de um mês e emite um certificado de registro estadual da instituição de crédito aos fundadores.

O não pagamento ou o pagamento incompleto do capital autorizado no prazo estabelecido é motivo de anulação da decisão sobre o registo estadual de uma instituição de crédito.

Para pagar o capital autorizado, o Banco da Rússia abre uma conta correspondente no Banco da Rússia para uma instituição de crédito registrada, cujos detalhes são especificados na notificação do Banco da Rússia sobre o registro estadual da instituição de crédito e o emissão de licença bancária.

Após a apresentação de documentos confirmando o pagamento de 100 por cento do capital autorizado declarado da instituição de crédito, o Banco da Rússia no prazo de três dias emitirá à instituição de crédito uma licença bancária.

Uma instituição de crédito é obrigada a notificar o Banco da Rússia de todas as mudanças no pessoal dos chefes dos órgãos executivos e da substituição do contador-chefe no prazo de duas semanas a partir do dia em que tal decisão for tomada. A mensagem sobre a nomeação de um novo chefe e (ou) contador-chefe deve conter as informações previstas nos parágrafos. 8 arte. 14 da citada Lei Federal. O Banco da Rússia, no prazo de um mês, concorda com essas nomeações ou apresenta uma recusa fundamentada por escrito pelos motivos previstos no art. 16 da Lei Federal.

Os fundamentos e o procedimento para recusar o registro estadual de uma instituição de crédito e emitir uma licença para realizar operações bancárias estão previstos no art. 16 da Lei Federal:

1) incumprimento dos requisitos de qualificação dos candidatos propostos para os cargos de titulares de órgãos executivos e (ou) contabilista-chefe. O não cumprimento dos requisitos de qualificação para as pessoas especificadas significa:

▪ não possuam formação jurídica ou económica superior e experiência na gestão de departamento ou outra divisão de uma instituição de crédito relacionada com operações bancárias, ou tenham pelo menos dois anos de experiência na gestão de tal divisão;

▪ ter antecedentes criminais pela prática de crimes contra a propriedade, crimes económicos e oficiais;

▪ prática durante o ano de contra-ordenação no domínio do comércio e das finanças, estabelecida por resolução do órgão habilitado a apreciar casos de contra-ordenação que tenha entrado em vigor;

▪ a presença, nos últimos dois anos, de rescisão do contrato de trabalho (contrato) com as pessoas indicadas por iniciativa da administração pelos motivos previstos no n.º 2 do art. 254 do Código do Trabalho da Federação Russa;

2) a situação financeira insatisfatória dos fundadores da instituição de crédito ou o não cumprimento de suas obrigações com o orçamento federal, os orçamentos das entidades constituintes da Federação Russa e os orçamentos locais nos últimos três anos;

3) descumprimento de documentos apresentados para registro estadual de instituição de crédito e obtenção de licença com os requisitos das leis federais.

A decisão de recusar o registo estatal e de emitir uma licença deve ser comunicada por escrito aos fundadores de uma instituição de crédito. Deve ser motivado. A recusa do registro estatal e a emissão de uma licença, a falha do Banco da Rússia em adotar uma decisão apropriada dentro do prazo estabelecido podem ser apeladas para um tribunal de arbitragem.

Em arte. 17 da citada Lei Federal dispõe que para o registro estadual de instituição de crédito com investimentos estrangeiros e de filial de banco estrangeiro e sua obtenção de licença para a realização de operações bancárias, além dos documentos previstos no art. 14 da Lei Federal, a pessoa jurídica estrangeira representa adicionalmente:

1) uma decisão sobre a sua participação na criação de uma organização de crédito no território da Federação Russa ou na abertura de uma agência bancária;

2) documento comprovativo do registo de pessoa colectiva e balanços dos três anos anteriores, confirmados por relatório de auditoria;

3) consentimento por escrito do órgão de controle relevante do país de sua residência para participar na criação de uma organização de crédito no território da Federação Russa ou para abrir uma agência bancária nos casos em que tal permissão seja exigida pela legislação do país de sua residência. Um indivíduo estrangeiro fornece a confirmação de um banco estrangeiro de primeira classe (de acordo com a prática internacional) da solvência da pessoa.

Além disso, o art. 18 da Lei Federal estabelece requisitos adicionais para a constituição e funcionamento de instituições de crédito com investimento estrangeiro e sucursais de bancos estrangeiros. O valor (cota) de participação de capital estrangeiro no sistema bancário da Federação Russa é estabelecido por lei federal sob proposta do Governo da Federação Russa, acordado com o Banco da Rússia. A cota especificada é calculada como a razão entre o capital total detido por não residentes no capital autorizado das instituições de crédito com investimento estrangeiro e o capital das filiais de bancos estrangeiros e o capital total autorizado das instituições de crédito registradas na Federação Russa O Banco da Rússia deixa de emitir licenças bancárias para bancos com investimento estrangeiro, filiais de bancos estrangeiros ao atingir a cota estabelecida. Uma instituição de crédito deve obter permissão prévia do Banco da Rússia para aumentar seu capital autorizado à custa de fundos de não residentes, alienar (incluindo vender) suas ações (participações) em favor de não residentes e membros residentes de um instituição de crédito - alienar as suas quotas (participações) de instituição de crédito a favor de não residentes. As transações acima para a alienação de ações (participações) a não residentes, feitas sem a permissão do Banco da Rússia, são inválidas, exceto nos casos previstos na parte cinco deste artigo.

O Banco da Rússia tem o direito de proibir o aumento do capital autorizado de uma instituição de crédito à custa de fundos de não residentes e a alienação de ações (participações) em favor de não residentes, se o resultado desta ação é exceder a cota de participação de capital estrangeiro no sistema bancário da Federação Russa.

Uma declaração de intenção de aumentar o capital autorizado de uma instituição de crédito à custa de fundos de não residentes e sobre a alienação de ações (participações) em favor de não residentes é considerada pelo Banco da Rússia no prazo de dois meses a partir da data de apresentação do pedido. O resultado de sua consideração é a permissão do Banco da Rússia para realizar a operação especificada no pedido ou uma recusa fundamentada por escrito.

O Banco da Rússia terá o direito, mediante acordo com o Governo da Federação Russa, de estabelecer restrições às operações bancárias para instituições de crédito com investimentos estrangeiros e sucursais de bancos estrangeiros, se nos estados estrangeiros relevantes bancos com investimentos russos e sucursais de Os bancos russos estão sujeitos a restrições em seu estabelecimento e atividades.

O Banco da Rússia tem o direito de estabelecer, de acordo com o procedimento estabelecido pela Lei Federal "No Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", requisitos adicionais para instituições de crédito com investimentos estrangeiros e filiais de bancos estrangeiros em relação rácios obrigatórios, o procedimento de reporte, a aprovação da composição da administração e a lista de operações bancárias, bem como quanto ao montante mínimo do capital autorizado das instituições de crédito recém-registadas com investimento estrangeiro e o montante mínimo do capital das sucursais recém-registadas de bancos estrangeiros.

Atualmente, o "Regulamento sobre as Peculiaridades do Registro de Instituições de Crédito com Investimentos Estrangeiros e sobre o Procedimento para Obter Permissão Prévia do Banco da Rússia para Aumentar o Capital Autorizado de uma Instituição de Crédito Registrada às custas de Fundos de Não Residentes" foi aprovado por Despacho do Banco Central de 23 de abril de 1997 nº 02-195 estão em vigor.

Revogação de uma licença de uma instituição de crédito

A revogação de uma licença é uma medida extrema aplicada pelo Banco da Rússia no exercício da supervisão.

Em arte. 19 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" afirma que, em caso de violação de leis, regulamentos e instruções federais do Banco da Rússia, padrões obrigatórios estabelecidos por ele, falha no fornecimento de informações, apresentação de informações incompletas ou imprecisas, bem como "praticar ações, representar uma ameaça real aos interesses dos depositantes e credores, o Banco da Rússia tem o direito, por meio de supervisão, de aplicar a uma instituição de crédito as medidas estabelecidas pelo Lei federal.

Em arte. 20 da Lei Federal prevê os seguintes motivos para revogar uma licença bancária.

1) estabelecer a falta de confiabilidade das informações com base nas quais a licença foi emitida,

2) atraso no início das operações bancárias previstas na licença por mais de um ano a partir da data de sua emissão;

3) apurar os factos de falta de fiabilidade dos dados de reporte, atrasos superiores a 15 dias na apresentação de relatórios mensais (documentação de reporte);

4) realização, inclusive pontual, de operações bancárias não previstas na licença do Banco da Rússia;

5) descumprimento dos requisitos das leis federais que regulam as atividades bancárias, bem como dos regulamentos do Banco da Rússia, se durante o ano a organização de crédito foi repetidamente sujeita às medidas previstas na Lei Federal “Sobre o Banco Central do Federação Russa (Banco da Rússia)”;

6) a incapacidade da instituição de crédito de satisfazer os créditos dos credores por obrigações pecuniárias e (ou) de cumprir a obrigação de efetuar os pagamentos obrigatórios no prazo de um mês a contar da data da sua execução, se os créditos contra a instituição de crédito no montante total a pelo menos mil salários mínimos estabelecidos pela lei federal;

7) repetido durante o ano o descumprimento culposo dos requisitos contidos nos documentos executivos dos tribunais, tribunais arbitrais para a recuperação de fundos das contas (depósitos) dos clientes da instituição de crédito na presença de fundos na conta (no depósito) dessas pessoas.

Não é permitida a revogação da licença para a realização de operações bancárias por outros motivos, exceto os listados.

Um aviso de revogação de uma licença para realizar operações bancárias é publicado pelo Banco da Rússia na publicação oficial do Banco da Rússia (Boletim do Banco da Rússia) no prazo de uma semana a partir da data de adoção da decisão relevante.

A partir do momento em que uma organização de crédito revoga uma licença bancária:

1) considera-se chegado o prazo para o cumprimento das obrigações da instituição de crédito. As obrigações da instituição de crédito em moeda estrangeira são registradas em rublos à taxa de câmbio do Banco da Rússia em vigor na data de revogação da licença bancária da instituição de crédito;

2) cessa a acumulação de juros, bem como sanções (multas, penalidades) e outras sanções financeiras (económicas) sobre as obrigações da instituição de crédito;

3) fica suspensa a execução de títulos executivos de penas patrimoniais, com exceção da execução de títulos executivos emitidos com base em decisões judiciais sobre cobrança de salários em atraso, pagamento de royalties sob acordos de direitos autorais, pensão alimentícia, bem como indenização pelos danos causados ​​à vida e à saúde e aos danos morais que entraram em vigor até à revogação da licença da instituição de crédito para o exercício de operações bancárias; [38]

4) até a criação de uma comissão de liquidação (liquidante) ou a nomeação de um administrador de falências pelo tribunal arbitral, é proibido concluir transações com uma organização de crédito e cumprir obrigações decorrentes de transações de uma organização de crédito (exceto para transações relacionadas a corrente pagamentos de serviços públicos e operacionais de uma organização de crédito, bem como com o pagamento de verbas rescisórias e remuneração de pessoas que trabalham sob contrato de trabalho (contrato), dentro da estimativa de custos acordada com o Banco da Rússia ou com um representante autorizado do Banco da Rússia, se nomeado). [39]

Tópico 7. SITUAÇÃO JURÍDICA DO BANCO DA RÚSSIA

A origem dos bancos centrais (bancos emissores) e sua essência

O surgimento do dinheiro e do poder monetário coincide historicamente com o surgimento do Estado e do direito.

Segundo os historiadores, além de vários especialistas envolvidos no estudo da origem do estado e do direito, os primeiros estados surgiram na antiguidade, no Oriente, cerca de V-VII mil anos aC. Surgiram como resultado do surgimento da propriedade privada e da divisão da sociedade nas chamadas classes, isto é, em grupos tão grandes de pessoas que diferem em seu lugar historicamente determinado no sistema de produção social.

Junto com a propriedade privada veio o poder econômico dos proprietários.

Com o desenvolvimento da troca de mercadorias, surgiram a circulação do dinheiro e da moeda-mercadoria. O papel do dinheiro era desempenhado principalmente por uma mercadoria homogênea e facilmente divisível com valor próprio, na maioria das vezes o ouro.

Com o advento do dinheiro, tornou-se possível contratar uma determinada parte do povo e opor-se ao resto da sociedade para manter o poder econômico dos proprietários. Surgiu uma autoridade pública especial que não coincidia com a própria sociedade - o Estado. Uma camada de funcionários gradualmente se formou, confiando em suas atividades na força coercitiva - o exército, a polícia, os tribunais e as prisões.

O Estado sempre regulamentou até certo ponto o regime legal para o uso do dinheiro: os métodos de cunhagem de moedas, cobrança de impostos, etc. Mas o próprio sistema monetário desenvolveu-se de maneira puramente mercantil, sem intervenção estatal. Portanto, o poder monetário como tal era apenas poder econômico. O Estado não criou órgãos que regulassem o sistema monetário ou fossem responsáveis ​​pela emissão de dinheiro.

Inicialmente, o Estado limitava-se a criar condições gerais e manter a lei e a ordem. As medidas legais eram predominantemente punitivas: responsabilidade por falsificação de dinheiro, roubo e outros crimes.

O tesouro do estado foi formado à custa de impostos. Caso contrário, o Estado era um sujeito ordinário das relações monetárias.

A princípio, como escrevem os historiadores, surgiram cambistas e usurários e, a partir do século XVI, formações mais complexas - bancos, que eventualmente começaram a emitir seu próprio dinheiro (notas). As notas foram trocadas por ouro e outros metais preciosos.

Independência do Banco Central da Federação Russa

Atualmente, ao discutir a independência do Banco da Rússia, aspectos como o tamanho das reservas cambiais do país, a participação ou não participação do Conselho da Federação em interação com o Banco da Rússia através do Conselho Nacional de Bancos e a fortalecimento ou enfraquecimento do rublo tornaram-se particularmente agudos. A esse respeito, no último capítulo, consideramos um projeto de reforma legislativa do status do Banco da Rússia.

O artigo 75 da Constituição da Federação Russa consagra claramente o princípio da independência do Banco da Rússia:

"1. A unidade monetária na Federação Russa é o rublo. A emissão monetária é realizada exclusivamente pelo Banco Central da Federação Russa. A introdução e emissão de outro dinheiro na Federação Russa não é permitida.

2. Proteger e garantir a estabilidade do rublo é a principal função do Banco Central da Federação Russa, que desempenha independentemente de outras autoridades estatais."

O facto de a Constituição da Federação Russa conferir ao Banco da Rússia um estatuto especial e independente não é contestado por ninguém. No entanto, muitos autores discordam sobre a questão de qual o grau de independência que o Banco da Rússia deveria ter. Também não há unidade na avaliação de formas de garantir a sua independência. Isto se deve em parte a considerações políticas. Assim, alguns legisladores e especialistas acreditam que a Duma do Estado pode reforçar a sua influência na gestão económica através de medidas como a gestão direta do Banco da Rússia. A questão da independência do Banco da Rússia passou a ocupar o primeiro plano da vida política russa. É preciso dizer desde já que esta não é apenas uma questão jurídica, mas também, antes de mais nada, económica e, portanto, o seu estudo completo só é possível utilizando os métodos de uma nova direção científica chamada economia constitucional. Ao mesmo tempo, todos os termos, incluindo “constituição”, “independência” e “responsabilidade”, precisam ser verificados tanto do ponto de vista do significado exato desses termos quanto das discrepâncias, por exemplo, o significado dos conceitos “ constituição”, “constitucional” nas línguas russa e inglesa, uma vez que o termo inglês tem um significado mais amplo. De acordo com a sua abordagem, se esta diferença terminológica não for tida em conta, muitos conceitos ocidentais, incluindo a economia constitucional e a independência dos bancos centrais, podem ser distorcidos quando traduzidos para o russo. Em particular, o conceito de “prestação de contas” é frequentemente traduzido como “prestação de contas”, em vez do significado correto de “responsabilidade”.

Agora vamos passar para a análise do status do Banco da Rússia em termos dos seguintes parâmetros principais:

▪ estatuto especial e independente;

▪ implementação independente de funções;

▪ unidade organizacional de gestão;

▪ independência patrimonial e financeira;

▪ âmbito da capacidade jurídica civil. O primeiro parâmetro permite-nos determinar o quão isolado o banco central está das autoridades governamentais. Este fator é crucial para garantir sua independência. O segundo parâmetro mostra o grau de independência do banco central na tomada de decisões e no desempenho das tarefas que lhe são atribuídas. O exercício independente de funções depende em grande medida da integralidade e clareza dos direitos e responsabilidades do banco central.A ausência de competências concorrentes do banco central e das autoridades executivas também é de considerável importância. O terceiro parâmetro avalia a unidade da estrutura de gestão, que não permite conflitos internos e contribui para a efetiva execução das funções. Os conflitos (confrontos) entre os órgãos dirigentes do banco central levam à interferência nas suas atividades por parte dos órgãos governamentais. O quarto parâmetro determina a suficiência de recursos materiais e garantias de independência financeira (orçamentária) do banco central. O quinto parâmetro avalia as possibilidades de participação do banco central nas relações jurídicas civis. A limitação da capacidade jurídica civil impede a implementação de muitas funções do banco central e reduz o grau de sua independência patrimonial e financeira.

Status especial do Banco da Rússia

Conforme observado acima, a Constituição da Federação Russa atribui um status legal constitucional especial e independente ao Banco da Rússia. Só ele tem o direito de emitir dinheiro na Federação Russa. Somente a ele foi dada a função de proteger e garantir a estabilidade do rublo. Ao mesmo tempo, não é permitida qualquer interferência em suas atividades para a execução dessas funções (artigo 75). O status constitucional e legal do Banco Central da Federação Russa é garantido por várias outras normas da Constituição.

De acordo com os requisitos do parágrafo "g" do Artigo 71 da Constituição da Federação Russa, a emissão de dinheiro está sob a jurisdição da Federação Russa. Assim, a Constituição estabelece uma garantia adicional do direito exclusivo do Banco Central de emitir dinheiro (parte 1 do artigo 75). Os súditos da Federação Russa não têm esse direito.

A Constituição classifica os bancos federais, inclusive o Banco Central, como serviços econômicos federais (alínea “g” do artigo 71), indicando assim que não fazem parte da estrutura geral da separação de poderes, estão sob jurisdição exclusiva da federação , e são dotados de funções monetárias especiais.política de crédito.

Essa conclusão é confirmada por uma análise mais detalhada das normas constitucionais. A Constituição não menciona o Banco da Rússia entre os órgãos que exercem o poder estatal na Federação Russa. De acordo com as disposições do Artigo 11, eles incluem o Presidente, a Assembleia Federal (o Conselho da Federação e a Duma Estatal), o Governo e os tribunais da Federação Russa.

As disposições da Constituição que estabelecem o princípio da separação dos poderes em legislativo, executivo e judicial (artigo 10) também não se aplicam ao Banco Central, uma vez que o Banco Central da Federação Russa não é atribuído a nenhuma das agências acima da potência. Esta decisão não parece ter sido acidental, uma vez que ao Banco Central são atribuídas funções de poder estatal de natureza especial. Não são tão universais quanto as funções dos poderes presidencial, legislativo, executivo e judiciário. São de âmbito limitado e não afetam o funcionamento de outras autoridades públicas.

De referir ainda que o princípio da independência do Banco Central o exclui do sistema de separação de poderes, uma vez que a separação de poderes pressupõe um mecanismo especial de “freios e contrapesos” que não permite a independência de alguns órgãos governamentais de outros. É digno de nota que em relação a ramos do governo como o legislativo, o executivo e o judiciário, a Constituição utiliza o termo “independente”. Não pode haver independência em seu relacionamento. O Tribunal Constitucional da Federação Russa chamou repetidamente a atenção para este facto.”

Por fim, notamos o fato de que os autores da Constituição buscaram garantir a independência do Banco Central de todas as formas possíveis. Isso é evidenciado não apenas pela redação categórica do artigo 75 da Constituição, mas também pelo fato de o status do Banco Central estar consagrado no Capítulo Três - na parte da Constituição dedicada à estrutura federal da Rússia Federação. Disso decorre que a Constituição de fato retira o Banco Central do sistema geral de organização do poder estadual e o distancia igualmente dos órgãos federais e regionais.

Esta conclusão é também confirmada por uma análise jurídica comparativa da regulação constitucional dos órgãos que, juntamente com o Banco Central, não constam do artigo 1 1 da Constituição entre os órgãos que exercem o poder estatal. Estamos falando aqui de órgãos constitucionais como o Ministério Público e a Câmara de Contas. O estatuto destes órgãos está directamente consagrado na própria Constituição. Mas, ao contrário do Banco Central, eles não têm um status independente. O Ministério Público é incluído pela Constituição na órbita do Judiciário. Isso é evidenciado pelo próprio fato de fixar as normas sobre o Ministério Público no capítulo sétimo da Constituição (“Poder Judiciário”). A Câmara de Contas está inserida no quadro do poder legislativo, o que é confirmado pelas normas constitucionais pertinentes do capítulo quinto da Constituição, dedicado à Assembleia Federal.

Concluindo a questão do quadro constitucional do status do Banco da Rússia, podemos observar as seguintes características principais.

1. O Banco Central da Federação Russa tem um estatuto constitucional independente.

2. O Banco Central da Federação Russa não está incluído no sistema de nenhum dos ramos do governo.

3. O Banco Central da Federação Russa desempenha funções de poder estatal que são especiais em sua natureza jurídica.

4. Outras autoridades estatais não podem interferir no exercício das funções constitucionais do Banco Central da Federação Russa.

5. O princípio da independência do Banco Central exclui quaisquer “checks and balances” de outras autoridades públicas.

6. O estatuto do Banco Central é estabelecido directamente pela Constituição e só pode ser alterado mediante a revisão da própria Constituição.

7. O Banco Central é um órgão constitucional permanente. Suas atividades não podem ser encerradas ou suspensas até que a própria Constituição seja alterada.

Deve-se notar que um status semelhante foi concedido aos bancos centrais em muitos estados. Assim, a Lei Orgânica "Sobre o Banco Central do Chile" de 1976 dispõe que "o Banco Central é um órgão independente que tem um status constitucional independente, tem os direitos de uma pessoa jurídica e tem um mandato ilimitado ... O Banco, no exercício das suas funções e competências, rege-se unicamente pelas normas desta Lei Orgânica e não obedece a quaisquer outras disposições gerais ou especiais de direito público" (artigos 1.º e 2.º). Na Iugoslávia, a Constituição define o Banco Central como "uma instituição independente do sistema monetário" (artigo 114). A Lei "Sobre o Banco Nacional da Bulgária" de 1997 afirma claramente que "no desempenho de suas funções, o Banco deve ser independente de qualquer interferência do Conselho de Ministros e outros órgãos estatais" (Artigo 4). E a Constituição sul-africana exige que o Banco da África do Sul “agir de forma independente na prossecução do seu propósito essencial, sem medo, preferência ou preconceito” (artigo 224.º).

Ao garantir o status independente do Banco Central, os autores da Constituição da Federação Russa procuraram resolver as seguintes tarefas - garantir a independência e proteção do sistema monetário da Federação Russa, excluir a intrusão na competência constitucional do Banco Central, para protegê-lo das demandas do mercado e solicitações momentâneas de outras autoridades estaduais. Ao mesmo tempo, os autores da Constituição procuraram eliminar as ameaças à independência do Banco Central tanto da Assembleia Federal quanto do governo da Federação Russa.

O fato é que muitos legisladores, como mostrou a experiência do Soviete Supremo da Rússia, viram na questão do dinheiro uma panacéia para todos os males econômicos. Ainda hoje, muitos deputados acreditam que para resolver os problemas econômicos, basta ligar a “prensa tipográfica”. Ao mesmo tempo, as consequências que a emissão de dinheiro sem garantia pode levar não são levadas em consideração. Foram esses fatores que predeterminaram em determinado momento a necessidade de tal reconhecimento incondicional na Constituição do princípio da independência do Banco Central.

A validade desta conclusão também é confirmada pela posição do Tribunal Constitucional, formulada no Acórdão de 14 de dezembro de 2000 a pedido do Supremo Tribunal para verificar a constitucionalidade da parte 3 do art. 75 da Lei do Banco da Rússia. Neste documento, em particular, observa-se: "O status do Banco Central da Federação Russa é estabelecido pela Constituição da Federação Russa, no artigo 75 do qual é determinado seu direito exclusivo de emitir dinheiro (parte 1) e como função principal - a proteção e estabilidade do rublo ( Parte 2). Esses poderes, por sua natureza jurídica, dizem respeito às funções do poder estatal, uma vez que sua implementação envolve o uso de medidas de coerção estatal. O Banco da Rússia implica seus direitos e obrigações exclusivos de estabelecer regras vinculantes às autoridades estatais, todas as pessoas jurídicas e pessoas físicas sobre assuntos de sua competência e que exijam regulamentação legal. Ao mesmo tempo, o Tribunal Constitucional aponta que o legislador deve "partir do status constitucional e legal especial do Banco da Rússia".

À luz do exposto, pode-se notar que a Constituição estabelece garantias bastante estritas do status independente do Banco da Rússia, que, infelizmente, não são totalmente observadas na legislação atual. A este respeito, deve-se prestar atenção aos artigos 5 e 87 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)".

A segunda parte do Artigo 5 da Lei Federal estabelece a seguinte disposição: "O Banco da Rússia, dentro dos limites dos poderes que lhe são conferidos pela Constituição da Federação Russa e pelas leis federais, é independente em suas atividades. Autoridades estaduais federais, as autoridades estaduais das entidades constituintes da Federação Russa e os governos locais não têm o direito de interferir nas atividades do Banco da Rússia no exercício de suas funções e poderes legalmente fixados, para tomar decisões que contrariem esta Lei Federal.

Assim, nesta norma, não apenas os poderes, mas também a independência do Banco Central da Federação Russa se limita ao quadro fornecido pelo legislador nas leis federais. Tal disposição não atende aos requisitos constitucionais para a independência do Banco Central, pois a Parte 2 do artigo 75 da Constituição da Federação Russa não requer nenhuma especificação e seu funcionamento não pode ser limitado por lei federal.

A parte 1 do artigo 5 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" estabelece a exigência de que o Banco da Rússia seja responsável perante a Duma do Estado. Esta disposição, em nossa opinião, contradiz os requisitos da Parte 2 do artigo 75 da Constituição da Federação Russa, uma vez que o princípio da independência do Banco da Rússia de outras autoridades estatais exclui qualquer forma de dependência, incluindo a responsabilidade perante qualquer pessoa.

A este respeito, deve-se notar o seguinte. Conforme observado acima, o Banco da Rússia tem um status constitucional e legal independente. Ele é dotado de poderes exclusivos. A interferência na sua implementação não é permitida. Tendo em conta estes requisitos da Constituição, a relação do Banco da Rússia com outros órgãos governamentais deve basear-se nos princípios da igualdade das partes, e não na prestação de contas, pois do ponto de vista constitucional e legal, prestação de contas significa dependência ou subordinação de um corpo para outro.

A mesma Parte 1 do Artigo 5 da Lei Federal especifica as formas de responsabilidade do Banco da Rússia perante a Duma do Estado. Em particular, foi estabelecido que a nomeação e demissão do Presidente do Banco Central são realizadas pela Duma do Estado sob proposta do Presidente da Federação Russa, que os membros do Conselho de Administração são nomeados e demitidos pelo Estado Duma, que o Banco Central apresente um relatório anual e um relatório de auditoria à Duma do Estado para consideração de que a Duma do Estado determina que uma empresa de auditoria realize uma auditoria do Banco Central da Federação Russa. Tais disposições não cumprem ou não cumprem totalmente os requisitos da Constituição da Federação Russa. Nesse sentido, o seguinte deve ser enfatizado.

1. A fixação do princípio de independência do Banco Central da Federação Russa exclui qualquer forma de prestação de contas. Como observado acima, só podemos falar de igualdade e interação entre os poderes públicos.

2. Os poderes acima referidos da Duma do Estado não se enquadram no rol das matérias que, nos termos do artigo 103.º da Constituição, são transferidas para a sua jurisdição. A ampliação dos poderes da Duma do Estado deve ser realizada na ordem da própria revisão da Constituição, e não pela adoção de leis federais.

3. Atribuir os poderes relevantes para interagir com o Banco da Rússia apenas para a Duma do Estado infringe os direitos constitucionais do Conselho da Federação - a segunda câmara da Assembleia Federal da Federação Russa. As questões de interação com o Banco da Rússia devem estar sob a jurisdição da Assembleia Federal como um todo, uma vez que a Constituição não concede a nenhuma das câmaras o direito exclusivo de interagir com o Banco Central da Federação Russa.

4. De acordo com a Constituição da Federação Russa, a Duma do Estado não é dotada de poderes de controle. Portanto, é necessário reconhecer a inadmissibilidade de tais formas de controle sobre o Banco Central da Federação Russa como a consideração de relatórios anuais sobre as atividades do Banco Central, a nomeação de uma empresa de auditoria para realizar uma auditoria do Banco Central da Federação Russa, etc. A ampliação dos poderes de controle da Duma Estatal, especialmente nesta matéria, como atividade do Banco Central, exige uma revisão da própria Constituição em termos de poderes tanto da própria Duma Estatal como da estatuto do Banco Central da Federação Russa.

5. Certas formas de prestação de contas do Banco Central não cumprem os requisitos da Constituição da Federação Russa. Assim, por exemplo, a fixação do princípio constitucional da independência do Banco Central exclui tal forma de sua responsabilização como a nomeação e destituição do presidente e dos membros do Conselho de Administração do Banco Central. Ligar questões de nomeação e destituição do cargo com formas de responsabilização é inaceitável, uma vez que o direito da Duma Estatal de participar na resolução de questões de pessoal adquire um significado completamente diferente no contexto da responsabilização do Banco da Rússia. Nesse contexto, esta regra serve ao propósito de interferir nas atividades do Banco Central da Federação Russa, alterando ou ameaçando mudar sua liderança.

No entanto, as objeções mais sérias são levantadas pelo artigo 87 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", segundo a qual o Banco da Rússia pode ser liquidado com base na adoção do relevante lei federal. De acordo com a Constituição da Federação Russa, o Banco Central da Federação Russa tem um status constitucional e legal independente. Somente ele é dotado de direitos exclusivos para emitir dinheiro, proteger e garantir a estabilidade do rublo (artigo 75). Em caso de liquidação do Banco da Rússia, essas funções constitucionais não serão implementadas. É fácil imaginar as consequências que isso pode ter para a economia do país.

A este respeito, observamos também a seguinte circunstância. A disposição especificada do artigo 87, na verdade, nega as garantias constitucionais da independência do Banco Central, obrigando-o a ser mais “complacente” diante da ameaça de sua liquidação. Tais normas da legislação não cumprem os requisitos constitucionais para o status independente do Banco da Rússia.

Funções do Banco da Rússia

Um dos fundamentos da ordem constitucional da Federação Russa é a unidade do espaço econômico (Parte 1 do artigo 8 da Constituição). De muitas maneiras, é assegurado pela unidade do sistema monetário do país. A unidade monetária da Federação Russa é o rublo. A introdução e emissão de outro dinheiro na Federação Russa não é permitida (Parte 2 do artigo 75 da Constituição). A emissão de dinheiro é atribuída pela Constituição à jurisdição da Federação Russa (cláusula "g" do artigo 71) e é realizada exclusivamente pelo Banco Central da Federação Russa (Parte 1 do artigo 75). Ao mesmo tempo, a Constituição da Federação Russa estabelece claramente suas principais tarefas - a proteção e a estabilidade do rublo (Parte 2 do artigo 75).

Como observado acima, as funções do Banco Central da Federação Russa na emissão de dinheiro, proteção e garantia do rublo têm uma natureza jurídica especial. Indubitavelmente, dizem respeito às funções do poder estatal, pois o Banco Central, ao exercer essas funções, atua em nome do Estado, é dotado de poder e tem o direito de aplicar medidas de coação estatal. Se esse fato óbvio não for reconhecido, pode-se não apenas confundir a questão das funções do Banco Central, mas também colocar em dúvida a legalidade (legitimidade) da atual moeda russa como "produto" das atividades do Banco Central da Federação Russa.

Ao mesmo tempo, essas funções permanecem fora do escopo da regulamentação constitucional geral, uma vez que o Banco Central da Federação Russa é removido da estrutura de três poderes separados - legislativo, executivo e judicial.

Esse recurso da consolidação constitucional das funções do Banco Central, ao que parece, destina-se a resolver as seguintes tarefas: garantir a independência e proteção do sistema monetário da Federação Russa, excluir a intrusão na competência constitucional do Banco Central Banco, para protegê-lo das exigências do mercado e solicitações momentâneas de outras autoridades estaduais.

Exatamente as mesmas tarefas são resolvidas pela legislação de muitos países estrangeiros. Assim, a Lei "Sobre a autonomia do Banco de Espanha" de 1994 indica que "no campo da política monetária, o Banco não deve receber instruções do governo ou do Ministro da Economia e Finanças, que lhe permitam realizar sua política no interesse do objetivo principal - a manutenção da estabilidade de preços" (Lei Preâmbulo). A Lei "Sobre o Banco da Inglaterra" de 1998 estabelece que o principal objetivo do Banco da Inglaterra é "manter a estabilidade de preços, e também, se isso não contrariar esse objetivo, promover a política econômica do Governo" (Artigo 11) . A lei "No Bundesbank" determina que o principal objetivo do Banco da Alemanha é a estabilidade de preços (artigo 1).

As garantias de independência funcional estão mais claramente definidas nos artigos 105.º e 107.º do Tratado de Maastricht: “O principal objectivo do Sistema Europeu de Bancos Centrais é a manutenção da estabilidade de preços... das atribuições e deveres que lhes são atribuídos pelo presente Tratado e pelos Estatutos do Sistema Europeu de Bancos Centrais, nem o Banco Central Europeu, nem os bancos centrais nacionais nem qualquer membro dos seus órgãos sociais podem solicitar ou receber instruções das instituições ou autoridades comunitárias, dos qualquer governo de um Estado-membro ou de qualquer outra autoridade. As Comunidades, bem como os governos dos Estados-membros, comprometem-se a respeitar este princípio e a não tentar influenciar os membros dos órgãos directivos do Banco Central Europeu ou bancos centrais no desempenho de suas funções”.

É necessário aprofundar os poderes constitucionais do Banco da Rússia para emitir dinheiro, proteger e garantir a estabilidade do rublo.

A Constituição atribui ao Banco Central o direito exclusivo de emitir dinheiro (Parte 1 do Artigo 75). Esta disposição exclui o direito de outras autoridades estatais, quaisquer instituições e organizações de emitir emissão de rublos ou emitir outros sinais de pagamento que desempenhem a função de dinheiro.

Desempenhando a função de emissão de dinheiro que lhe é atribuída, o Banco Central da Federação Russa emite dinheiro, organiza sua circulação, determina e regula a quantidade de oferta de dinheiro em circulação. Qualquer interferência nas questões de emissão de dinheiro é inaceitável. Nesta área, o Banco Central da Federação Russa é dotado de direitos exclusivos e não deve estar sujeito a qualquer influência de outras autoridades estatais.

Questões mais complexas surgem ao analisar a norma constitucional sobre as funções do Banco Central da Federação Russa para proteger e garantir a estabilidade do rublo. A legislação atual prevê uma lista bastante extensa de poderes do Banco da Rússia, que garantem a implementação de sua função constitucional de proteger e garantir a estabilidade do rublo.

Para organizar a circulação de dinheiro, o Banco da Rússia desempenha as seguintes funções: previsão e organização da produção, transporte e armazenamento de notas e moedas, criação de seus fundos de reserva; estabelecer regras de armazenamento, transporte e cobrança de numerário para instituições de crédito; estabelecer os sinais de solvência das notas e o procedimento de substituição de notas e moedas danificadas, bem como sua destruição; determinação do procedimento para a realização de transações em dinheiro (artigo 34 da Lei do Banco da Rússia).

Os principais instrumentos e meios da política monetária do Banco da Rússia são:

▪ taxas de juros nas operações do Banco da Rússia;

▪ padrões para reservas obrigatórias depositadas no Banco da Rússia (reservas obrigatórias);

▪ operações de mercado aberto;

▪ refinanciamento de bancos;

▪ regulação cambial;

▪ estabelecer referências para o crescimento da oferta monetária;

▪ restrições quantitativas diretas;

▪ emissão de obrigações em nome próprio (artigo 35.º da Lei do Banco da Rússia).

Mais detalhadamente, a Lei do Banco da Rússia regula o procedimento para a formação de reservas obrigatórias de instituições de crédito (artigo 38); emissões de operações do Banco Central no mercado aberto para compra e venda de títulos do tesouro, títulos públicos e outros títulos públicos (artigo 39); organização do refinanciamento (artigo 40º); implementação de intervenções cambiais (artigo 41); estabelecimento de indicadores quantitativos diretos (art. 42); determinação de benchmarks para o crescimento dos indicadores de massa monetária (artigo 43).

De acordo com o artigo 44 da Lei do Banco da Rússia, o Banco Central anualmente, o mais tardar em 1º de outubro, apresenta à Duma do Estado um esboço das principais diretrizes da política estatal unificada e o mais tardar em 1º de dezembro - o principal rumos da política monetária estadual unificada para o próximo ano. O documento especificado anteriormente é enviado ao Presidente e ao Governo da Federação Russa. Deve incluir uma análise do estado e previsão do desenvolvimento da economia, bem como as principais diretrizes, parâmetros e instrumentos de uma política monetária de estado único.

Além do acima, podemos citar vários outros poderes do Banco da Rússia, que estão diretamente relacionados à garantia de sua função constitucional de proteger e garantir a estabilidade do rublo. Em primeiro lugar, estamos falando da formação de reservas de ouro e divisas e da implementação do controle cambial.

De considerável importância para proteger a estabilidade do rublo é o exercício do controle sobre as atividades das instituições de crédito, bem como a participação do Banco da Rússia no capital de bancos sistemicamente importantes. A questão da participação do Banco Central no capital de bancos sistemicamente importantes deve ser tratada separadamente.

Os artigos 7, 8, parágrafo 2 do artigo 48 da Lei do Banco da Rússia estabelecem que não pode participar do capital de outras instituições de crédito, salvo disposição em contrário por leis federais ou tratados internacionais da Federação Russa. A questão da participação do Banco Central no capital das organizações de crédito só pode ser decidida por lei. Tais normas infringem os direitos do Banco da Rússia e limitam a aplicação do conjunto de medidas que podem ser necessárias para proteger e garantir a estabilidade do rublo. Uma das medidas geralmente reconhecidas para estabilizar o sistema monetário é a participação no capital de outras instituições de crédito. Muitas vezes, essa medida se torna o único meio que pode ser usado para evitar o colapso da moeda nacional. A história moderna fornece muitos exemplos disso. Indica também que uma das causas da crise sistêmica do sistema monetário é a incapacidade (falta de vontade) dos bancos centrais de apoiar os bancos comerciais por meio da participação em seu capital.

Em geral, a legislação estabelece uma quantidade suficiente de poderes do Banco da Rússia para implementar sua função principal - proteger e garantir a estabilidade do rublo.

No entanto, várias normas suscitam dúvidas razoáveis. Em primeiro lugar, deve-se atentar para os requisitos do art. 22 da Lei do Banco da Rússia, segundo a qual o Banco Central não deve conceder empréstimos para financiar o déficit orçamentário, comprar títulos do governo em sua colocação inicial, exceto quando previsto na lei federal sobre o orçamento federal. Tal obrigação, estabelecida por lei, pode, na prática, dificultar a implementação da função constitucional do Banco da Rússia de proteger e garantir a estabilidade do rublo.

A atual Lei do Banco da Rússia também contém várias outras regras que permitem intervir na política monetária do Banco Central. Assim, o artigo 2º prevê que o estado não é responsável pelas obrigações do Banco da Rússia e o Banco da Rússia - pelas obrigações do estado, salvo disposição em contrário das leis federais. Através da adoção de leis federais, o Banco Central da Federação Russa pode ser obrigado a responder por quaisquer dívidas do estado, o que inevitavelmente acarretará a necessidade de emissão adicional, a introdução em circulação de um suprimento de dinheiro não garantido.

A questão de em quais casos e em que medida o Banco Central da Federação Russa pode assumir as obrigações do Estado deve ser decidida pelo próprio Banco da Rússia, levando em consideração as necessidades ditadas pela necessidade de manter a política monetária do país sistema. Caso contrário, seus direitos exclusivos de emitir dinheiro, proteger e garantir a estabilidade do rublo serão violados.

Vamos dar mais um exemplo de "intervenção legislativa" na competência do Banco Central da Federação Russa. O artigo 23 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" estabelece que os fundos do orçamento federal e os fundos estaduais fora do orçamento são mantidos no Banco da Rússia, salvo disposição em contrário por leis federais. Esta disposição da Lei Federal contém uma ameaça potencial de substituição do Banco Central da Federação Russa por outras instituições de crédito, o que inevitavelmente afetará a função de emissão de dinheiro, pois, neste caso, o Banco da Rússia é privado da oportunidade de usar um dos meios mais eficazes de organizar a circulação e regular o volume da oferta monetária.

A este respeito, notamos também o fato de que a implementação desta norma pode eliminar o mecanismo muito eficaz existente para monitorar o recebimento e o gasto de recursos orçamentários.

Finalmente, é necessário prestar atenção à seguinte circunstância. De acordo com o parágrafo 14 do art. 4 da Lei do Banco da Rússia, a competência do Banco Central é limitada aos poderes estabelecidos por leis federais. A partir disso, podemos concluir que o Banco da Rússia só pode realizar as ações para as quais está autorizado diretamente por lei. Esta limitação não parece ser inteiramente justificada. A legislação, por definição, não pode estabelecer uma lista exaustiva das medidas que podem ser necessárias para proteger e garantir a estabilidade do rublo. A escolha de certas medidas deve ser determinada pelo Banco da Rússia em cada caso específico, levando em consideração as necessidades reais de proteção e garantindo a estabilidade do rublo. Caso contrário, o Banco Central ficará privado da oportunidade de fornecer a regulação mais eficaz nesta área da vida pública.

Obviamente, ao fixar as funções do Banco da Rússia, o legislador confiou em uma interpretação restritiva das normas constitucionais, estreitando artificialmente o escopo de sua aplicação. Esta abordagem não parece ser justificada. A Constituição da Federação Russa estabelece os princípios e normas básicos, cujo efeito não pode ser cancelado ou limitado por lei ou outro ato legal. Observamos também que a função de interpretar a Constituição pertence ao Tribunal Constitucional, e não à Assembleia Federal.

Concluindo a questão da independência funcional do Banco da Rússia, é necessário considerar a questão de como sua competência se correlaciona com os poderes do Governo da Federação Russa. De acordo com a Constituição da Federação Russa, o Governo garante a implementação de uma política financeira, de crédito e monetária unificada na Federação Russa (alínea "b" da parte 1 do artigo 114). Esta disposição constitucional, ao que parece, não deve causar conflitos com as normas do art. 77. Cada um destes órgãos tem funções próprias, têm estatutos diferentes, têm direitos diferentes, resolvem questões de crédito e de política monetária com os seus próprios meios, apenas com os seus.

No entanto, a possibilidade de conflitos não pode ser descartada. Na ausência de subordinação direta entre eles, eles podem ser resolvidos apenas com base em acordo (consenso). Se os conflitos entre o Governo e o Banco Central forem insolúveis, a prioridade em proteger e garantir a estabilidade do rublo deve permanecer com o Banco Central. Afinal, a Constituição lhe confia as funções de proteger e garantir a estabilidade do rublo, enfatizando que essas funções devem ser realizadas independentemente de outras autoridades estatais, incluindo o governo da Federação Russa.

Gestão do Banco da Rússia

A Constituição da Federação Russa não define a estrutura de gestão do Banco Central, limitando-se apenas à questão da nomeação e destituição do Presidente do Banco da Rússia. O candidato a esta posição na Duma do Estado é apresentado pelo Presidente da Federação Russa. Ele também coloca perante a Duma do Estado a questão da destituição do Presidente do Banco do cargo (alínea "d" do artigo 83 da Constituição). A mesma nomeação e destituição do cargo é realizada pela Duma do Estado (alínea "c" do artigo 103 da Constituição). Assim, a própria Constituição estabelece tais "freios e contrapesos" que excluem a possibilidade de nomear ou demitir o presidente do Banco da Rússia por decisão de apenas uma das autoridades estatais.

A estrutura dos órgãos dirigentes do Banco Central é estabelecida pela Lei do Banco da Rússia. Além do Presidente, inclui o Conselho de Administração como o mais alto órgão colegiado do Banco da Rússia. Deve-se notar que nesta matéria a Lei do Banco da Rússia segue não apenas a tradição historicamente estabelecida, mas também aqueles modelos que foram aceitos pela maioria dos países estrangeiros.

Como o professor O. E. Kutafin, A Lei do Banco da Rússia estabelece um princípio importante da unidade organizacional dos órgãos de administração do Banco Central. Este princípio se manifesta, em particular, no fato de que o Presidente do Banco da Rússia ex officio dirige o Conselho de Administração. Os membros do Conselho de Administração são nomeados e demitidos antecipadamente pela Duma do Estado sob proposta do Presidente do Banco da Rússia. As deliberações do Conselho de Administração só podem ser adoptadas se o Presidente do Banco ou quem o substituir estiver presente à reunião.

Assim, a Lei do Banco da Rússia atribui um papel especial ao Presidente na estrutura organizacional da gestão do Banco Central. Esse papel é predeterminado pelo próprio fato de consagrar na Constituição apenas a posição do presidente do Banco da Rússia. Pela mesma razão, a Lei estabelece que o Presidente do Banco da Rússia atua em nome do Banco da Rússia, representa seus interesses nas relações com autoridades, organizações e instituições estatais e tem total responsabilidade por suas atividades (Artigo 18 do Lei do Banco da Rússia).

Notamos também a consistência interna da consolidação legislativa dos poderes dos órgãos do Banco da Rússia, que também serve para garantir a unidade de sua estrutura de gestão.

Ao mesmo tempo, deve-se notar que a Lei do Banco da Rússia prevê várias garantias significativas para a gestão coletiva do Banco Central. Conforme observado acima, a nomeação e destituição antecipada dos membros do Conselho de Administração são feitas pela Duma do Estado. As reuniões do Conselho de Administração são realizadas pelo menos uma vez por mês. Podem ser convocados não só por decisão do Presidente, mas também a pedido de pelo menos três membros do Conselho. As reuniões do Conselho de Administração são competentes se houver quórum de 7 membros do Conselho. As deliberações são tomadas por maioria de votos dos membros presentes.

Essas normas não apenas criam um mecanismo único para proteger os princípios colegiais na gestão do Banco da Rússia. Também não permitem a interferência em sua gestão por parte das autoridades executivas. Destaca-se, a este respeito, o art. 19 da Lei do Banco da Rússia, segundo a qual o Ministro das Finanças e o Ministro da Economia podem participar das reuniões do Conselho de Administração, mas apenas com voto consultivo.

No geral, a Lei do Banco da Rússia implementa de forma bastante consistente o requisito baseado na Constituição de não interferência nas atividades do Banco Central pelas autoridades executivas. No mesmo artigo 19 da Lei do Banco da Rússia regulamenta várias formas adicionais de interação entre o Banco Central e as autoridades executivas. Em particular, foi estabelecido que o Banco da Rússia e o Governo da Federação Russa se informem sobre as ações propostas de importância nacional, coordenem suas políticas e realizem consultas regulares. O presidente do Banco da Rússia ou, sob suas instruções, um de seus deputados participa de reuniões do governo da Federação Russa. O Banco da Rússia aconselha o Ministério das Finanças sobre o cronograma de emissão de títulos do governo e reembolso da dívida do governo, levando em consideração seu impacto no estado do sistema bancário e as prioridades da política monetária estadual unificada.

Tais formas de interação com as autoridades executivas cumprem integralmente os requisitos da Constituição relativos à implementação independente pelo Banco da Rússia da função de proteger e garantir a estabilidade do rublo. A relação entre o Banco da Rússia, a Duma Estatal e a Assembleia Federal como um todo deve ser construída da mesma forma. No entanto, conforme observado acima, a Lei do Banco da Rússia não cumpre integralmente este requisito constitucional, estabelecendo o princípio da responsabilização do Banco da Rússia perante a Duma Estatal.

Em geral, do ponto de vista dos critérios de independência, o sistema de gestão do Banco da Rússia pode ser avaliado positivamente. Apenas certas disposições da Lei do Banco da Rússia precisam de algum ajuste.

Em particular, parece apropriado prorrogar o mandato do Presidente do Banco da Rússia. De acordo com a lei atual, o mandato é de 4 anos. O Presidente e a Duma do Estado são eleitos para o mesmo mandato, o que lhes dá a oportunidade de mudar a liderança do Banco da Rússia após as eleições presidenciais e parlamentares. Este estado de coisas, como observou o professor Kutafin, "não é inteiramente compatível com o princípio constitucional do exercício independente pelo Banco da Rússia das funções constitucionais que lhe são confiadas".

Se nos voltarmos para a experiência de países estrangeiros, podemos notar o fato de que os presidentes dos bancos centrais, em regra, são eleitos por 6-8 anos, ou seja, por um mandato mais longo que o presidente e o parlamento. Tal garantia permite que os bancos centrais realizem suas atividades independentemente da mudança na liderança política do país: Assim, o Managing Bank de France é nomeado para um mandato de 6 anos. Os membros da Comissão Executiva do Banco Central Europeu ocupam os seus cargos durante 8 anos. Os membros do Conselho de Governadores do Sistema da Reserva Federal dos EUA são nomeados pelo Presidente com o conselho e consentimento do Senado por 14 anos.

A Lei do Banco da Rússia estabelece uma lista fechada de motivos para a demissão do Presidente do Banco:

▪ término do mandato;

▪ incapacidade para o exercício de funções oficiais, comprovada pela conclusão da comissão médica estadual;

▪ carta de demissão pessoal;

▪ prática de infracção penal estabelecida por sentença judicial que tenha entrado em vigor;

▪ violação das leis federais que regulam questões relacionadas às atividades do Banco da Rússia (Artigo 12).

A validade da maioria desses fundamentos não está em dúvida. Apenas a regra de violação de leis federais no Banco da Rússia causa comentários. Tal motivo de destituição antecipada do cargo não é totalmente compatível com os requisitos do art. 75 da Constituição da Federação Russa. O Banco da Rússia deve cumprir sua função de proteger e garantir a estabilidade do rublo independentemente de outros órgãos governamentais, incluindo a Assembleia Federal. Ao mesmo tempo, não importa de que forma legal essa interferência pode ser realizada - na forma de uma lei federal ou de uma resolução de uma das câmaras da Assembleia Federal. Se os atos do Parlamento violarem os requisitos do art. 75 da Constituição, o Banco da Rússia deve cumprir não as normas legislativas, mas as constitucionais. Em tal situação, é inaceitável remover o presidente do Banco da Rússia do cargo apenas por violação das leis federais. O conflito que surgiu pode ser eliminado se a norma especificada do art. 12 da Lei do Banco da Rússia será formulada da seguinte forma: "Violação das leis federais que regulam questões relacionadas às atividades do Banco da Rússia e não contradizem as garantias constitucionais do exercício independente pelo Banco da Rússia do função de proteger e garantir a estabilidade do rublo."

Parece conveniente estabelecer também tal procedimento no qual os membros do Conselho de Administração sejam nomeados por um período mais longo do que o Presidente do Banco da Rússia. Isso permitirá, segundo o professor Kutafin, garantir não apenas a continuidade da política do Banco da Rússia, mas também a independência de opinião dos membros do Conselho de Administração.

Finalmente, deve-se notar a necessidade de melhorar a organização do Conselho Bancário Nacional como órgão consultivo do Banco da Rússia. Em particular, muitos especialistas observam a conveniência de aumentar o tamanho do Conselho Bancário Nacional, principalmente por meio de uma representação mais ampla do Conselho da Federação e das instituições de crédito. Isso ampliará as possibilidades de identificação das necessidades existentes na esfera monetária e garantirá uma maior interação entre o Banco da Rússia e a comunidade bancária e com as entidades constituintes da Federação Russa. Ao mesmo tempo, é claro, o status do Conselho Nacional de Bancos como órgão consultivo do Banco da Rússia deve ser preservado. Caso contrário, poderão ser violadas as garantias constitucionais de independência do Banco Central, incompatíveis com a participação em seus órgãos de gestão de representantes de órgãos estatais, bem como de organizações e instituições comerciais.

Propriedade e independência financeira do Banco da Rússia

O artigo 2.º da Lei do Banco da Rússia prevê uma série de regras que asseguram a propriedade e a independência financeira do Banco Central. O Banco da Rússia é uma entidade legal e exerce de forma independente a autoridade de possuir, usar e alienar sua propriedade. Não é permitido o confisco de tais bens ou o encargo de obrigações sem o consentimento do Banco da Rússia. O financiamento das atividades do Banco da Rússia é realizado às custas de sua própria receita. Além disso, o art. 2 enfatiza que o estado não é responsável pelas obrigações do Banco da Rússia e do Banco da Rússia - pelas obrigações do estado, se não tiverem assumido tais obrigações ou salvo disposição em contrário das leis federais.

A questão da responsabilidade do Banco da Rússia e das instituições de crédito é resolvida de maneira semelhante: o Banco da Rússia não é responsável pelas obrigações das instituições de crédito e as instituições de crédito não são responsáveis ​​pelas obrigações do Banco da Rússia, exceto quando assumem tais obrigações (artigo 79 da Lei do Banco da Rússia).

Esses princípios gerais de propriedade e independência financeira são implementados em várias outras disposições da Lei do Banco da Rússia. Em particular, foi estabelecido que o Banco da Rússia possui um capital autorizado de 3 bilhões de rublos (artigo 9). A presença de capital autorizado reflete a natureza constitucional do Banco da Rússia como instituição bancária.

A lei indica que obter lucro não é o objetivo do Banco da Rússia (artigo 3). A renda que ele recebe deve ser usada para resolver as principais tarefas que lhe são atribuídas - proteger e garantir a estabilidade do rublo, incluindo seu poder de compra e taxa de câmbio em relação a moedas estrangeiras; desenvolvimento e fortalecimento do sistema bancário; assegurar o funcionamento eficiente e ininterrupto do sistema de liquidação; demais áreas de atuação estabelecidas pelo art. 4 da Lei do Banco da Rússia.

O financiamento das atividades do Banco da Rússia é realizado às custas das receitas que recebe das operações previstas no art. 45 da Lei do Banco da Rússia, bem como da participação no capital das instituições de crédito.

O lucro do balanço do Banco da Rússia é definido como a diferença entre suas receitas e despesas (artigo 10). 50% do lucro do balanço efetivamente recebido está sujeito a transferência para o orçamento federal. O lucro restante do Banco da Rússia é direcionado pelo Conselho de Administração para reservas e fundos de várias direções. Ao mesmo tempo, a Lei enfatiza especificamente que a transferência do lucro do ano de referência para o orçamento federal é permitida somente após a aprovação do relatório anual do Banco da Rússia pelo Conselho de Administração (artigo 26).

A Lei do Banco da Rússia estabelece uma série de garantias adicionais para a propriedade e independência financeira do Banco Central. Em particular, foi estabelecido que a estimativa de custos e despesas não previstas na estimativa sejam aprovadas pelo Conselho de Administração. O Conselho de Administração estabelece as formas e valores de remuneração pelo trabalho do Presidente do Banco da Rússia, membros do Conselho de Administração, suplentes do Presidente e outros funcionários do Banco da Rússia (parágrafos 3 e 5 do Artigo 16 ). Isso exclui a possibilidade de influenciar o Banco da Rússia por meio de medidas como negação de financiamento, redução de salários, retirada de seus fundos.

O Banco da Rússia não está registrado junto às autoridades fiscais e está isento do pagamento de todos os impostos, taxas, direitos e outros pagamentos previstos na legislação tributária (artigos 2 e 26 da Lei do Banco da Rússia). Essas normas não apenas garantem a reposição dos fundos necessários para a implementação das funções constitucionais do Banco da Rússia, mas também servem para protegê-lo da arbitrariedade administrativa.

Normas semelhantes são estabelecidas pela legislação de muitos países. Assim, a Lei "Sobre o Banco Nacional da Eslováquia" indica que "o Banco administra suas finanças de acordo com o orçamento, que é aprovado pelo Conselho de Administração... As atividades do Banco são financiadas por suas receitas" (Artigo 38) . A mesma regra é estabelecida pelo art. 64 da Lei "Sobre o Banco Nacional da Polônia". A Lei Orgânica "Sobre o Banco de Portugal" estabelece que "o Banco é uma pessoa colectiva de direito público, dotada de autonomia administrativa e financeira e com bens que lhe são atribuídos" (artigo 1.º).

No geral, o grau de propriedade e independência financeira do Banco da Rússia pode ser bastante estimado, o que, no entanto, não exclui a necessidade de alterar certas normas legislativas.

Em especial, o disposto no art. 2 da Lei do Banco da Rússia, segundo a qual o capital autorizado e outros bens do Banco da Rússia são propriedade federal. Esta redação não reflete a finalidade e o status especial da propriedade do Banco da Rússia. Essa deficiência pode ser eliminada se a norma especificada for estabelecida da seguinte forma: "O capital autorizado e outras propriedades do Banco da Rússia são propriedade federal, que se destina a cumprir a função constitucional de proteger e garantir a estabilidade do rublo, bem como outras tarefas do Banco da Rússia estabelecidas por leis federais ". Esse esclarecimento do status legal da propriedade do Banco da Rússia permitirá proteger mais efetivamente os ativos do Banco da Rússia no exterior nos casos em que são apreendidos ou cobrados sobre as reivindicações de credores estrangeiros contra a Federação Russa.

Isto é evidenciado pelo escândalo com a empresa suíça "NOGA". O não cumprimento da decisão do tribunal de Estocolmo em 1997 levou ao facto de, em Maio de 2000, a fim de garantir uma reclamação contra a Federação Russa, as contas do Banco da Rússia e de várias empresas russas em bancos franceses terem sido congeladas . Conforme observado por S.A. Golubev e G.I. Luntovsky, "este exemplo mostra claramente como é importante preservar o status independente do Banco da Rússia e em nenhum caso permitir a possibilidade de identificar seus ativos com propriedade da Federação Russa. As decisões de tribunais estrangeiros que consideraram e rejeitaram o as reivindicações da empresa NOGA baseavam-se precisamente no estatuto constitucional especial do Banco da Rússia e na sua propriedade, conforme especificamente indicado nos textos das decisões."

Acima, notamos a necessidade de alterar a norma do art. 2 da Lei do Banco da Rússia, segundo a qual o Banco Central deve ser responsável pelas obrigações do estado, se isso for previsto por leis federais. Em nossa opinião, esta disposição pode violar as garantias constitucionais para o exercício independente da função de proteger e garantir a estabilidade do rublo. Para evitar isso, seria conveniente declarar a norma especificada na seguinte redação: "O estado não é responsável pelas obrigações do Banco da Rússia e do Banco da Rússia - pelas obrigações do estado, se eles não assumiram tais obrigações ou salvo disposição em contrário por leis federais feitas na presença da conclusão do Governo da Federação Russa e acordadas com o Banco da Rússia". Esta redação é baseada nos requisitos estabelecidos na parte 3 do art. 104 e na parte 2 do art. 75 da Constituição da Federação Russa.

A regra sobre a participação do Banco da Rússia no capital das instituições de crédito também precisa de alguns ajustes. A lei do Banco da Rússia limita-se apenas a uma indicação geral da possibilidade de obter rendimentos da participação no capital das instituições de crédito (artigo 10.º). Não contém quaisquer regras específicas sobre esta questão. Tendo em conta o que precede, parece adequado complementar o artigo 7.º com disposições sobre o exercício do controlo das actividades das instituições de crédito em cujo capital o Banco Central participa e sobre o procedimento de utilização dos rendimentos auferidos por essa participação.

Nesse sentido, também observamos a necessidade de manter a participação do Banco da Rússia no capital de bancos sistemicamente importantes. A participação do Banco da Rússia no capital das instituições de crédito garante a estabilidade não apenas do sistema bancário, mas também do rublo, pois uma condição indispensável para manter a estabilidade de qualquer moeda nacional é o funcionamento ininterrupto e bom do elementos principais ou de espinha dorsal do sistema bancário do país.

A próxima fonte de receitas do Banco Central são as operações previstas no art. 45 da Lei do Banco da Rússia. Este artigo fornece ao Banco da Rússia amplas oportunidades para operações bancárias, mas, infelizmente, em alguns casos, introduz restrições não totalmente justificadas. Isto aplica-se, nomeadamente, às regras relativas à concessão de empréstimos por prazo não superior a um ano garantidos por títulos, à compra e venda de cheques, letras de câmbio com prazos não superiores a seis meses, à compra e venda de obrigações, certificados de depósito e outros títulos com maturidade não superior a um ano. Tais restrições, justificadas em condições de hiperinflação, dificilmente são apropriadas em um estado estável da moeda nacional.

A disposição do art. 26 da Lei do Banco da Rússia, segundo a qual o Banco Central transfere 50% do lucro do balanço efetivamente recebido para o orçamento federal. Esta regra parece ser excessivamente restritiva. Ele é projetado principalmente para as condições de um estado estável da moeda, e não para sua possível deterioração, quando todos os fundos do Banco da Rússia devem ser direcionados exclusivamente para reabastecer suas reservas. Diante do exposto, propõe-se a enunciação do primeiro inciso do art. 26 da seguinte forma: "O Banco da Rússia transfere para o orçamento federal, se isso não contradizer a tarefa de proteger e garantir a estabilidade do rublo, 50% do lucro do balanço efetivamente recebido para o ano após a aprovação do relatório anual relatório do Banco da Rússia pelo Conselho de Administração."

Capacidade jurídica do Banco da Rússia

A Lei do Banco da Rússia dá ao Banco Central um escopo bastante amplo de capacidade jurídica civil. O artigo 2.º especifica que é uma entidade jurídica. Ao mesmo tempo, sua forma organizacional e jurídica não é determinada.

Nesta matéria, a Lei do Banco da Rússia segue os padrões que existem em quase todos os países. A legislação de todos os estados, sem exceção, reconhece o status de pessoa jurídica para os bancos centrais. A concessão desse status é realizada diretamente pelas leis dos bancos centrais, e não por atos da legislação civil.

Em regra, a legislação não define a forma organizativa e jurídica dos bancos centrais. As únicas exceções são aqueles poucos países onde os bancos centrais são estabelecidos na forma de sociedades anônimas (Áustria, Hungria, Bélgica, Grécia, Holanda, Turquia, Suíça, África do Sul). Ao mesmo tempo, deve-se enfatizar que nenhum dos países reconhece a prioridade da legislação civil sobre as leis sobre os bancos centrais. Em regra, a legislação estabelece as formas mais amplas de capacidade jurídica civil dos bancos centrais. Assim, a Lei "Sobre o Banco da Bélgica" prevê que "o Banco pode realizar todas as operações e prestar quaisquer tipos de serviços que correspondam às tarefas que lhe são atribuídas" (artigo 13.º). A Lei do Banco da Reserva da Nova Zelândia afirma que "O Banco é uma entidade legal que não pode ser dissolvida, tem um selo comum e é concedido o direito de adquirir, manter e alienar bens móveis e imóveis e processar e ser processado em tribunal " (parte 2 artigo 5). A Lei "Sobre o Banco Nacional da Eslováquia" enfatiza que "o direito de propriedade é exercido pelo Banco da Eslováquia da mesma forma que as pessoas jurídicas privadas no campo das relações de propriedade" (parte 4, artigo 1). A questão da capacidade jurídica do Banco Central Europeu é resolvida de forma semelhante: "O Banco Central Europeu ... em cada um dos Estados-Membros da Comunidade Europeia terá a capacidade jurídica mais ampla que uma pessoa possa ter; pode, designadamente, adquirir e alienar bens móveis e imóveis e ser parte em litígio”.

Em geral, de acordo com a legislação atual, o Banco da Rússia é dotado de direitos bastante amplos no campo da regulamentação do direito civil. Conforme observado acima, o Banco Central possui um capital autorizado e outros bens que possui, usa e aliena independentemente (artigo 2 da Lei do Banco da Rússia).

De particular interesse é o fato de que a Lei do Banco da Rússia procede do princípio da unidade da capacidade jurídica civil do Banco Central. As instituições territoriais do Banco da Rússia (incluindo os bancos nacionais das repúblicas) não têm status de pessoa jurídica, não podem tomar decisões de natureza regulatória, não têm direito a emitir garantias e fianças, notas promissórias e outras obrigações sem autorização do Conselho de Administração. Eles operam com base no Regulamento sobre Instituições Territoriais, que é aprovado pelo Conselho de Administração (artigo 84 da Lei do Banco da Rússia). Tal decisão atende integralmente aos requisitos constitucionais, segundo os quais as questões de regulação financeira, cambial e de crédito, bem como a emissão de dinheiro (inciso “g” do artigo 71) são transferidas para a competência exclusiva da federação, e o Banco da Rússia é definido como um único órgão constitucional dotado de funções constitucionais claramente definidas (partes 1 e 2 do artigo 75).

A lei mais completa sobre o Banco da Rússia regula a questão das operações do Banco Central. Em particular, ele tem o direito:

▪ conceder empréstimos por um período não superior a um ano, garantidos por títulos e outros activos;

▪ comprar e vender cheques, notas promissórias e letras de câmbio, geralmente de origem comercial, com vencimento não superior a seis meses;

▪ comprar e vender títulos públicos no mercado aberto;

▪ comprar e vender obrigações, certificados de depósito e outros títulos com maturidades não superiores a um ano;

▪ comprar e vender moeda estrangeira, bem como documentos de pagamento e obrigações em moeda estrangeira emitidos por organizações de crédito russas e estrangeiras;

▪ comprar, armazenar, vender metais preciosos e outros tipos de activos monetários;

▪ realizar operações de liquidação, numerário e depósitos, aceitar títulos e outros valores para armazenamento e gestão;

▪ emitir garantias e fianças;

▪ realizar operações com instrumentos financeiros utilizados para gestão de riscos financeiros;

▪ abrir contas em instituições de crédito russas e estrangeiras no território da Federação Russa e em países estrangeiros;

▪ emitir cheques e letras em qualquer moeda;

▪ realizar outras operações bancárias em seu próprio nome, salvo proibição legal (artigo 45 da Lei do Banco da Rússia).

A análise das normas acima nos permite tirar as seguintes conclusões. O Artigo 45 deixa em aberto a lista de operações que podem ser realizadas pelo Banco da Rússia. Ao mesmo tempo, as restrições necessárias são definidas neste caso. Tais operações, em primeiro lugar, devem ser de natureza bancária, em segundo lugar, devem cumprir os requisitos da lei e, em terceiro lugar, não devem ser proibidas por lei.

Além disso, as leis federais podem impor restrições às operações do Banco da Rússia com base em comissões (Artigo 45). Observamos a esse respeito que as transações com o orçamento federal e fundos extra-orçamentários estaduais, com os orçamentos das entidades constituintes da Federação Russa e orçamentos locais, bem como operações de serviço da dívida pública e operações com ouro e câmbio reservas da Federação Russa são realizadas sem cobrar uma comissão (artigo 23).

Em geral, a regulamentação das formas de direito civil das operações bancárias parece ser bastante razoável e precisa apenas de ajustes individuais, principalmente relacionados a restrições temporárias a várias operações realizadas pelo Banco da Rússia.

A Lei do Banco da Rússia adota uma abordagem mais rígida à questão da regulamentação de outras formas de transações de direito civil. Como observado acima, a participação do Banco da Rússia no capital das instituições de crédito é permitida apenas nos casos diretamente estabelecidos por lei. Ao mesmo tempo, a lei obriga o Banco da Rússia a garantir sua participação no capital do Sberbank, Vneshtorgbank e vários bancos estrangeiros no valor de pelo menos 50% mais uma ação. Esta última decisão parece ser justificada, tendo em conta as tarefas de fortalecer o sistema bancário como um todo, proteger as poupanças e depósitos dos cidadãos e, em última análise, garantir a estabilidade do rublo.

Também são fornecidas restrições à participação do Banco da Rússia no capital de outras organizações (não bancárias). É permitido apenas na capital das organizações que asseguram as atividades do Banco da Rússia, suas instituições e funcionários, bem como em outros casos previstos na lei federal (artigo 7 da Lei do Banco da Rússia).

Ao mesmo tempo, a Lei do Banco da Rússia não regulamenta o procedimento para a participação do Banco Central no capital e atividades de organizações internacionais, limitando-se apenas a uma indicação geral de que a cooperação nas áreas monetária, cambial e bancária esferas com organizações internacionais e bancos centrais de estados estrangeiros é regulada por tratados internacionais, leis federais individuais e acordos interbancários (artigo 8).

A Lei do Banco da Rússia contém uma série de regras que definem a competência dos órgãos de administração do Banco Central para exercer direitos e obrigações civis. Basicamente, as decisões relevantes são tomadas pelo Presidente do Banco da Rússia. Ele garante a implementação das funções do Banco da Rússia, atua em seu nome e representa seus interesses nas relações com autoridades, organizações e instituições estatais (artigo 18).

E somente em certas questões a lei limita a competência do presidente do Banco da Rússia. O Conselho de Administração foi colocado sob a jurisdição de, inter alia, assuntos relacionados com a criação e liquidação de instituições e organizações do Banco da Rússia; sobre a participação em organizações internacionais; na participação no capital de organizações que apoiam as atividades do Banco da Rússia, suas instituições, organizações e funcionários; na determinação dos limites das operações no mercado aberto; sobre a venda e compra de imóveis para apoiar as atividades do Banco da Rússia (artigo 16 da Lei do Banco da Rússia).

Tal delimitação da competência dos órgãos sociais parece ser geralmente justificada, devendo apenas ser clarificadas algumas das suas disposições. Em particular, é necessário complementar a regra de compra e venda de imóveis, limitando o seu efeito sobre os objetos imobiliários ou sobre os valores das transações. É necessário fazê-lo para não sobrecarregar o Conselho de Administração com questões sobre a aquisição ou alienação de bens imobiliários de baixo custo ou insignificantes.

Concluindo a análise do estatuto do Banco da Rússia em termos de critérios para a sua independência, é de salientar a necessidade de alteração de uma série de normas da legislação em vigor. No entanto, infelizmente, tal tarefa não está na agenda. Pelo contrário, há uma ameaça real de cancelamento de muitas garantias de independência do Banco da Rússia, como evidenciado pelo projeto de alteração da Lei do Banco da Rússia.

Tópico 8. SUPERVISÃO BANCÁRIA

O conceito e a essência da supervisão bancária

A supervisão bancária é a supervisão do Banco da Rússia sobre a execução e conformidade pelas instituições de crédito com a legislação que rege as atividades bancárias, os regulamentos estabelecidos por ele, incluindo padrões financeiros e regras contábeis e de relatórios.

A essência da supervisão bancária é verificar a conformidade das decisões e ações de uma instituição de crédito com as leis que regem as atividades bancárias e os regulamentos do Banco da Rússia.

Na verdade, trata-se de supervisão sobre a implementação da normatividade no setor bancário. Seu significado está no fato de ser usado pelo Banco da Rússia para gerenciar riscos no sistema bancário.

O Banco da Rússia não tem poderes administrativos para gerir bancos comerciais e outras instituições de crédito. Ele não tem o direito de interferir nas atividades dos bancos comerciais e outras organizações de crédito, uma vez que são independentes e operam com base em relações contratuais. Portanto, a Lei Federal não concedeu ao Banco da Rússia autoridade para controlar a conveniência das atividades das instituições de crédito. Foi-lhe concedido o direito de exercer a supervisão, ou seja, de observar a instituição de crédito do ponto de vista da normatividade das suas decisões. Isso significa que o Banco da Rússia pode verificar se uma instituição de crédito está em conformidade com as leis, regulamentos financeiros e regulamentos do Banco da Rússia.

A monitorização remota é a monitorização das atividades das instituições de crédito com base na banca e, em particular, nos documentos contabilísticos por ela apresentados (balanços, demonstrações de resultados, documentos de pagamento, etc.).

Para resolver esses problemas, foram criadas divisões de supervisão bancária no sistema do Banco da Rússia - o Departamento de Supervisão Prudencial, o Departamento de Licenciamento de Instituições de Crédito e alguns outros departamentos, e em instituições territoriais - departamentos (departamentos) para regulação bancária Atividades.

A supervisão de contacto é uma fiscalização das atividades das instituições de crédito com acesso às suas localizações e o estudo de todos os documentos bancários solicitados por um grupo de inspetores.

Para esses fins, são criadas divisões especiais na estrutura do Banco da Rússia - o Departamento de Inspeção de Instituições de Crédito e as estruturas correspondentes em suas instituições territoriais (departamentos, divisões).

Ambos os tipos de supervisão bancária devem estar interligados. A natureza dessa relação é importante do ponto de vista da rapidez da supervisão e da confiabilidade de seus resultados.

Objetos da supervisão bancária

Os objetos da supervisão bancária são a parte do sistema bancário e as atividades bancárias que, de acordo com os requisitos das leis e da maneira prescrita por elas, devem ser controladas pelo Banco da Rússia.

A definição correta dos objetos de supervisão bancária é importante para determinar a competência do Banco da Rússia para realizar inspeções das atividades das instituições de crédito. Além disso, a definição precisa dos objetos a serem inspecionados permite otimizar as despesas do Banco da Rússia em supervisão bancária.

A supervisão bancária na forma em que está atualmente prevista na legislação russa não abrange todo o sistema bancário, mas aplica-se apenas às instituições de crédito. Em outras palavras, seu objeto é apenas o nível inferior do sistema bancário. O nível superior do sistema bancário - o Banco da Rússia - não está sujeito à supervisão de qualquer órgão.

A Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa" prevê alguns elementos de controle da Duma do Estado sobre o Banco da Rússia. Na verdade, eles se relacionam com o status do Banco da Rússia.

Em outros países, existe o chamado controle cruzado sobre o funcionamento do sistema bancário. Isso significa que o sistema bancário é controlado não apenas pelo banco central, mas também por várias organizações governamentais. Portanto, os relatórios do banco central e todas as suas atividades são auditadas pelo Estado.

A independência do Banco da Rússia deve ser complementada pela sua responsabilidade pela correcção das suas decisões, incluindo no domínio da supervisão bancária.

As organizações de crédito e suas atividades como objeto de supervisão bancária

Na organização e atividades das instituições de crédito de acordo com os objetivos da supervisão bancária e a forma como estão consagrados na Lei Federal "No Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", vários assuntos de supervisão bancária podem ser distinguidos .

O primeiro assunto de supervisão bancária que consideramos, e em particular as auditorias bancárias, é o cumprimento por uma instituição de crédito da legislação e das regras bancárias estabelecidas pelo Banco da Rússia.

A legislação não indica claramente quais leis o Banco da Rússia deve verificar o cumprimento. Portanto, esta questão é interpretada pelos especialistas de forma restritiva. Na melhor das hipóteses, as leis puramente bancárias são levadas em consideração, principalmente a Lei Federal "Sobre os Bancos e a Atividade Bancária", o que, obviamente, não é suficiente, pois, como foi dito, a atividade bancária é regulada por regulamentos de vários ramos do direito.

A esse respeito, o papel dos departamentos jurídicos do Banco da Rússia se torna bastante óbvio, podendo determinar toda a composição dos regulamentos, cuja violação cria riscos nas atividades bancárias. No entanto, o papel dos advogados, infelizmente, é pequeno, portanto, algo semelhante a um nicho está sendo criado nas atividades dos bancos, para o qual o Banco da Rússia não analisa. É aqui que se originam os abusos mais comuns nas instituições de crédito, que mais cedo ou mais tarde se tornam a causa do seu colapso, bem como o colapso dos clientes.

No que diz respeito à supervisão e fiscalização da aplicação das regras bancárias, há também muitos problemas não resolvidos aqui. Primeiro, o Banco da Rússia emite anualmente cerca de mil atos diferentes. Estes actos, como já referido, não são de forma alguma infalíveis em termos de técnica jurídica em todos os casos. Além disso, eles não são suficientemente sistematizados. A esse respeito, surgem problemas na acessibilidade dos regulamentos não apenas para o consumidor em geral, mas também para os próprios funcionários do Banco da Rússia. Em segundo lugar, não existe uma clara divisão e especialização na própria supervisão bancária e, sobretudo, na inspecção das instituições de crédito, o que reduz a sua qualidade.

O segundo assunto da supervisão bancária é o cumprimento pela instituição de crédito dos padrões financeiros estipulados pela legislação e regulamentos do Banco da Rússia.

Os regulamentos são normas técnicas. Esta é uma técnica bancária, uma tecnologia de gestão de uma instituição de crédito, cuja construção correta elimina o risco de iliquidez e insolvência em relação aos credores e clientes bancários.

O terceiro assunto no objeto da supervisão bancária é a verificação da exatidão da contabilidade e da confiabilidade, prevista pelas leis e regulamentos do Banco da Rússia, dos relatórios das instituições de crédito.

Esta questão é considerada central. Ao contrário dos problemas jurídicos e analítico-financeiros, o problema da auditoria contábil e da confiabilidade dos relatórios, talvez por sua simplicidade, atrai mais atenção durante as auditorias. Nesse sentido, a supervisão ainda está apenas no primeiro estágio de seu desenvolvimento. Esta é a fase das comparações e avaliações isoladas.

Tarefas e funções da supervisão bancária

As tarefas e funções da supervisão bancária são especificadas e determinadas pelos objetivos e objetos da supervisão bancária.

As tarefas da supervisão bancária são a inspeção pelo Banco da Rússia dos objetos determinados pelo sujeito da supervisão bancária. Os três temas principais correspondem às três tarefas da supervisão bancária:

▪ verificar o cumprimento das leis e regulamentos bancários,

▪ verificar o cumprimento dos padrões económicos,

▪ auditoria de contabilidade e relatórios.

As funções da supervisão bancária são as instruções da verificação documental ou direta das atividades de uma instituição de crédito realizada pelo Banco da Rússia. De acordo com especialistas bancários, existe uma certa lista dessas funções:

▪ estudo das questões jurídicas da atividade do banco e sua conformidade com o estatuto e licença;

▪ verificar o cumprimento, pela instituição de crédito, do disposto na licença bancária;

▪ análise do balanço e reporte do banco;

▪ estudo da dinâmica dos indicadores individuais da actividade bancária e das perspectivas de desenvolvimento do banco;

▪ verificação das decisões dos órgãos de administração;

▪ verificação do trabalho da comissão de auditoria;

▪ análise das relações contratuais de uma instituição de crédito com clientes, depositantes, devedores e credores;

▪ verificar o cumprimento das obrigações contratuais da instituição de crédito nas suas relações com clientes e depositantes, devedores e credores;

▪ análise das modalidades de colocação de recursos próprios e temporariamente emprestados, verificando o cumprimento das obrigações contratuais (empréstimos, depósitos, conversão, operações cambiais, títulos);

▪ revisão da gestão de riscos;

▪ verificar a formação de reservas;

▪ verificação de garantias;

▪ verificação da validade e legalidade da geração de rendimentos;

▪ estudo de contratos e causas de perdas para determinados tipos de atividades;

▪ identificação de fatos de distorção de receitas e despesas, detecção de possíveis perdas improdutivas, inclusive aquelas associadas aos resultados da aplicação de sanções por violação e descumprimento de obrigações contratuais;

▪ identificar as causas, motivos e circunstâncias que contribuíram para as violações bancárias;

▪ esclarecimento dos objetivos da violação dos regulamentos do Banco Central da Federação Russa, esclarecimento das razões para a distorção dos indicadores de relatórios, padrões econômicos,

▪ descobrir as razões e os objectivos do banco realizar operações e transacções bancárias não lucrativas e ineficazes, criando principalmente um risco acrescido e implicando uma violação dos padrões económicos;

▪ verificar a conformidade da instituição de crédito com os regulamentos do Banco da Rússia.

Unidades de Supervisão Bancária

No sistema do Banco da Rússia, dois grupos de divisões podem ser distinguidos:

a) regulatório;

b) supervisão.

Os departamentos reguladores incluem, por exemplo, departamentos e seus respectivos departamentos, como o departamento de emissão e transações em dinheiro, o departamento de regulação da circulação monetária, o departamento de licenciamento; departamento jurídico, departamento administrativo, departamento de contabilidade e relatórios, departamento de valores mobiliários; departamento de regulação cambial e controle cambial; departamento de informatização, vários tipos de liquidação e centros de caixa e algumas outras subdivisões.

O bloco de supervisão é composto por dois departamentos e seus respectivos departamentos, departamentos nos escritórios territoriais do Banco da Rússia: o Departamento de Supervisão Bancária e o Departamento de Inspeção de Instituições de Crédito.

Não há divisões absolutas entre os blocos regulatório e fiscalizador. Eles não são independentes na tomada de decisões finais e não estão isolados uns dos outros.

Por exemplo, o departamento de licenciamento, ao realizar uma auditoria estatal a uma instituição de crédito, é simultaneamente obrigado a verificar a veracidade dos factos que constam dos documentos apresentados pelos fundadores. Assim, ao emitir uma licença geral, a unidade de licenciamento pode recorrer não só à verificação dos documentos apresentados pelos responsáveis ​​da organização de crédito, mas também ao envio do correspondente pedido à unidade de supervisão bancária ou à unidade de fiscalização das organizações de crédito para realizar uma verificação apropriada.

A lei federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" prevê a possibilidade de criar um órgão especial de supervisão sob o Banco da Rússia.

Na parte 4 do art. 55 desta Lei diz que as funções de supervisão e regulação do Banco da Rússia podem ser realizadas por ele diretamente ou por meio de um órgão de supervisão bancária criado sob ele. Afirma ainda que a decisão de criação deste órgão é tomada pelo Conselho de Administração.

O órgão consultivo, que discute os resultados da auditoria de uma instituição de crédito, não está previsto na lei.

De acordo com a Instrução, as inspeções de instituições de crédito e suas filiais são realizadas por representantes do Banco da Rússia autorizados pelo Conselho de Administração: o Presidente do Banco Central da Federação Russa e seus suplentes; chefes e funcionários do Departamento de Supervisão Bancária do Banco da Rússia, da Diretoria Principal de Inspeção de Bancos Comerciais do Banco da Rússia, da Diretoria Principal de Regulação de Câmbio e Controle de Câmbio do Banco da Rússia; chefes dos principais departamentos (presidentes de bancos nacionais) do Banco da Rússia e seus adjuntos; chefes e funcionários de departamentos de supervisão bancária, inspeção de bancos comerciais, bem como regulação de moeda e controle de moeda dos principais departamentos (bancos nacionais) do Banco da Rússia.

Inspeção de instituições de crédito

Ao inspecionar as instituições de crédito, podem distinguir-se as seguintes fases:

▪ Planejamento de inspeções

▪ Tomar uma decisão sobre a inspeção e documentá-la

▪ Resolução de questões organizativas relacionadas com a entrada de equipas de fiscalização nas instituições de crédito

▪ Estudo da equipe de fiscalização

▪ documentos apresentados pela instituição de crédito

▪ Preparação de um projeto de relatório de inspeção

▪ Estudo do projeto de lei nas divisões funcionais do Banco da Rússia

▪ Finalização do relatório de inspeção

▪ Tomar uma decisão sobre o ato

▪ Envio do relatório de inspeção à administração do Banco da Rússia (instituição territorial)

▪ Familiarização do responsável da instituição de crédito com o relatório de inspeção

▪ Assinatura do relatório de inspeção pela administração da instituição de crédito.

A fiscalização é parte integrante da supervisão bancária e, para determinar corretamente as suas funções e estrutura, é necessário saber quais os objetivos que persegue ou deve perseguir. Existem alguns objetivos que ele não deve perseguir.

Os objectivos da fiscalização das instituições de crédito estão formulados no art. 55 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", mas em última análise devido aos objetivos do Banco da Rússia, consagrados no art. 3º da mesma Lei, por isso a análise de toda a árvore de metas começa com eles.

Como mencionado acima, os objetivos do Banco da Rússia são: manter o poder de compra do rublo, fortalecer e desenvolver o sistema bancário e garantir o funcionamento suave e eficiente do sistema de liquidação.

O próximo nível de objetivos, que são predeterminados pelos objetivos do Banco da Rússia, é a supervisão sobre o estado do sistema bancário como tal. Isso significa que o Banco da Rússia é obrigado a gerenciar riscos sistêmicos no sistema bancário.

Para gerenciar riscos sistêmicos, o Banco da Rússia realiza regulação bancária e supervisão bancária. A regulamentação bancária significa que o Banco da Rússia define padrões financeiros para os bancos, e a supervisão bancária significa que o Banco da Rússia supervisiona bancos específicos e inspeciona suas atividades bancárias. Portanto, os objetivos da inspeção do Banco da Rússia estão subordinados aos objetivos da supervisão bancária e os objetivos da supervisão bancária estão subordinados aos objetivos da regulamentação bancária.

Uma melhoria significativa na organização das inspeções às instituições de crédito é precisamente o facto de não só a instituição de crédito ser inspeccionada, mas também as instituições de crédito que lhe são correspondentes. Assim, será possível prevenir de forma mais eficaz os riscos sistêmicos carregados de crises e choques financeiros na sociedade.

Os objectivos imediatos da fiscalização das instituições de crédito estão formulados no art. 55 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)", que literalmente diz o seguinte: "O Banco da Rússia exerce supervisão constante sobre o cumprimento pelas instituições de crédito da legislação bancária, regulamentos do Banco da Rússia, em particular os padrões obrigatórios estabelecidos por eles. O principal objetivo da regulação e supervisão bancária - manter a estabilidade do sistema bancário, protegendo os interesses dos depositantes e credores. O Banco da Rússia não interfere nas atividades operacionais das instituições de crédito, exceto quando de outra forma previstos por leis federais."

O objetivo geral da inspeção é fornecer ao Banco da Rússia informações sobre a situação real da instituição de crédito. Este objetivo geral inclui dois objetivos específicos. Em primeiro lugar, o processo de fiscalização deve apurar o estado da instituição de crédito e as suas perspetivas e, em segundo lugar, é necessário recolher e analisar informação que permita concluir sobre o impacto que tem nas outras instituições de crédito. Cada uma das metas está dividida em partes definidas na lei: é a observância das leis e demais regulamentações; atos, normas econômicas e regras de contabilidade e relatórios.

De acordo com esses propósitos, dois objetos gerais de inspeção devem ser distinguidos:

a) uma instituição de crédito enquanto tal;

b) comunicações do sistema das instituições de crédito.

Em cada um desses objetos, de acordo com objetivos particulares, podem ser distinguidos três objetos de fiscalização da atividade bancária:

a) relações jurídicas,

b) relações financeiras;

c) contabilidade e relatórios

Infelizmente, a prática é tal que a fiscalização bancária se limita principalmente ao estudo do primeiro desses objetos - a organização de crédito como tal. A principal desvantagem da fiscalização é que o segundo objeto é praticamente inexplorado - o sistema bancário, ou seja, as conexões entre instituições de crédito específicas.

Os objetivos de inspecionar instituições de crédito estão previstos na Instrução do Banco da Rússia nº 19, de 1996 de fevereiro de 34 "Sobre o procedimento para realizar inspeções de instituições de crédito e suas filiais por representantes autorizados do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia )".

As inspeções de instituições de crédito e suas filiais são realizadas por representantes do Banco da Rússia autorizados pelo Conselho de Administração. Presidente do Banco Central da Federação Russa e seus adjuntos; chefes e funcionários do Departamento de Supervisão Bancária do Banco da Rússia, da Diretoria Principal de Inspeção de Bancos Comerciais do Banco da Rússia, da Diretoria Principal de Regulação de Câmbio e Controle de Câmbio do Banco da Rússia; chefes dos principais departamentos (presidentes de bancos nacionais) do Banco da Rússia e seus adjuntos; chefes e funcionários de departamentos de supervisão bancária, inspeção de bancos comerciais, bem como regulação de moeda e controle de moeda dos principais departamentos (bancos nacionais) do Banco da Rússia.

A Instrução nº 34 prevê que as inspeções de instituições de crédito e suas sucursais em nome do Banco da Rússia sejam designadas: pelo Presidente do Banco da Rússia ou seu substituto responsável pela divisão que realiza a inspeção; o chefe do Departamento Territorial Principal (Banco Nacional) do Banco da Rússia - em relação a quaisquer instituições de crédito e suas filiais localizadas na área de atividade desta instituição territorial das atividades do Banco da Rússia de outras instituições territoriais do Banco da Rússia, as inspeções desta instituição de crédito, bem como suas filiais, são nomeadas pelos chefes relevantes das instituições territoriais do Banco da Rússia com a informação obrigatória da instituição do Banco da Rússia em cujo território a instituição de crédito está localizado. A anulação da inspecção iniciada é efectuada por despacho escrito da pessoa que ordenou a inspecção, indicando os motivos da anulação (cláusula 4) com as autoridades policiais e financeiras (cláusula 5).

Procedimento de Fiscalização de Instituições de Crédito

As questões de fiscalização das instituições de crédito na forma mais geral estão previstas no art. 55 da Lei Federal "Sobre o Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)".

Atualmente, a Instrução do Banco da Rússia nº 19 de 1996 de fevereiro de 34 "Sobre o procedimento para realizar inspeções de instituições de crédito e suas filiais por representantes autorizados do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)" também está em vigor.

Fundamentos para a realização de inspeções. A questão dos motivos para a realização de inspeções na prática bancária russa, ao contrário das estrangeiras, é bastante formalizada.

As inspeções das instituições de crédito e suas sucursais são realizadas com base em planos de inspeção elaborados para cada trimestre pelas divisões estruturais do Banco da Rússia e suas instituições territoriais, conforme previsto na Instrução n.º 34 e aprovado pelos chefes de essas divisões e instituições. As inspeções não programadas são realizadas sob a direção do presidente do Banco da Rússia ou de seus representantes encarregados das divisões listadas na Instrução, chefe da filial territorial do Banco da Rússia.

Observe que tanto as inspeções não programadas quanto as programadas podem ser iniciadas por muitos chefes de divisões estruturais, que, por sua vez, recebem informações relevantes sobre a condição financeira e jurídica do banco de suas divisões subordinadas e especialistas. Portanto, na prática, o círculo de iniciadores de auditorias bancárias é muito amplo.

A Instrução n.º 34 dispõe que "os planos de fiscalização incluem, em primeiro lugar, as instituições de crédito em relação às quais se verifique a sua situação financeira instável ou violação grosseira das normas que regem a sua actividade, bem como as instituições de crédito e respectivas sucursais que não tenham foram inspecionados pelo Banco da Rússia ou suas instituições territoriais por mais de dois anos.

A Instrução refere ainda que, se necessário, os planos de auditoria incluem a auditoria de numerário e outros valores localizados em cofres e caixas das instituições de crédito e respetivas sucursais, bem como sob a responsabilidade dos caixas das caixas operacionais e das caixas registadoras para preparação adiantamentos com saldos transitados e casas de câmbio.

O procedimento para o Banco da Rússia realizar uma auditoria de uma instituição de crédito não está definido na legislação atual. Este procedimento é regulamentado pelo Banco da Rússia - sua Instrução, que fornece as regras básicas para organizar e realizar inspeções de instituições de crédito e suas filiais.

A decisão de nomear uma auditoria é tomada por escrito. Indica o nome completo, localização, número de registo da instituição de crédito auditada, bem como sucursais, tipo de auditoria, composição do grupo de trabalho, datas de início e fim da auditoria.

Ao mesmo tempo, também é aprovada a tarefa do grupo de trabalho, que deve incluir questões específicas de verificação. Se necessário, a atribuição especifica os números de contas patrimoniais e extrapatrimoniais, transações a serem verificadas, uma lista de documentos sujeitos a verificação seletiva, o período para o qual esses documentos e transações serão verificados.

De acordo com as Instruções, outras divisões do Banco da Rússia também podem participar na preparação de atribuições para um grupo de trabalho em áreas específicas. O chefe do grupo de trabalho, de forma independente ou de acordo com o chefe que designou o cheque, complementa ou mesmo aperfeiçoa a tarefa do cheque.

As inspecções às instituições de crédito e respectivas sucursais são efectuadas de forma abrangente ou em áreas distintas das suas actividades. Inspeções abrangentes de instituições de crédito e suas filiais devem incluir a verificação da confiabilidade dos relatórios apresentados ao Banco da Rússia; conformidade das operações realizadas com a legislação e regulamentos bancários do Banco da Rússia; conformidade por esta instituição de crédito com padrões econômicos obrigatórios estabelecidos pelo Banco da Rússia, de acordo com a Lei Federal "No Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia)".

A Instrução estabelece que as inspeções abrangentes a uma instituição de crédito com rede de sucursais são efetuadas de forma consolidada, ou seja, são efetuadas simultaneamente numa instituição de crédito, bem como nas suas sucursais (todas, desde que o seu número não exceda cinco, ou alguns deles com o pior desempenho).

As inspecções às instituições de crédito e respectivas sucursais são efectuadas no prazo necessário e suficiente para o cumprimento da tarefa estabelecida. Paralelamente, são efectuadas inspecções abrangentes às instituições de crédito até 60 dias, e inspecções a determinadas áreas de actividade de uma instituição de crédito ou das suas sucursais - até 30 dias, sendo permitida a prorrogação destes prazos pelo responsável que ordenou a inspeção, mas não mais de 10 dias.

Para inspecionar uma instituição de crédito e suas filiais, divisões autorizadas formam grupos de trabalho de seus funcionários, bem como funcionários de outras divisões estruturais do Banco da Rússia e suas filiais territoriais, levando em consideração as propostas dos chefes dessas divisões. O chefe do grupo de trabalho é nomeado de entre os membros das unidades autorizadas. Os chefes de loteamentos estruturais apresentam propostas aos loteamentos autorizados para a realização de fiscalizações em matérias de sua competência. Os membros do grupo de trabalho devem ter uma educação especial (econômica, jurídica, técnica) necessária para desempenhar o trabalho que lhes é designado. O grupo de trabalho não pode incluir pessoas que possuam uma quota (ações) da instituição de crédito auditada ou nela tenham recebido um empréstimo, ou tenham depositado os seus depósitos, ou tenham parentes próximos (mãe, pai, esposa, marido, filhos, irmãs, irmãos ) ocupando cargos de chefia nos órgãos de administração da instituição de crédito, sucursais. O tamanho do grupo de trabalho é determinado dependendo da quantidade de trabalho a ser feito.

O grupo de trabalho que inspeciona uma organização de crédito tem o direito de:

a) entrar nas instalações da instituição de crédito auditada, incluindo as instalações utilizadas para armazenamento de documentos (arquivos), dinheiro e valores (caixas-forte), processamento de dados informáticos (sala de computadores) e armazenamento de dados em suportes de máquina, com o envolvimento de funcionários da a instituição de crédito auditada a abandonar essas instalações;

b) utilizar os próprios meios organizacionais e técnicos necessários à realização da verificação, incluindo computadores, disquetes para eles, duplicadores, calculadoras, radiotelefones; trazer e retirar esses meios técnicos do prédio da Organização de Crédito Fiduciário (suas agências);

c) receber dos dirigentes e funcionários autorizados da instituição de crédito auditada, das suas sucursais, os documentos necessários à verificação, disponíveis nesta instituição de crédito, das sucursais, incluindo: documentos constitutivos; atas das reuniões dos órgãos de administração da instituição de crédito auditada e respetivas sucursais; ordens e outros documentos administrativos emitidos pelos responsáveis ​​desta instituição de crédito, suas sucursais, divisões, decisões dos seus comités de crédito; atos de controle interno; atos de auditoria de autoridades de supervisão e regulação; documentos primários e outros de contabilidade, contabilidade e relatórios e de liquidação monetária, informações sobre operações, contas e depósitos; documentos relativos ao suporte informático às atividades da instituição de crédito auditada, seus finais (descrição das estruturas de dados em suportes de máquina, algoritmos do programa e instruções técnicas para as tarefas a resolver, listas de formulários de saída com amostras impressas, registo de registo de alterações ao software, um log de situações de falha nas tarefas da solução (para qualquer data solicitada), etc.);

d) receber referências e esclarecimentos dos gerentes e funcionários da instituição de crédito auditada, suas sucursais e subdivisões, bem como explicações por escrito em caso de não cumprimento ou cumprimento indevido por eles dos requisitos da legislação bancária ou dos regulamentos do Banco da Rússia; solicitar uma demonstração e conhecer o funcionamento do hardware e software utilizados por esta instituição de crédito e suas sucursais;

e) se necessário, de forma independente ou com a ajuda da instituição de crédito auditada, das suas sucursais, fazer cópias dos documentos recebidos, incluindo (em suporte magnético próprio) cópias de ficheiros, exigir e receber cópias de quaisquer registos armazenados em redes locais e sistemas informáticos autónomos, bem como transcrições desses registos;

f) apresentar outras exigências aos dirigentes e empregados da instituição de crédito auditada com base nas suas atribuições estipuladas na referida Instrução.

O grupo de trabalho está obrigado a não divulgar informações classificadas por lei como segredos bancários, comerciais ou outros, bem como a zelar pela segurança e devolução de documentos e ficheiros recebidos da instituição de crédito, suas sucursais, para conhecimento dos responsáveis ​​do crédito auditado instituição, suas filiais com os resultados da auditoria, para elaborar os resultados da auditoria de acordo com o ato.

A instituição de crédito e as suas sucursais têm o direito de exigir ao grupo de trabalho o cumprimento das obrigações especificadas, de recorrer das ações do grupo de trabalho para o responsável que designou a inspeção.

O chefe do grupo de trabalho para a verificação de uma instituição de crédito, suas filiais distribui funções entre os membros do grupo de trabalho (lavrado em documento separado), estabelece o procedimento e o modo de trabalho, levando em consideração as necessidades de produção, controles o cumprimento da tarefa que lhes é atribuída, dá-lhes instruções vinculativas sobre a preparação de materiais. O direito de atribuir tarefas adicionais aos membros do grupo de trabalho e redistribuir as suas funções, assumir a fiscalização de qualquer área de actividade da instituição de crédito determinada (sua sucursal), suspender a fiscalização em caso de oposição à mesma. a instituição de crédito auditada, as suas sucursais ou outros terceiros.

O chefe do grupo de trabalho pode solicitar e receber dos participantes (acionistas) e clientes da instituição de crédito auditada, com o seu consentimento, as informações necessárias para apurar as circunstâncias reais, incluindo para confirmar os dados constantes dos documentos recebidos da entidade auditada instituição de crédito, suas sucursais.

O chefe do grupo de trabalho tem o direito de, durante a inspecção, de acordo com o chefe da instituição de crédito, selar os escritórios individuais da instituição de crédito inspeccionada e das suas sucursais, se nesse momento for impossível garantir de outra forma a segurança das documentos, dinheiro, valores ou para inspeccionar a respectiva área de actividade desta instituição de crédito (sua sucursal). Para fazer isso, use o selo do escritório territorial relevante do Banco da Rússia ou diretamente do Banco da Rússia.

O chefe do grupo de trabalho não tem o direito de obrigar um membro do grupo de trabalho a alterar suas conclusões ou avaliações com base nos materiais de sua auditoria. Em caso de desacordo com estas conclusões e avaliações, o chefe do grupo de trabalho pode organizar uma re-inspeção do setor relevante da atividade da instituição de crédito (sua sucursal). No entanto, se um membro do grupo de trabalho insistir nas suas conclusões e avaliações iniciais, o chefe do grupo de trabalho é obrigado a notificar imediatamente o chefe que designou a inspecção, que tem o direito, com base nos materiais disponíveis, quer a confirmar a conclusões e avaliações contestadas, ou reconhecê-las como total ou parcialmente infundadas e, em seguida, designar uma segunda verificação. Os resultados da reinspecção são definitivos, salvo decisão em contrário do gestor que designou esta inspecção.

Considere os deveres na forma em que estão consagrados lá. Conforme referido na Instrução, as instituições de crédito (as suas sucursais) durante o período de inspecção devem facilitar a sua realização e, em particular, são obrigadas a assegurar durante esse período a entrada e saída de cada membro do grupo de trabalho sem impedimentos (a pedido) do edifício e outras instalações de escritórios da instituição de crédito inspecionada e suas sucursais durante todo o dia de trabalho e, se necessário - fora do expediente. Para uma passagem desimpedida, é necessário e suficiente que um membro do grupo de trabalho apresente ao representante do serviço de segurança ou segurança da instituição de crédito inspecionada (sucursal) seu documento de identidade oficial ou um passe emitido pelo Banco da Rússia ou seu território escritório.

No interesse de fortalecer o estado de direito, deve-se prever que, se durante o período de inspeção um membro do grupo de trabalho for substituído, nesse caso, a filial territorial do Banco da Rússia redigirá essa substituição por um documento de estrita prestação de contas e envia informações sobre isso para a divisão apropriada do escritório central.

Se a substituição estiver relacionada à remoção de um membro do grupo de trabalho da realização de uma auditoria, nesse caso, uma decisão fundamentada do chefe que ordenou a auditoria deve ser enviada ao escritório central do Banco da Rússia.

Além disso, a Instrução n.º 34 dispõe que nenhum dos dirigentes ou trabalhadores da instituição de crédito auditada, das suas sucursais, salvo nos casos previstos em lei federal, tem direito a: proceder a busca pessoal dos membros do grupo de trabalho, documentos oficiais e meios organizacionais e técnicos que estão em seu uso, retirar esses documentos, coisas, meios organizacionais e técnicos, caso contrário privar o grupo de trabalho da oportunidade de usar esses itens durante a inspeção, exigir que os membros do grupo de trabalho dêem qualquer obrigações escritas/apresentar-lhes outros requisitos que não estejam previstos na Instrução comentada.

A Instrução n.º 34 regulamenta detalhadamente as obrigações de uma instituição de crédito. A auditoria inicia-se com o facto de, no primeiro dia de visita a uma instituição de crédito, a sua direcção deve organizar uma reunião do grupo de trabalho com o chefe e o revisor oficial de contas da instituição de crédito auditada (sua sucursal) ou pessoas que os substituam, bem como com os chefes dos principais departamentos. Nesta reunião, o chefe do grupo de trabalho deve familiarizar todos os seus participantes com os poderes do grupo de trabalho e as obrigações da instituição de crédito auditada (sucursal). O chefe de uma instituição de crédito (sucursal) deve tomar medidas específicas para cumprir as obrigações especificadas.

De acordo com a Instrução, os membros do grupo de trabalho devem dispor de um local de trabalho em espaço de escritório isolado dos funcionários da instituição de crédito e de pessoas não autorizadas, dotado do mobiliário necessário, armário à prova de fogo para armazenamento de documentos, computador equipado com software para as tarefas a resolver nesta instituição de crédito (sucursal) e uma base de dados adequada gerada no momento da verificação, calculadoras, equipamentos meios de multiplicação, comunicações telefónicas e alarmes de incêndio, portas e janelas com os necessários dispositivos de bloqueio. Durante todo o período de inspeção, a entrada nesta sala é permitida apenas com a permissão do grupo de trabalho.

Os responsáveis ​​da organização de crédito são obrigados a notificar os funcionários da organização de crédito auditada e suas sucursais sobre o início da auditoria, a localização e os números de telefone do grupo de trabalho.

A instrução prevê que, a pedido do responsável do grupo de trabalho, também pode ser enviada uma notificação aos participantes individuais (accionistas) e clientes de uma instituição de crédito, suas sucursais.

A instituição de crédito é obrigada a emitir a pedido do grupo de trabalho todas as certidões, explicações e documentos de que necessite, se necessário, fazer cópias dos mesmos ou dar ao grupo de trabalho a possibilidade de fazer essas cópias de forma independente, certificar as certidões e cópias de documentos com assinatura do responsável e carimbo desta instituição de crédito (sucursal). Nenhum dos administradores e demais funcionários da instituição de crédito auditada (sucursal) tem o direito de recusar a emissão dos documentos necessários ao grupo de trabalho em relação a segredos comerciais ou outros, salvo disposição em contrário por lei federal.

O incumprimento ou cumprimento indevido pela instituição de crédito auditada das obrigações estipuladas pela Instrução n.º 34 é considerado como contraditório à realização da auditoria. Cada um desses casos é elaborado por um ato na forma prescrita. Este acto é assinado pelo chefe do grupo de trabalho e no mesmo dia é submetido ao chefe que designou a inspecção, que, no prazo de três dias a contar da data da assinatura do acto, deve pronunciar-se sobre o mesmo e informar o chefe do o grupo de trabalho sobre isso. Este ato pode servir de fundamento para a suspensão da auditoria, bem como para a tomada das medidas de influência prescritas contra a instituição de crédito auditada (sua sucursal).

Uma auditoria de uma instituição de crédito e suas sucursais pode começar repentinamente ou com aviso prévio ao responsável da instituição de crédito relevante (sua sucursal). A decisão sobre esta questão é tomada pelo chefe que designou a verificação, ou em seu nome pelo chefe da unidade estrutural autorizada a realizar esta verificação.

A notificação deve ser feita por escrito ou verbalmente seguida de confirmação por escrito. Este aviso pode conter a exigência de preparação prévia dos materiais e documentos necessários à verificação prévia, bem como a realização de outras diligências preparatórias previstas na Instrução n.º 34 (atribuição de um escritório ao grupo de trabalho, dotando-o de meios técnicos , etc).

Uma auditoria de uma instituição de crédito e suas sucursais deve começar com os membros do grupo de trabalho apresentando os seus poderes ao responsável da instituição de crédito (sucursal). Esses poderes são confirmados pelo despacho correspondente, que é emitido ao grupo de trabalho pelo responsável que designou o cheque. A instrução para inspeccionar uma instituição de crédito (sucursal) é emitida na forma prescrita (fornecida no Anexo 2 da Instrução n.º 34). A assinatura de um funcionário na ordem será certificada pelo selo do Banco da Rússia ou seu respectivo escritório territorial. A instrução especificada deve ser registrada na unidade estrutural autorizada a realizar esta verificação. Se o grupo de trabalho for formado de forma mista, o pedido está sujeito a registro na unidade de inspeção competente.

A verificação de uma instituição de crédito e suas filiais é realizada por um grupo de trabalho de acordo com a legislação e os regulamentos bancários do Banco da Rússia. As formas e métodos específicos de verificação das operações e documentos bancários são determinados pelos membros do grupo de trabalho no local, tendo em conta as instruções do responsável deste grupo, bem como as recomendações do responsável da unidade estrutural autorizada a realizar o cheque desta instituição de crédito (as suas sucursais) e o responsável que o atribuiu.

Os documentos e outros materiais solicitados pelo grupo de trabalho são entregues (transferidos) pela instituição de crédito (sua sucursal) ao local de trabalho dos membros do grupo de trabalho nos termos e procedimentos estabelecidos por este grupo de trabalho. Ao final da jornada de trabalho, os documentos e materiais especificados permanecem no escritório, destinado a acomodar o grupo de trabalho, e, se necessário, todos ou parte desses materiais e documentos são devolvidos diariamente aos seus locais de armazenamento permanente. Documentos e materiais são recebidos e devolvidos contra assinatura em um jornal especial. No final do dia de trabalho, o espaço de escritórios destinado ao alojamento do grupo de trabalho deve ser trancado, lacrado e colocado sob a proteção da instituição de crédito auditada (sua sucursal).

Ato de verificação de uma organização de crédito

O ato de verificar uma organização de crédito contém informações sobre os principais fatos de suas atividades bancárias.

Com base na análise e generalização desses fatos, o grupo de trabalho do Banco da Rússia formula suas conclusões sobre a observância ou, inversamente, sobre a violação pela instituição de crédito das leis federais, padrões financeiros e requisitos dos regulamentos do Banco da Rússia. Como resultado, é feita a principal conclusão sobre a situação financeira de uma instituição de crédito.

De acordo com os requisitos da Instrução n.º 34, com base nos resultados da auditoria de cada instituição de crédito (sucursal), é elaborado um relatório de auditoria, que reflete todas as principais violações e deficiências identificadas durante a auditoria.

Quanto às violações, os motivos para concluir sobre sua presença ou ausência estão contidos na legislação e nos regulamentos do Banco da Rússia.

A expressão "deficiências no trabalho de uma instituição de crédito" é encontrada em vários documentos do Banco da Rússia, mas não há critérios claros para sua determinação. Trata-se, por assim dizer, da avaliação que o grupo de trabalho faz a determinados aspectos da actividade da organização de crédito que fiscaliza. O termo "deficiências" está ausente na legislação bancária, portanto, por deficiências no trabalho de uma instituição de crédito não deve ser responsabilizada pelos bancos.

Se a auditoria for complexa (consolidada), nesse caso é elaborado um relatório de auditoria, que inclui os materiais contidos no relatório de auditoria da instituição de crédito-mãe e os relatórios de auditoria de suas filiais. Os atos de inspeção de sucursais são submetidos ao chefe que nomeou a inspeção da organização de crédito-mãe no prazo de 10 dias a contar da data da sua assinatura.

De acordo com a Instrução n.º 34, os relatórios de auditoria são elaborados no prazo de 30 dias após a conclusão da auditoria de uma determinada instituição de crédito (sucursal), e um relatório geral sobre uma auditoria abrangente (consolidada) de uma instituição de crédito - no prazo de 30 dias após a conclusão da auditoria de suas filiais.

Os relatórios de auditoria são assinados por todos os membros do grupo de trabalho e o relatório de auditoria abrangente (consolidado) é assinado pelo responsável do grupo de trabalho que realizou a auditoria à instituição de crédito-mãe.

O relatório de fiscalização deve ser apresentado para apreciação ao responsável da instituição de crédito (sucursal) cujas atividades foram fiscalizadas. O responsável indicado é obrigado a familiarizar-se com o relatório de fiscalização no prazo de 5 dias e nele assinar a nota “li o relatório”. Se houver objeções, o responsável da instituição de crédito (sucursal) tem o direito de anexar os seus comentários escritos ao relatório de inspeção e antes da sua assinatura fazer a reserva “os comentários estão anexados a ... l.”

Se o responsável desta instituição de crédito (sucursal) se recusar a tomar conhecimento do ato ou a assiná-lo, o responsável do grupo de trabalho deve fazer a seguinte anotação antes da sua assinatura: "o responsável da instituição de crédito (sucursal) recusou familiarizar-se com o ato (ou sinal) recusado.

O relatório de auditoria de uma instituição de crédito (filial), incluindo o relatório de auditoria abrangente, é propriedade do Banco da Rússia e seu conteúdo não pode ser divulgado sem o consentimento do Banco da Rússia, salvo disposição em contrário por lei federal. O chefe do grupo de trabalho é obrigado a avisar o responsável da instituição de crédito (sucursal) sobre isso antes de o familiarizar com o relatório de inspecção, sobre o qual se faz a seguinte nota no relatório antes da assinatura deste último: "o chefe do a instituição de crédito (sucursal) foi avisada de que o relatório de verificação não pode ser divulgado a terceiros sem o consentimento do Banco da Rússia.

O relatório de auditoria é elaborado em, pelo menos, três exemplares. A primeira via é entregue ao responsável da instituição de crédito (sucursal) auditada, sobre a qual se faz a seguinte nota na segunda e terceira vias do acto: "foi entregue o primeiro exemplar deste acto (indica-se a data ) ao responsável da instituição de crédito (sucursal)". A segunda via é transferida para o gestor que indicou a auditoria para apreciação e providência, e a terceira via permanece para contabilização e controle na unidade estrutural que foi encarregada de realizar esta auditoria.

Ao verificar uma sucursal de uma instituição de crédito, bem como ao verificar realizada por um grupo de trabalho formado em base mista, são compiladas cópias adicionais para sua transferência, respectivamente, para o escritório territorial do Banco da Rússia no local do instituição de crédito-mãe e às unidades cujos trabalhadores eram membros do grupo de trabalho misto (para a contabilidade).

O acto de verificação de uma instituição de crédito (sucursal), assinado de acordo com o procedimento estabelecido, imediatamente, mas o mais tardar cinco dias a contar da data da sua assinatura, é transferido pelo responsável do grupo de trabalho para o responsável que designou esse cheque . O ato geral de uma auditoria abrangente (consolidada) é submetido ao responsável que designou a auditoria da instituição de crédito-mãe.

O relatório de auditoria especificado é apresentado juntamente com um memorando que caracteriza sucintamente a situação da instituição de crédito auditada (sucursal), informa sobre os factos relevantes para efeitos de supervisão, mas não assinalados no relatório de auditoria, e fornece ainda dados sobre as medidas tomadas pela instituição de crédito (sucursal) para eliminar as infracções e deficiências identificadas. Se a situação da instituição de crédito auditada (sucursal) exigir a aplicação das medidas de influência estabelecidas, o chefe do grupo de trabalho pode apresentar propostas sobre a aplicação dessas medidas.

O chefe do Banco da Rússia ou sua filial territorial, que nomeou essa inspeção, é obrigado no prazo de duas semanas e, no caso de uma inspeção abrangente (consolidada) - dentro de um mês após a assinatura do relatório de inspeção, considerar este ato e tomar uma decisão sobre ele.

Esta decisão é tomada com base no parecer do departamento de supervisão bancária relevante e tendo em conta o parecer do departamento que realizou esta auditoria.

Com base nos resultados da apreciação dos materiais de auditoria, deve ser enviada à instituição de crédito (sucursal) uma carta com uma avaliação do seu trabalho, que pode conter as recomendações necessárias e, nos casos estabelecidos, instruções para eliminar as deficiências identificadas.

O controlo da execução das instruções e recomendações enviadas a uma instituição de crédito (sucursal) é assegurado pela área de supervisão bancária. Se necessário, pode ser agendada uma inspeção repetida desta instituição de crédito (sucursal), que é realizada pela subdivisão estrutural autorizada relevante do Banco da Rússia ou seu escritório territorial.

A Instrução nº 34 afirma que "os funcionários do Banco Central da Rússia e seus escritórios territoriais que participam de inspeções de instituições de crédito (agências), bem como se familiarizam com os materiais das inspeções, têm a responsabilidade estabelecida por lei por violações de os direitos legais das instituições de crédito e dos seus clientes."

O projeto de lei está sendo coordenado nas divisões funcionais. Esse estado de coisas reduz as garantias da objetividade do ato e atrasa a verificação. Surgem ligações intermédias, o que leva à burocratização de todo o procedimento e pode afetar negativamente não só os resultados da supervisão, mas também a posição da própria instituição de crédito. Em nossa opinião, os projetos de atos devem ser enviados diretamente ao chefe do Banco da Rússia ou ao seu escritório territorial que nomeou a inspeção.

Tópico 9. REGULAÇÃO JURÍDICA DAS OPERAÇÕES BANCÁRIAS

Realização de operações bancárias pelo Banco da Rússia

O Banco Central da Federação Russa que realiza operações de depósito com bancos residentes na moeda da Federação Russa é regulado pelo Regulamento aprovado pela Ordem do Banco da Rússia de 30.01.96 de janeiro de 02 N 22-24.12.97 (conforme alterada pela Diretiva de o Banco Central da Federação Russa datado de 99 de dezembro de XNUMX N XNUMX-U).

O objetivo das operações que estão sendo realizadas é regular a liquidez do sistema bancário, atraindo recursos temporariamente livres dos bancos para os depósitos. A data e o procedimento para realizar transações de depósito são determinados pelo Conselho de Administração do Banco da Rússia.

As operações de depósito são realizadas pelo Banco da Rússia na forma de:

▪ leilões de depósitos;

▪ aceitar fundos bancários em depósito a uma taxa de juro fixa;

▪ aceitar fundos do banco para depósito com base num acordo separado que define os termos do depósito.

Os participantes das operações de depósito são o Banco Central da Rússia, por um lado, e os bancos residentes, por outro.

Local das operações de depósito - o Banco Central da Federação Russa (Moscou).

Ao tomar a decisão de realizar cada operação de depósito específica, o Banco da Rússia define a data de sua execução e informa os meios de comunicação de massa:

▪ modalidade de operação de depósito (leilão de taxa de juros ou aceitação de recursos bancários em depósito a taxa fixa);

▪ prazo do depósito;

▪ valor mínimo de uma única aplicação;

▪ a taxa de juro inicial máxima do depósito (durante um leilão) ou uma taxa de juro fixa (ao aceitar fundos bancários em depósito a uma taxa de juro fixa).

O Banco da Rússia no próximo dia útil após o dia das transações de depósito informa sobre as transações. A mensagem indica o número de participantes, a taxa de juros média ponderada dos depósitos feitos no Banco da Rússia. Todas as informações sobre a participação de um determinado banco nas operações de depósito do Banco da Rússia são um segredo bancário.

Os juros sobre depósitos feitos no Banco da Rússia são acumulados a partir do dia seguinte ao dia da transação de depósito (a partir do dia seguinte após os fundos dos bancos serem creditados no depósito do Banco da Rússia) até o dia anterior ao dia em que o depósito é devolvido . Os juros sobre depósitos são pagos quando o depósito é devolvido ao banco de acordo com o procedimento estabelecido.

Em caso de saque antecipado de um depósito feito no Banco da Rússia, os juros são pagos a uma taxa de juros reduzida de 0,1 da taxa para esta operação de depósito, definida no aplicativo.

O prazo (dia) para a transferência e devolução do depósito é estabelecido pelo contrato (pedido). O Banco da Rússia garante a pontualidade e integridade do retorno do depósito e dos juros devidos. Ao mesmo tempo, o cumprimento da obrigação de devolver o depósito e os juros devidos ao Banco da Rússia é o débito de fundos da conta de depósito do banco requerente aberta na subdivisão da rede de liquidação do Banco da Rússia. A cessão ou venda por um banco do direito a um depósito feito por ele no Banco da Rússia não é permitida.

Os leilões de depósitos são realizados como uma competição percentual para os lances dos bancos para depósitos a prazo abertos no Banco da Rússia, com uma taxa de juros inicial máxima definida, que limita a quantidade de recursos captados dos bancos para depósitos.

Os lances aceitos para o leilão são classificados pelo valor da taxa de juros declarada, a partir do mínimo.

Procedimento para a realização de outras operações bancárias

Os pagamentos no território da Federação Russa são feitos em dinheiro e não em dinheiro (cláusula 1, artigo 140 do Código Civil da Federação Russa).

O procedimento para assentamentos com a participação dos cidadãos depende se esses pagamentos estão ou não relacionados às suas atividades empresariais.

As liquidações não relacionadas com a atividade empresarial dos cidadãos são permitidas tanto em dinheiro como sem dinheiro. As liquidações com a participação de cidadãos relacionadas com a sua atividade empresarial, em regra, devem ser efetuadas de forma não pecuniária. No entanto, atualmente não há restrições ou proibições para assentamentos com participação de cidadãos-empresários em dinheiro.

De acordo com o artigo 4 da Lei "Sobre Bancos e Atividades Bancárias" e a decisão do Conselho de Administração do Banco Central de 12 de setembro de 1997, foi estabelecido o valor máximo de liquidações em dinheiro para um pagamento: entre pessoas jurídicas - 3 milhões de rublos; para empresas de cooperação ao consumidor de bens ou produtos agrícolas adquiridos de pessoas jurídicas, bem como matérias-primas - 5 milhões de rublos; para empresas e organizações comerciais da Direção Principal de Execução de Punições na compra de bens de pessoas jurídicas - 5 milhões de rublos. (Carta do Banco Central de 29 de setembro de 1997 N 525 "Sobre o estabelecimento do valor máximo de liquidações em dinheiro na Federação Russa entre pessoas jurídicas").

Os pagamentos não em dinheiro, em regra, são feitos através de bancos nos quais pessoas jurídicas e pessoas físicas possuem contas. No entanto, tais liquidações também são possíveis por meio de bancos nos quais não são abertas contas de pessoas físicas ou jurídicas que efetuem pagamentos, ou em favor dos quais o pagamento foi efetuado. Na maioria das vezes, isso ocorre ao cobrar por cobrança, quando o banco do pagador não possui uma conta para o destinatário dos fundos correspondentes.

Liquidações por ordens de pagamento

Em arte. 863 do Código Civil da Federação Russa determina que, ao efetuar pagamentos por ordem de pagamento (transferência bancária), o banco que aceitou a ordem compromete-se, em seu próprio nome, mas às custas do cliente pagador, a efetuar um pagamento a um terceiro - o destinatário dos fundos. Ou seja, o banco é obrigado não só a debitar o valor exigido da conta do ordenante, mas também a garantir a sua transferência para a conta do destinatário aberta no mesmo ou noutro banco (Resolução do Presidium do Supremo Tribunal de Arbitragem da Rússia Federação de 08.10.96 N 3061/96 [40]).

Uma transferência bancária é uma série de transações interligadas realizadas quando uma ordem de pagamento é emitida e aceita para execução; execução de uma ordem de pagamento e efetuar um pagamento. Tais transações parecem ser abstratas, independentes da transação que é a base do pagamento. Este último pode ser um contrato de venda, entrega, contrato, etc. Implica a obrigação do pagador para com o destinatário dos fundos de pagar pelos bens entregues, trabalho realizado, serviços prestados. A invalidade desta operação ou o descumprimento da contraparte de sua contra-obrigação não implica a invalidade da operação de liquidação.

O prazo para fazer uma transferência bancária desde o início (ou seja, desde o momento em que os fundos são debitados da conta do pagador) até o final (ou seja, até que os fundos sejam creditados) pode ser estabelecido por lei, outros atos regulamentares de acordo com ela.

De acordo com o artigo 80 da Lei do CBR, o Banco da Rússia define os termos para pagamentos não em dinheiro. Seu período total não deve exceder dois dias úteis dentro da Federação Russa, cinco dias úteis dentro da Federação Russa.

Não apenas o cliente deste banco, mas também uma pessoa que não possui conta, pode transferir fundos. Um procedimento diferente pode resultar da lei, das regras bancárias estabelecidas de acordo com ela, ou seguir da essência das relações de liquidação. Uma dessas exceções está contida no artigo 861 do Código Civil da Federação Russa, segundo o qual os acordos entre pessoas jurídicas devem, em regra, ser realizados sem dinheiro.

Além do Código Civil da Federação Russa, os principais regulamentos que regem as liquidações por ordens de pagamento no território da Federação Russa são: Regulamentos sobre liquidações (seção 3), Regulamentos sobre a organização de liquidações interbancárias no território da Federação Russa , comunicado por carta do Banco Central de 9 de julho de 1992 nº 14, Regulamento do Banco Central de 25 de novembro de 1997 nº 5-P “Sobre pagamentos não em dinheiro por instituições de crédito na Federação Russa” (Boletim do Banco da Rússia, 1997, nº 81) (doravante denominado Regulamento do Banco Central datado de 25 de novembro de 1997 nº 5-P), Diretiva do Banco Central datada de 24 de dezembro de 1997 N 95-U "Sobre as peculiaridades de efetuar pagamentos por instituições de crédito (agências) e outros clientes do Banco da Rússia através da rede de liquidação do Banco da Rússia ao transmitir informações através de canais de comunicação" (Boletim do Banco da Rússia, 1997, N 91-92) ( doravante - Diretiva do Banco Central de 24 de dezembro de 1997 N 95-U), Regulamento do Banco Central de 20 de fevereiro de 1998 N 18-P “Sobre processamento multi-voos de pagamentos na região de Moscou” conforme alterado. Instruções do Banco Central de 24 de março de 2998 N 191-U "Sobre a introdução de alterações e acréscimos aos Regulamentos do Banco da Rússia "Sobre processamento multi-voos de pagamentos na região de Moscou" datada de 20.02.98 N 18-P" (Boletim do Banco da Rússia, 1998, N 11, p.33) (doravante - Regulamentos do Banco Central de 20 de fevereiro de 1998 N 18-P), Regulamentos Temporários do Banco Central de 12 de março de 1998 N 20- P “Sobre as regras para a troca de documentos eletrônicos entre o Banco da Rússia, instituições de crédito (agências) e outros clientes do Banco da Rússia ao efetuar pagamentos através da rede de liquidação do Banco da Rússia" (Boletim do Banco da Rússia , 1998, nº 20. p. 41) (doravante - Regulamento do Banco Central de 12 de março de 1998 nº 20-P), cartas e telegramas do Banco Central.

A regulamentação legal de uma transferência bancária também pode ser realizada por práticas comerciais bancárias.

A apresentação de uma ordem de pagamento ao banco é uma ação realizada pelo cliente com base em um contrato de conta bancária. Deve ser considerado como uma oferta. As ações do banco do pagador destinadas a executar a ordem de pagamento são uma aceitação.

Se houver uma conta bancária, ele tem o direito de não executar a ordem de pagamento do cliente apenas se contrariar a lei.

A forma e o conteúdo da ordem de pagamento devem cumprir os requisitos da lei.

A forma da ordem de pagamento é estabelecida pela carta do Banco Central de 14 de outubro de 1997 N 529 "Ao alterar o formato da ordem de pagamento e o procedimento para preenchê-la" (doravante - a carta do Banco Central de outubro 14, 1997 N 529). De acordo com a cláusula 2.2 do Regulamento de Liquidações e a cláusula 3.3.2 da Instrução do Banco do Estado nº 28, os documentos de liquidação devem ser assinados pelo chefe (primeira assinatura) e contador-chefe (segunda assinatura) - pessoas autorizadas a administrar a conta, e selado. Em alguns casos, é permitido apresentar documentos de liquidação com uma primeira assinatura e (ou) sem selo.

Os requisitos para o conteúdo dos documentos de liquidação são estabelecidos pela cláusula 2.1 do Regulamento de Liquidações, carta do Banco Central de 1º de março de 1996 N 243 e carta do Banco Central de 14 de outubro de 1997 N 529. De acordo com o regulamento especificado atos, as ordens de pagamento devem conter:

a) o nome do documento de liquidação;

b) número do documento de liquidação, data, mês, ano de sua emissão;

c) número de identificação do contribuinte (TIN), nome e número da conta do pagador em uma instituição de crédito (sucursal) ou subdivisão da rede de liquidação do Banco da Rússia;

d) número de identificação do contribuinte (TIN), nome e número da conta do destinatário dos fundos em uma instituição de crédito (sucursal) ou subdivisão da rede de liquidação do Banco da Rússia;

e) nome, localização, código de identificação bancária (BIC) e número da conta para realização das operações de liquidação do banco do pagador;

f) nome, localização, código de identificação bancária (BIC) e número da conta para realização das operações de liquidação do banco do destinatário;

g) tipo de pagamento;

h) prazo de pagamento;

e) ordem de pagamento;

j) finalidade do pagamento.

De acordo com a cláusula 2.5 do Regulamento do Banco Central de 25 de novembro de 1997 N 5-P, quando uma instituição de crédito, uma agência transfere fundos da conta correspondente "LORO" e de acordo com as contas de liquidações interfiliais, o pagamento consolidado A ordem do banco remetente do pagamento, além dos dados geralmente estabelecidos, deve conter a data de pagamento (DPP), que é indicada na variável "Campo Reserva". O DPP é definido pelo banco remetente do pagamento, levando em consideração o prazo de passagem dos documentos (execução de documentos) para o banco - destinatário do pagamento (instrução, registros de pagamentos futuros). Ao transferir dinheiro através da rede de liquidação do Banco da Rússia, nenhum DPP é estabelecido.

Além disso, a condição para aceitar uma ordem de pagamento para execução é sua preparação no formulário do formulário estabelecido (0401061) (Instrução do Banco Central de 3 de dezembro de 1997 N 51-U "Sobre a introdução de novos formatos de documentos de liquidação ").

As características dos pagamentos não em dinheiro em formato eletrônico, inclusive na forma de transferência bancária, são estabelecidas por: Instrução do Banco Central de 24 de dezembro de 1997 N 95-U, Regulamento do Banco Central de 20 de fevereiro de 1998 N 18 -P; Regulamento Temporário do Banco Central de 10 de fevereiro de 1998 N 17-P "Sobre o procedimento de aceitação de instruções de execução de titulares de contas assinadas por análogos de uma assinatura manuscrita, ao efetuar pagamentos sem dinheiro por instituições de crédito" (doravante - Regulamento do Banco Central Banco de 10 de fevereiro de 1998 N 17-P ); Regulamento do Banco Central de 12 de março de 1998 N 20-P.

A transferência de fundos de uma instituição de crédito para outra usando os canais de comunicação eletrônica do Banco da Rússia pode ser realizada em quase qualquer forma de pagamento, embora a mais comum ainda seja uma transferência bancária.

De acordo com a Diretiva do Banco Central de 24 de dezembro de 1997 N 95-U, tal transferência de fundos deve ser realizada em duas etapas e elaborada em dois documentos de liquidação. Na primeira etapa, os participantes da liquidação transmitem registros de pagamentos direcionados por meio de canais de comunicação para unidades de atendimento do Banco da Rússia.

O cadastro de pagamentos direcionados é entendido como um arquivo eletrônico gerado pelo participante de liquidação - o iniciador do pagamento, contendo o número de série do cadastro, a data de sua criação e os seguintes dados obrigatórios de cada pagamento incluído no cadastro:

▪ número do documento de pagamento;

▪ data do documento de liquidação;

▪ BIC do participante de liquidação (instituição de crédito, sucursal da instituição de crédito) - ordenante;

▪ número da conta correspondente do participante de liquidação (organização de crédito, sucursal da organização de crédito) - o pagador;

▪ número da conta pessoal do ordenante;

▪ valor do pagamento;

▪ BIC do participante de liquidação (instituição de crédito, sucursal da instituição de crédito) - destinatário;

▪ número da conta correspondente do participante de liquidação (organização de crédito, sucursal da organização de crédito) - o destinatário;

▪ número da conta pessoal do destinatário;

▪ código do documento (tipo de transação);

▪ código do grupo de prioridade de pagamento.

Juntamente com os detalhes obrigatórios, dependendo da tecnologia aceita para o processamento de informações contábeis e operacionais, o registro pode conter detalhes adicionais.

O registro de pagamentos direcionados, previsto pela Portaria do Banco Central de 24 de dezembro de 1997 N 95-U, deve ser considerado como um documento de pagamento eletrônico de formato abreviado.

O registro de pagamentos direcionados é assinado pela assinatura digital eletrônica do participante da liquidação e enviado por meio de canais de comunicação para processamento à subdivisão de serviço do Banco da Rússia.

Com base no registo de pagamentos dirigidos, o CBR efetua os devidos lançamentos nas contas correspondentes das instituições de crédito. No dia seguinte à sua efetivação, o participante de liquidação, de cuja conta os recursos foram debitados com base no registro de pagamentos direcionados, é obrigado a apresentar ao CBR uma ordem de pagamento consolidada em papel do valor total dos pagamentos aos destinatários dos fundos debitados da conta correspondente (pessoal) das liquidações dos participantes com base nos registros de pagamentos direcionados. A ordem de pagamento consolidada é elaborada em formulário, cujo formato é determinado pela carta do Banco Central de 14 de outubro de 1997 N 529.

As características dos assentamentos eletrônicos na região de Moscou são estabelecidas pelos Regulamentos do Banco Central de 20.02.98 de fevereiro de 18 N XNUMX-P. De acordo com o ato regulatório especificado, os pagamentos podem ser feitos usando dois tipos de documentos de liquidação em formato eletrônico: documentos de pagamento eletrônico em formato completo (EPD) e documentos eletrônicos contendo parte dos detalhes dos documentos de pagamento em papel (documentos de pagamento eletrônico abreviados - EDSF).

De acordo com os parágrafos 2.7, 2.8 do Regulamento do Banco Central de 12 de março de 1998 N 20-P, um documento de pagamento eletrônico de formato abreviado é usado apenas para liquidações interbancárias. Portanto, o banco que atende o cliente - o iniciador do pagamento, é obrigado a enviar ao banco que atende sua contraparte o mesmo documento de liquidação, mas em papel. Um documento de liquidação eletrônica de formato completo pode ser usado tanto para liquidações interbancárias quanto para transações em contas de clientes. Portanto, neste último caso, os bancos não trocam documentos em papel.

De acordo com a cláusula 6 do Regulamento do Banco Central de 20 de fevereiro de 1998 N 18-P, um documento de liquidação eletrônico de formato abreviado (EDSF) deve conter os seguintes detalhes:

a) o número do documento de pagamento;

b) a data do documento de pagamento;

c) número da conta pessoal do pagador;

e) NIF do pagador;

f) BIC da organização de crédito do ordenante;

g) número de conta correspondente da instituição de crédito do ordenante;

h) código do grupo de ordem de pagamento;

i) o valor do pagamento;

j) número da conta pessoal do beneficiário;

l) NIF do destinatário;

m) BIC da instituição de crédito do beneficiário;

o) número de conta correspondente da instituição de crédito beneficiária;

p) prazo de pagamento;

c) tipo de pagamento;

r) a data de recepção do documento de pagamento do cliente.

A EPD contém todos os detalhes obrigatórios do EDSF, bem como os seguintes detalhes:

▪ nome do pagador;

▪ nome do destinatário;

▪ finalidade do pagamento.

Um documento de liquidação eletrônica é assinado por um análogo da assinatura manuscrita de seu autor (artigo 160 do Código Civil da Federação Russa). Este análogo pode ser usado não apenas em cálculos eletrônicos, mas também em "papel", por exemplo, na forma de reprodução fac-símile de uma assinatura (cláusula 1.4 do Regulamento do Banco Central de 10 de fevereiro de 1998 N 17-P ). Uma assinatura digital eletrônica (EDS) é um tipo de ASP usado para elaborar documentos de liquidação em mídia eletrônica.

Se o conteúdo da ordem de pagamento apresentada ao banco não cumprir os requisitos especificados no n.º 1 do artigo 864.º, o banco tem o direito de o esclarecer enviando o pedido adequado ao ordenante. Tal solicitação deve ser feita imediatamente. Se uma resposta não for recebida dentro do prazo estabelecido por lei, regras bancárias ou acordo (e na sua ausência - dentro de um prazo razoável), o banco tem o direito de devolver a ordem de pagamento sem execução. Não há prazos padrão para responder à solicitação de um banco e eles podem ser definidos em um contrato de conta bancária.

A regra especificada no parágrafo 2 não se aplica a ordens de pagamento executadas incorretamente (por exemplo, falta a primeira assinatura), que o banco tem o direito de devolver imediatamente sem execução.

O procedimento de liquidação por ordem de pagamento é regulado pela lei, bem como pelas normas bancárias emitidas em conformidade com a mesma e pelos costumes de movimentação de negócios aplicados na prática bancária.

Assim, de acordo com a cláusula 2.3 do Regulamento do Banco Central de 25 de novembro de 1997 N 5-P, no dia da aceitação de uma ordem de pagamento de um cliente, uma instituição de crédito tem a obrigação de transferir fundos para o destino de uma conta correspondente (subconta), outras contas abertas para operações de liquidação, observadas as seguintes condições:

1) a indicação correta dos dados do pagador, destinatário dos fundos necessários para as operações de transferência de fundos;

2) a presença de fundos em sua conta em valor suficiente para executar o documento de liquidação aceito. A necessidade de fornecer ao banco do pagador (ou outro banco que executa uma ordem de transferência de fundos) uma compensação monetária apropriada foi confirmada pela prática de arbitragem (Resolução do Presidium do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa de 06.08.96 N 666/96 [41]).

Se não houver dinheiro na conta do ordenante, uma ordem de pagamento, dependendo da situação:

a) devolvido ao pagador;

b) colocado no arquivo nº 2 nos casos diretamente especificados nos regulamentos (ver, por exemplo, cláusula 1.8 da carta do Banco Central da Rússia datada de 30 de junho de 1994 nº 98 “Sobre a implementação do Decreto do Presidente da a Federação Russa de 23 de maio de 1994 No. 1005 “Sobre medidas adicionais para normalizar pagamentos e fortalecer a disciplina de pagamentos na economia nacional” [42] (doravante - carta do Banco Central de 30 de junho de 1994 No. 98); carta de do Banco Central, de 5 de julho de 1996, nº 298;[43] c) pago pelo cheque especial, se a possibilidade de concessão desse empréstimo estiver prevista no contrato.

Uma particularidade do procedimento de realização de operações de liquidação em contas de correspondentes LORO é a regra de que as ordens de pagamento do correspondente só são executadas se houver fundos na conta. Somente os documentos de liquidação apresentados pelos credores nos termos da lei (cláusula 9.1 do Regulamento do Banco Central de 25 de novembro de 1997 nº 5-P) podem ser colocados no arquivo da conta do correspondente LORO.

A encomenda é paga de acordo com a ordem de pagamentos estabelecida por lei.

Execução de uma ordem de pagamento

A obrigação do banco do pagador de executar a ordem do cliente para transferir fundos é considerada cumprida no momento em que o dinheiro é creditado na conta do destinatário. A partir do mesmo momento, a obrigação pecuniária do pagador para com o destinatário dos fundos decorrentes do contrato de fornecimento (compra e venda, contrato, etc.) também pode ser considerada extinta.

Uma transação de transferência bancária pode ser vista como um acordo de desempenho para um terceiro (e não em favor de um terceiro). Portanto, a pessoa indicada como destinatária dos fundos não adquire o direito de exigir o valor transferido dos bancos participantes da transferência, exceto o seu próprio - o banco do destinatário dos fundos. A partir do momento em que o montante transferido é creditado na sua conta correspondente, o destinatário pode exigir que este dinheiro seja creditado na sua conta. Este direito decorre do contrato de conta bancária.

O banco do pagador tem o direito de envolver outros bancos para realizar operações de transferência de fundos para a conta especificada na ordem do cliente. Do ponto de vista jurídico, tais ações devem ser consideradas como impondo o cumprimento de uma obrigação a um terceiro (artigo 313 do Código Civil).

De acordo com o parágrafo 2.2 do Regulamento de 25 de novembro de 1997 N 5-P, o cliente tem o direito de determinar no contrato de conta bancária qual das formas de liquidação pode ser realizada sob suas instruções. Se esta condição não estiver incluída no contrato de conta bancária, a via de pagamento (direção do pagamento ao destinatário na sequência especificada de contas correspondentes (subcontas) de instituições de crédito) é determinada pela instituição de crédito (sucursal).

A cláusula 2.8 deste regulamento permitia que as instituições de crédito transferissem fundos de clientes não apenas através do Banco da Rússia, mas também através de outras instituições de crédito - para uma terceira para crédito nas contas dos destinatários (pagamentos em trânsito). Ao mesmo tempo, o banco - o remetente do pagamento, realizando a operação de liquidação de trânsito, pode registrar novamente as ordens de pagamento do cliente em seu próprio nome.

De acordo com o parágrafo 2 da Diretiva do Banco Central de 24 de dezembro de 1997 N 95-U, o Banco da Rússia realiza as operações contábeis correspondentes na conta do cliente com base no registro de pagamentos direcionados - um documento de liquidação eletrônica recebido através dos canais de comunicação do CBR. Uma ordem de pagamento consolidada em papel (uma cópia impressa do registro de pagamentos direcionados), enviada pelo cliente no dia seguinte ao banco da Rússia ter feito os lançamentos contábeis necessários, é colocada por ele nos documentos do dia e é mantida como confirmação da validade dos fundos de débito da conta do cliente (cláusula 8 da Diretiva CBR de 24 de dezembro de 1997 N 95-U). De acordo com o parágrafo 10 deste ato regulatório, os fundos são creditados em contas pessoais de clientes por instituições de crédito que participam de liquidações usando os canais de comunicação do Banco da Rússia com base em documentos de liquidação em papel.

O procedimento para a execução de documentos de liquidação eletrônica na região de Moscou tem características próprias. De acordo com a cláusula 26 do Regulamento do Banco Central de 20 de fevereiro de 1998 N 18-P e a cláusula 7.4 do Regulamento do Banco Central de 12 de março de 1998 N 20-P, as transações dos bancos nas contas dos clientes são realizadas :

a) ao usar documentos de liquidação eletrônica em formato completo - com base em um documento de pagamento em formato eletrônico e um extrato da conta correspondente do banco;

b) ao usar um documento de pagamento eletrônico de formato abreviado - com base em um documento de pagamento em papel e um extrato da conta correspondente do banco gestor.

Uma ordem de pagamento consolidada em papel para o valor total dos pagamentos debitados da conta correspondente é emitida pelo banco e submetida ao CBR somente quando se utiliza documentos eletrônicos de liquidação em formato abreviado.

Ao fazer liquidações eletrônicas sem a participação do Banco da Rússia, o procedimento para executar ordens de clientes é determinado em contratos. No entanto, sobretudo, o cliente que apresentou o documento de liquidação em formato eletrónico é obrigado a enviar no dia seguinte ao banco gestor o seu análogo em papel.

Neste caso, a operação de débito da conta é efectuada com base num documento de pagamento em formato electrónico, sendo o “papel” utilizado apenas para reporte. Pelo contrário, as operações de crédito dos fundos recebidos na conta do beneficiário não são realizadas até à recepção do documento de pagamento em papel.

De acordo com os parágrafos 2.3 e 2.9 do Regulamento do Banco Central de 10 de fevereiro de 1998 N 17-P, os documentos de pagamento assinados pelo DSP são reconhecidos como tendo força legal igual a outras formas de instruções dos titulares de contas assinadas por eles pessoalmente.

A confiabilidade do ASP é assegurada da seguinte forma. De acordo com o Regulamento do Banco Central de 10 de fevereiro de 1998 N 17-P, a verificação da autoria, integridade e autenticidade dos documentos de liquidação assinados pela TSA pode ser atribuída ao destinatário do documento de liquidação de acordo com um acordo bilateral ou para uma Administração de Gerenciamento de Documentos especialmente criada. A Administração é uma pessoa jurídica que atua como registrador de titulares de HSA, meio de criação e autenticação de HSA. Ao organizar um fluxo documental entre mais de dois participantes em liquidações eletrônicas, o procedimento de verificação de HSA deve prever a criação de uma Administração.

O acordo celebrado pela Administração com os participantes na gestão eletrónica de documentos deve conter uma lista dos procedimentos utilizados para criar uma HSA e verificar a sua autenticidade. Ao mesmo tempo, deve ser prevista a possibilidade de verificação para cada meio em que o documento é elaborado. O contrato com a Administração também deve conter a obrigação do participante de reconhecer a força legal dos documentos de pagamento enviados por outros participantes e assinados pela TSA, cujo titular é registrado por esta Administração.

Ao celebrar um acordo bilateral entre participantes na gestão electrónica de documentos, a Administração não pode ser criada, mas o acordo deve descrever procedimentos para assegurar a autenticidade dos documentos de pagamento enviados (recebidos) pelos participantes, sendo de responsabilidade dos participantes na gestão documental por incumprimento (cumprimento indevido) de suas obrigações, bem como estabelecer o procedimento para a resolução de litígios.

Se os pagamentos não em dinheiro forem feitos com a participação de pessoas que não aderiram ao acordo sobre pagamentos eletrônicos, juntamente com os documentos de liquidação em formato eletrônico, poderão ser usados ​​documentos em papel.

De acordo com a seção 3 dos Regulamentos do Banco Central de 12 de março de 1998 N 20-P, as funções da Administração de Gerenciamento de Documentos para organizar liquidações eletrônicas através dos canais de comunicação do Banco da Rússia são atribuídas ao Banco Central. O ato normativo especificado prevê que o CBR realize as seguintes ações:

▪ inscrição de participantes;

▪ armazenamento de padrões de ferramentas de software destinadas à criação e verificação de assinaturas digitais, bem como padrões de documentação para essas ferramentas;

▪ elaboração de pareceres a pedido dos participantes e órgãos governamentais autorizados sobre a autenticidade dos documentos eletrônicos e realização de procedimentos de verificação da veracidade da assinatura digital;

▪ envio de notificações aos participantes sobre alterações na composição dos participantes, bem como meios de criação e verificação da veracidade da assinatura digital;

▪ participação na resolução de divergências com os participantes.

De acordo com o parágrafo 3 dos comentários. artigo, o cliente tem o direito de exigir do banco informações (aviso) sobre a execução da ordem (relatório). O procedimento de elaboração e a lista de dados contidos em tal aviso devem ser previstos por lei, regras bancárias estabelecidas de acordo com ele ou por acordo das partes.

Os relatórios de transações podem ser fornecidos na forma de extratos de conta para cada transação ou periodicamente para um grupo de transações realizadas. Os regulamentos do Banco Central estabelecem regras diferenciadas para a disponibilização de extratos de contas de clientes e de contas de correspondente LORO de outras instituições de crédito.

Regras de contabilidade em instituições de crédito localizadas no território da Federação Russa, aprovadas. Por despacho do Banco Central de 18 de junho de 1997 N 61, foi estabelecido que o procedimento e a frequência de emissão de extratos de conta devem ser determinados no cartão de amostras de assinaturas e impressões de selos. Normalmente, os extratos da conta do cliente não são emitidos após cada transação, mas uma vez a cada 3, 5, 10, etc. dias. Anteriormente, na prática, o procedimento e a frequência de entrega de tais extratos ao cliente eram acordados diretamente no contrato de conta bancária.

De acordo com a cláusula 2.7 do Regulamento do Banco Central de 25 de novembro de 1997 N 5-P, o contrato de conta correspondente pode prever a obrigação do banco - o executor do pagamento enviar ao banco - o remetente do confirmação de pagamento da realização de cada operação. Essa confirmação é um extrato de conta.

As especificidades do fornecimento de extratos de conta para clientes do Banco da Rússia que fazem liquidações eletrônicas usando os canais de comunicação CBR são determinadas pela Diretiva CBR nº 24-U de 1997 de dezembro de 95. O Banco da Rússia tem o direito de fornecer ao cliente um relatório sobre as operações realizadas por ele, seja na forma de extrato de uma conta correspondente ou na forma de registro de pagamentos efetuados.

Liquidações sob uma carta de crédito

O termo “carta de crédito” é utilizado na lei e na prática, via de regra, em dois significados. Em primeiro lugar, uma carta de crédito é uma obrigação do banco emissor para com o destinatário dos fundos (beneficiário). Em segundo lugar, entende-se por carta de crédito uma operação de liquidação, segundo a qual o banco se compromete a realizar, por indicação do cliente, uma das seguintes ações:

a) efetuar um pagamento a terceiro;

b) pagar a letra de câmbio; c) aceitar; d) levar em consideração - contra a apresentação pelo destinatário dos documentos especificados nos termos da carta de crédito.

Uma carta de crédito como operação de liquidação inclui duas operações.

Um deles é entre o pagador e o banco emissor. O pagador apresenta ao banco de serviço um pedido de carta de crédito (oferta), segundo o qual propõe que o banco assuma a obrigação para com o destinatário dos fundos especificados na cláusula 1 do comentário. artigos (ou seja, emitir uma carta de crédito). De acordo com o contrato de conta bancária, o banco emissor é obrigado a aceitar a oferta do cliente. A aceitação é feita através da emissão de carta de crédito (artigo 3.º do artigo 438.º do Código Civil).

Ao executar a ordem do cliente, o banco emissor age em seu próprio nome, mas às custas do pagador. Portanto, a natureza jurídica desta operação pode ser definida como uma espécie de contrato de comissão. Consequentemente, na ausência de regras especiais que regem essas relações, é permitido aplicar as regras gerais relevantes em um contrato de comissão.

A segunda transação é entre o banco emissor e o destinatário do pagamento - o beneficiário. De acordo com o pedido de carta de crédito do ordenante, o banco emissor envia uma oferta ao beneficiário, da qual se conclui que está pronto para cumprir a obrigação do ordenante (efetuar um pagamento, pagar, aceitar ou descontar uma letra de câmbio) se o beneficiário lhe apresenta determinados documentos. O beneficiário aceita a oferta do banco emissor apresentando os documentos exigidos durante a vigência da carta de crédito.

Ambas as transações são abstratas, independentemente do acordo entre o pagador e o destinatário dos fundos, segundo o qual as liquidações são feitas. A natureza isolada e independente das operações de carta de crédito se expressa: em primeiro lugar, na ausência da obrigação dos bancos de verificar o cumprimento dos termos da carta de crédito (bem como as instruções do pagador para alterar seus termos, fechamento antecipado, etc.) ao acordo entre o pagador e o destinatário dos fundos; em segundo lugar, estas operações têm um destino jurídico independente: a nulidade do acordo entre o ordenante e o destinatário dos fundos não implica a nulidade das operações de carta de crédito.

A instrução do cliente ao banco para emitir uma carta de crédito é executada na forma de um pedido de carta de crédito.

O formulário de pedido de carta de crédito (0401063) foi aprovado pela Portaria do Banco Central nº 3-U de 1997 de dezembro de 51 “Sobre a introdução de novos formatos para documentos de pagamento”. O pedido de carta de crédito deverá conter os seguintes dados: nome do documento de pagamento, número e data de elaboração, valor em algarismos e por extenso; o nome do ordenante, o seu número de identificação fiscal (NIF) e número de conta, o nome do banco do ordenante, o seu código de identificação bancária (BIC) e o número da sua conta correspondente; nome do banco do fornecedor, seu código de identificação bancária (BIC) e número da conta correspondente; o nome do fornecedor, o seu número de identificação fiscal (NIF), o seu número de conta; tipo de carta de crédito; termos de pagamento; nome dos bens (serviços), número, data do contrato; uma lista de documentos contra os quais o pagamento deve ser feito; condições adicionais; tipo de pagamento; assinaturas dos fornecedores. Uma condição para a execução de uma carta de crédito pode ser a aceitação por um representante autorizado do ordenante.

A obrigação do banco emissor de emitir uma carta de crédito surge somente quando a instrução do pagador é dada por ele através do preenchimento de um formulário de solicitação de carta de crédito aprovado pelo CBR e contendo todas as condições essenciais da carta de crédito (cláusula 5.8 do Regulamento de Liquidação).

4. O banco que recebeu a solicitação do cliente e é obrigado a emitir uma carta de crédito é chamado de banco emissor. Quando o destinatário dos fundos é atendido pelo mesmo banco que o pagador, o banco emissor executa por conta própria a carta de crédito emitida por ele. Mas se o destinatário dos fundos for atendido por outro banco, a carta de crédito deve ser emitida pelo banco emissor no banco do destinatário dos fundos, que a executa (banco executor). O banco emissor, executando de forma independente a carta de crédito por ele emitida, está sujeito às regras que regem as atividades do banco executor.

De acordo com a cláusula 5.4 do Regulamento de Liquidações, consideram-se cobertas (depositadas) cartas de crédito, cuja abertura o banco emissor transfere os fundos próprios do ordenante ou o empréstimo que lhe foi concedido à disposição do banco executor para um saldo separado conta patrimonial “Cartas de Crédito” para todo o período de vigência das obrigações do banco emissor.

Na presença de relações de correspondência direta entre bancos, uma carta de crédito a descoberto (garantida) pode ser aberta no banco executor, concedendo-lhe o direito de amortizar o valor total da carta de crédito da conta do banco emissor mantida pelo isto.

A regulamentação legal das relações decorrentes de liquidações por cartas de crédito é feita pelo Capítulo 3 do Código Civil, Capítulo 46 do Regulamento sobre Acordos e Práticas Comerciais.

As Regras Uniformes e Alfândegas para Cartas de Crédito Documentárias (ICC Publicação nº 500, edição 1994) e as Regras Uniformes para Reembolso Interbancário de Cartas de Crédito Documentárias (ICC Publicação nº 525) são frequentemente usadas por tribunais de arbitragem ao considerar disputas decorrentes de conexão com a execução pelos bancos de ordens de cartas de crédito de clientes no território da Federação Russa (acordos internos) como práticas comerciais na ausência de referências a elas em cartas de crédito. É improvável que tal prática possa ser reconhecida como justificada.

Por vezes, um pedido de carta de crédito apresentado pelo ordenante ao banco de serviço, ou por ordem do banco emissor ao banco nomeado, contém uma indicação de que as relações sob a carta de crédito são regidas pelas Regras Uniformes e Aduaneiras para Documentários Cartas de Crédito (doravante denominadas Regras Uniformes). Nesse caso, podem ser utilizados para regular as relações jurídicas decorrentes da emissão e execução de uma carta de crédito como condição do contrato.

Se não houver referência às Regras Uniformes nas cartas de crédito, elas não poderão ser utilizadas para regular as relações entre os participantes nas operações de cartas de crédito em liquidações internas. Nesse caso, as Regras Uniformes não podem ser consideradas um costume interno russo. Eles são uma codificação privada de práticas bancárias internacionais produzidas pela Câmara de Comércio Internacional. O costume, como as demais normas do direito civil, tem caráter territorial. Portanto, o costume internacional não pode ser aplicado no território da Federação Russa como seu costume interno. Se não houver referência às Regras Uniformes nas cartas de crédito, elas só poderão ser utilizadas em acordos internacionais.

Como regra geral, antes do término de seu prazo, uma carta de crédito pode ser alterada ou cancelada pelo banco emissor sem o consentimento do destinatário dos fundos e sem o risco de ser responsabilizado por isso. Essa carta de crédito é chamada revogável. A alteração ou cancelamento (total ou parcial) de uma carta de crédito é realizada pelo banco emissor sob a direção do pagador. Uma carta de crédito revogável não pode ser confirmada (ver comentários ao Art. 869).

Se o destinatário dos fundos cumpriu os termos da carta de crédito e o pagamento não foi efetuado, o beneficiário tem o direito:

a) apresentar os devidos requisitos ao banco emissor, cuja obrigação para com o destinatário dos recursos de efetuar um pagamento (pagar, aceitar ou descontar uma letra de câmbio) surge após o cumprimento dos termos da carta de crédito;

b) apresentar reclamação contra o ordenante, cuja obrigação de pagamento decorre do contrato de fornecimento (contrato, etc.).

O banco emissor deve notificar o banco executor, e este último - o destinatário dos fundos, sobre todas as ordens do pagador, alterando ou cancelando antecipadamente a carta de crédito revogável. Se, antes do recebimento pelo banco indicado de tal notificação, o destinatário dos recursos já tiver apresentado documentos que atendam às condições originais da carta de crédito, o banco indicado deverá efetuar o pagamento ou outras operações sobre ele nos mesmos termos.

Cada carta de crédito deve indicar claramente se é revogável ou irrevogável. Na ausência de tal condição, a carta de crédito é revogável.

O artigo 5.º das Regras Uniformes utiliza o princípio oposto: uma carta de crédito é considerada irrevogável, salvo disposição em contrário na mesma. Portanto, se a carta de crédito contém uma referência às Regras Uniformes, mas seu tipo (revogável ou irrevogável) não é indicado, a carta de crédito deve ser considerada irrevogável.

Uma carta de crédito irrevogável não pode ser cancelada ou alterada sem o consentimento do destinatário dos fundos. Se, apesar do caráter irrevogável da carta de crédito aberta por ele, o banco emissor ainda notificar o beneficiário de seu cancelamento ou alteração nas condições de pagamento, tal notificação não terá efeito. O destinatário dos fundos tem o direito de apresentar ao banco uma lista de documentos correspondentes às condições iniciais da carta de crédito e exigir o cumprimento de sua obrigação.

Um tipo de carta de crédito irrevogável é uma carta de crédito confirmada. O banco nomeado confirma uma carta de crédito irrevogável a pedido do banco emissor. Isso significa que o banco executor assume, juntamente com o banco emissor, a obrigação prevista na carta de crédito. Se o destinatário dos fundos cumprir os termos da carta de crédito, cada um desses bancos será responsável perante ele de forma independente, e ele tem o direito de apresentar os requisitos correspondentes a qualquer um dos bancos ou ao pagador - à sua escolha. Uma carta de crédito confirmada irrevogável só pode ser alterada ou cancelada com o consentimento do destinatário dos fundos e do banco indicado.

A partir do momento em que a carta de crédito é aberta, surge a obrigação do banco emissor para com o destinatário dos fundos de executar esta carta de crédito se o beneficiário cumprir todas as suas condições. Uma obrigação semelhante do banco confirmador surge no momento da confirmação da carta de crédito do banco emissor. O banco executor, se não for um banco confirmante, não tem essa obrigação para com o beneficiário, uma vez que é apenas um representante do banco emissor, por conta do qual atua.

Se durante a vigência da carta de crédito o beneficiário apresentar ao banco executor (banco emissor) documentos comprovativos de que cumpre todas as condições da carta de crédito, considera-se concluída a transação entre ele e o banco emissor (banco confirmante). , e surge a obrigação deste último de executar a carta de crédito.

A execução de uma carta de crédito deve ser entendida como a execução pelo banco devedor das ações que constituem o conteúdo de sua obrigação: pagamento da dívida do devedor; pagamento, aceitação ou contabilização de letra de câmbio (artigo 1.º do artigo 867.º do Código Civil). Se o objeto da obrigação do banco emissor (banco confirmante) for a ação de fornecer fundos ao beneficiário (em dinheiro ou não), suas obrigações devem ser consideradas monetárias.

As despesas do banco executor estão sujeitas a reembolso pelo banco emissor se as operações realizadas no âmbito da carta de crédito cumprirem os seus termos. Essas despesas incluem valores a serem pagos ao destinatário dos fundos e as despesas operacionais do banco indicado. O procedimento de reembolso ao banco executor dos valores pagos ao destinatário é determinado pela cláusula 5.4 do Regulamento de Liquidação. Esses valores poderão ser debitados tanto da conta do saldo das Cartas de Crédito, na qual foram creditados por ordem do banco emissor, quanto da conta correspondente do banco emissor junto ao banco executor. Neste último caso, o banco emissor deve expressar claramente o seu consentimento para o débito desses fundos da sua conta, quer no momento da emissão de uma carta de crédito, quer diretamente num contrato de correspondência.

O procedimento de reembolso das despesas operacionais do banco executor não é definido por lei e pode ser decidido no contrato.

Além do reembolso das despesas por ele incorridas, o banco executor tem direito a receber remuneração adequada do banco emissor. Esse problema também pode ser resolvido em um contrato.

A relação entre o banco emissor e o banco nomeado abrange:

1) a celebração do contrato de agência, se o banco executor não tiver confirmado a carta de crédito, e 2) a celebração do contrato de comissão, se o banco executor também for um banco confirmador. Assim, a obrigação do banco emissor de reembolsar o banco executor pelas despesas por ele incorridas e de pagar uma remuneração decorre do acordo por eles celebrado e não depende de o próprio banco emissor ter recebido uma compensação adequada do cliente pagador.

Avaliando os documentos apresentados pelo destinatário dos fundos, o banco executor deve determinar se eles cumprem os termos da carta de crédito por motivos formais. Este banco verifica a regularidade do registo do registo de contas, a conformidade das assinaturas e selos do fornecedor com as amostras declaradas, etc. - documentos de transporte, números de recibos postais (ao enviar mercadorias através de uma empresa de comunicações) , números e datas dos documentos de aceitação e o tipo de transporte pelo qual as mercadorias foram enviadas, quando as mercadorias são recebidas pelo representante do comprador no local do fornecedor. Se os termos da carta de crédito preverem a aceitação de um comprador autorizado, é verificada a presença de uma inscrição de aceitação e a conformidade da assinatura da pessoa autorizada com as amostras enviadas.

Os atos normativos não contêm regras detalhadas para avaliação de outros documentos apresentados pelo destinatário dos recursos ao banco indicado. Presume-se que este é obrigado a verificar se cumpre os termos da carta de crédito apenas na superfície. Por exemplo, em alguns casos, basta comparar os nomes dos documentos apresentados ao banco executor com os listados no pedido de carta de crédito. No entanto, se o pedido de carta de crédito contiver instruções precisas sobre qual autoridade deve emitir esses documentos e quais são os requisitos para seu conteúdo e execução, essas circunstâncias estão sujeitas à verificação pelo banco designado. Em qualquer caso, o banco é obrigado a verificar se os documentos que lhe são apresentados dizem respeito aos bens para os quais a carta de crédito foi emitida ou não. Para fazer isso, basta comparar os dados das mercadorias no pedido de carta de crédito e nos documentos de remessa, registros de contas e outros documentos apresentados ao banco pelo destinatário dos fundos. Se os documentos contiverem informações conflitantes sobre as mercadorias, a recusa de pagamento é legal. No entanto, isso não exige que os documentos contenham redação que literalmente coincida com as instruções do pedido de carta de crédito. É suficiente que as palavras das instruções do cliente e os documentos apresentados tenham o mesmo significado.

A saída para situações controversas é enviar ao banco emissor e, por último - ao pagador, um pedido para esclarecer a natureza de suas instruções. Quando isso não for possível por qualquer motivo, o banco indicado deve ser exonerado de responsabilidade se interpretar as instruções recebidas de forma razoável.

Revisão do parágrafo 1 do comentário. artigo permite concluir que o banco executor é obrigado a verificar o cumprimento das condições da carta de crédito apenas examinando os documentos por ele apresentados. O banco executor não pode e não deve saber se as circunstâncias reais correspondem ao conteúdo dos documentos do beneficiário, por exemplo, se as mercadorias foram expedidas, se são de boa qualidade, etc. Além disso, os bancos não são obrigados a examinar os documentos apresentados a fim de estabelecer sua autenticidade. Se a falsificação desses documentos não puder ser detectada pela simples percepção visual, todas as consequências negativas serão atribuídas ao pagador. No entanto, se o banco executor tiver informações que confirmem inequivocamente a ficcionalidade de documentos aparentemente favoráveis ​​do beneficiário, o banco é obrigado a recusar o pagamento dos fundos da carta de crédito. A execução de uma carta de crédito contra documentos obviamente fictícios é inaceitável.

Se o banco executor se recusou a aceitar os documentos que lhe foram apresentados, é obrigado a informar imediatamente o destinatário dos fundos sobre isso, bem como informá-lo dos motivos dessa recusa.

O banco executor é obrigado a apresentar ao banco emissor um relatório sobre a ordem executada. Documentos pagos pelo banco executor à custa de carta de crédito podem ser apresentados como relatório. Se, na opinião do banco emissor, esses documentos não corresponderem aos termos da carta de crédito, ele terá o direito de se recusar a aceitá-los. Nesse caso, uma mensagem apropriada deve ser enviada ao banco executor.

As relações entre o pagador e o banco emissor são cobertas pela instrução do contrato de comissão. Portanto, apesar da ausência nos comentários. artigo da norma pertinente, o pagador também tem o direito de exigir do banco emissor (agente comissionado) um relatório sobre a execução da ordem (artigo 999 do Código Civil). Se considerar que os documentos apresentados pelo banco emissor não correspondem aos termos da carta de crédito em sua aparência externa, o pagador tem o direito de se recusar a aceitar a execução.

Como regra geral, a responsabilidade pelo não cumprimento ou cumprimento indevido de uma transação de carta de crédito é de natureza contratual. Portanto, o banco emissor é responsável perante o pagador e o banco executor é responsável perante o banco emissor. Não é permitida a apresentação pelo pagador de créditos diretamente ao banco executor, com exceção dos casos previstos no parágrafo 3 do comentário. artigos.

Dado que a carta de crédito é uma obrigação do banco emissor, se o banco executor recusar injustificadamente o pagamento do montante adequado ao destinatário dos fundos, este pode apresentar os seus créditos contra o banco emissor: regra geral, o banco executor não tem qualquer obrigação para com o destinatário dos fundos. Esta regra se aplica principalmente a uma carta de crédito não confirmada (garantida) não confirmada. No entanto, se a reclamação do destinatário dos fundos se basear no facto de o banco executor não cumprir as condições da carta de crédito não confirmada coberta (depositada), o tribunal tem o direito de satisfazê-la a expensas do executor banco.

Ao mesmo tempo, é importante levar em consideração que a reclamação do destinatário dos fundos contra o banco emissor (banco executor) será baseada em seu descumprimento das obrigações decorrentes da operação de carta de crédito (motivo da reclamação). Sendo a obrigação da carta de crédito do banco emissor (banco confirmante) pecuniária, o seu cumprimento indevido (incumprimento) confere ao beneficiário o direito de cobrar juros deste banco, previstos no artigo 395.º do Código Civil.

A reclamação pode ser apresentada pelo beneficiário mesmo após o vencimento da carta de crédito, se os documentos necessários forem apresentados por ele ao banco executor em tempo hábil.

Se a obrigação da carta de crédito for violada por ação (inação) do banco executor, e a exigência do destinatário dos fundos for satisfeita às custas do banco emissor, este tem o direito de recuperar o que foi pago do o banco executor a título de recurso.

Além de uma ação judicial contra os bancos, o destinatário dos recursos pode ajuizar uma ação contra o pagador para obrigá-lo a pagar conforme o contrato principal, uma vez que as liquidações não foram concluídas em decorrência de ações indevidas dos bancos.

O direito de escolher o réu na situação descrita pertence ao beneficiário. No entanto, este último não tem direito a receber o montante da dívida duas vezes.

Em caso de pagamento incorreto de fundos sob uma carta de crédito confirmada (tanto coberta como não confirmada) ou coberta não confirmada, o ordenante tem o direito de apresentar suas reivindicações diretamente ao banco executor.

Como excepção à regra geral (cláusula 1 do artigo 872.º), o tribunal pode responsabilizar por execução indevida da carta de crédito a pessoa com quem o autor não mantenha relações contratuais directas, ou seja, não ao banco emissor, mas no banco executor.

No entanto, deve-se lembrar que a reclamação contra o banco executor, e não contra o banco emissor, é um direito, e não uma obrigação, do pagador. Na prática da arbitragem, são muitos os casos em que os pagadores insistem em recuperar os prejuízos causados ​​pelo pagamento incorreto pelo banco executor do valor da carta de crédito, nomeadamente do banco emissor (mais forte em termos económicos). O tribunal não tem motivos para recusar tal pedido.

P.3. Arte. 872 do Código Civil da Federação Russa só pode ser aplicado nos casos indicados por ele. Nas restantes situações, é aplicável a regra geral do n.º 1 do artigo 872.º. Por exemplo, a quantia de fundos sob a carta de crédito não utilizada pelo destinatário foi transferida pelo banco executor para o banco emissor, mas acabou sendo perdida por culpa do banco intermediário. O tribunal recusou o ordenante a recuperar as perdas sofridas por ele do banco executor e recuperou-as razoavelmente do banco emissor.

No caso de, como resultado da execução indevida de uma carta de crédito, seu valor acabar com o beneficiário, que não cumpriu suas obrigações contratuais com o pagador (por exemplo, não enviou a mercadoria), o pagador pode processar ambos os bancos e o beneficiário.

Além disso, a base da reclamação contra os bancos será a execução indevida da operação de carta de crédito por eles, e o assunto - o pedido de indenização. O objeto da reclamação do pagador ao beneficiário é a exigência de devolução do valor recebido injustamente.

Na prática, surgiu um problema relacionado com a determinação do réu adequado nos casos em que as perdas do ordenante surgiram tanto por culpa do destinatário dos fundos como por culpa do banco executor. Geralmente a seguinte situação se desenvolve. O banco executor paga o valor da carta de crédito, permitindo desvios mais ou menos graves dos seus termos. Há casos em que o banco executor simplesmente corrige um erro cometido pelo pagador no preenchimento de um pedido de carta de crédito. Por exemplo, os termos de uma carta de crédito estipulavam que o pagamento deveria ser feito contra conhecimentos de embarque ferroviários. Enquanto isso, o contrato de transporte ferroviário de mercadorias é formalizado por meio de recibos de frete, que o pagador não levou em consideração. O banco efetuou o pagamento contra os recibos de carga que lhe foram apresentados. Posteriormente, foram reconhecidos como falsificados, a mercadoria não foi embarcada e, portanto, o pagador sofreu prejuízos, que tentou recuperar junto ao banco executor. Este último acreditava que o próprio réu deveria ser o destinatário dos fundos que apresentou os documentos falsos. A prática resolve esse problema de diferentes maneiras. Em alguns casos, o tribunal arbitral convida o pagador a apresentar uma reclamação diretamente ao destinatário dos fundos, e o banco executor fica isento de responsabilidade (resolução do Presidium do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa de 08.10.96 de outubro de 7729 N 95/44 [24.12.96]). Em outras circunstâncias semelhantes, as perdas são suportadas pelo banco (Resolução do Presidium do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa de 2700 de dezembro de 96 N 45/XNUMX [XNUMX]). É provável que, dada a situação específica, o tribunal possa impor responsabilidades tanto aos bancos como ao beneficiário.

No entanto, se o banco nomeado for obrigado a pagar ao ordenante o valor total das perdas incorridas por ele como resultado das ações do banco e do beneficiário, o banco nomeado tem o direito de recuperar o valor correspondente do beneficiário por meio de recurso.

No parágrafo 1º do art. 873 do Código Civil da Federação Russa prevê motivos para fechar uma carta de crédito, cujo alcance é exaustivo:

a) a carta de crédito poderá ser encerrada pelo vencimento de sua validade no banco executor, especificado pelo pagador no pedido de carta de crédito;

b) antes do vencimento do prazo, poderá ser encerrado a pedido do destinatário dos recursos, se tal oportunidade estiver prevista nos termos da carta de crédito. Se estiver ausente, o banco executor não deverá cumprir a ordem do destinatário dos recursos para encerrar a carta de crédito;

c) a pedido do pagador, se a carta de crédito for revogável.

O banco executor deve notificar o banco emissor sobre o fechamento da carta de crédito, sendo este último - o pagador.

Os valores não utilizados sob uma carta de crédito coberta (depositada) devem, em todos os casos, ser devolvidos ao banco emissor para posterior crédito na conta do pagador. Neste caso, a conta “Cartas de Crédito” junto ao banco executor é encerrada.

A legislação não especifica o prazo para devolução do valor não utilizado da carta de crédito ao banco emissor. Portanto, tal reembolso deve ser feito dentro do prazo usual para operações de transferência de fundos: o mais tardar no dia útil seguinte ao recebimento do documento correspondente pelo banco executor ou ao término do prazo correspondente.

O banco emissor deverá creditar os recursos que lhe forem recebidos na conta do ordenante onde foram depositados, debitando-os da conta “Cartas de Crédito para Pagamento”, o mais tardar no dia seguinte ao recebimento dos recursos do banco indicado. Por atraso no cumprimento desta obrigação, o banco emissor pode ser responsabilizado nos termos do artigo 856 do Código Civil da Federação Russa.

Liquidações para cobrança

O termo “operações de cobrança” é utilizado para designar diversas ações das instituições de crédito destinadas a obter o pagamento e (ou) aceitação do devedor (pagador). São efectuadas com base numa ordem de cobrança do beneficiário, em seu nome e às suas custas. Para alguns tipos de operações de cobrança, o banco pode ser obrigado a emitir documentos comerciais ao pagador após o recebimento da aceitação e (ou) pagamento dele.

Uma transação de cobrança é uma transação abstrata, independente do contrato entre o pagador e o destinatário dos fundos, sob o qual as liquidações são feitas.

Uma ordem de cobrança pode ser executada com a ajuda de vários documentos de liquidação (pedido de pagamento, ordem de pagamento, ordem de cobrança), ou de outra forma (cheque, letra de câmbio).

O banco que recebeu a ordem de cobrança do cliente é chamado de banco emissor. Um banco que apresenta um pedido de pagamento e (ou) aceitação diretamente à pessoa obrigada é chamado de banco executor.

Nos casos em que o banco emissor presta serviços de liquidação e numerário tanto ao ordenante como ao destinatário dos fundos, é simultaneamente o banco executor. O banco emissor desempenha o mesmo papel nos casos em que, de acordo com as regras bancárias, o destinatário dos fundos é obrigado a enviar documentos de liquidação diretamente a esse banco, ignorando os seus. Assim, de acordo com o parágrafo 285 das Regras do Banco do Estado nº 2, as ordens de cobrança com anexo de documentos executivos, bem como instruções para debitar fundos das contas de pagadores homogêneos, são apresentadas pelo cobrador para cobrança diretamente ao a instituição bancária onde a conta do pagador é mantida.

Os pagamentos na forma de cobrança podem ser feitos tanto com aceitação quanto sem aceitação do pagador - nos casos previstos em lei.

Se as liquidações forem realizadas com a aceitação do pagador (formulário de aceitação) ou se tratar apenas de receber uma aceitação da pessoa obrigada, o banco emissor tem as seguintes obrigações:

a) assegurar que o obrigado seja obrigado a efetuar o pagamento e (ou) aceitação juntamente com os documentos pertinentes;

b) assegurar que os fundos apropriados sejam creditados na conta do destinatário ou entregar-lhe os documentos aceites, caso o pagamento ou aceitação tenha sido efectuado pelo ordenante.

Se as liquidações forem feitas sem a aceitação do ordenante e os documentos apresentados pelo destinatário cumprirem integralmente os requisitos da lei, o banco emissor é obrigado a garantir um débito incontestável (sem aceitação) da conta do ordenante - se houver dinheiro nele e creditar o valor recebido na conta do beneficiário.

Uma vez que o banco emissor que executa a ordem de cobrança atua em nome de seu cliente e às suas expensas, este banco é seu representante.

O banco emissor que recebeu a ordem do cliente tem o direito de envolver outro banco (banco executor) para sua execução, enviando-lhe os documentos pertinentes. A legislação da Federação Russa sobre o desempenho de operações de cobrança permite o direcionamento de documentos de liquidação de banco para banco na ausência de relações contratuais entre eles.

Ao contrário de uma transferência bancária, o banco executor não pode estar envolvido na execução de uma ordem de cobrança com base no artigo 313.º do Código Civil (que impõe a execução de uma obrigação a um terceiro). A cobrança envolve o recebimento de dinheiro da pessoa obrigada. Neste caso, a exigência de pagamento (ou aceitação) dirigida ao obrigado deve ser declarada não pelo seu credor, mas por um terceiro. Um pagamento a um terceiro só pode levar ao reembolso de uma obrigação se esse terceiro tiver a devida autoridade do credor, ou seja, for seu advogado. Caso contrário, o devedor corre o risco de fazer um pagamento à pessoa errada. Portanto, o banco executor só pode ser um representante do credor - o destinatário do pagamento. Assim, o banco executor é envolvido pelo banco emissor na execução da operação de cobrança com base na subordinação. A relação de representação entre o destinatário dos fundos e o banco do ordenante (banco executor) neste último caso decorre diretamente da lei e do fato de o banco do ordenante ter recebido uma ordem de cobrança.

A originalidade da operação de cobrança manifesta-se na dupla personalidade jurídica do banco do pagador. Por um lado, apresentando ao seu cliente os documentos que exigem o pagamento (ou aceitação) e enviando os valores recebidos (aceitação) ao banco do destinatário dos fundos, o banco do ordenante atua como banco executor, ou seja, como representante do destinatário de fundos. Por outro lado, ao debitar dinheiro da conta de seu cliente com base em documentos aceitos por ele, o banco do pagador atua como representante do pagador. A dupla representação na banca é normal.

Ao mesmo tempo, o CBR não pode ser considerado um representante do destinatário dos fundos precisamente porque a ordem de cobrança deste não lhe é enviada.

A característica acima da operação de cobrança altera o momento do cumprimento da obrigação de pagamento dos produtos entregues (trabalho realizado, serviços prestados). Em virtude do artigo 316 do Código Civil da Federação Russa, o local de cumprimento de uma obrigação monetária é o local do credor - uma pessoa jurídica no momento em que a obrigação surge. No entanto, o local de cumprimento de uma obrigação monetária determinado pelo Código Civil da Federação Russa pode ser alterado por lei, costumes comerciais ou assumido de outra forma em conexão com a essência da obrigação. O mecanismo da operação de cobrança indicado acima implica um local completamente diferente (devido à natureza das relações em consideração) para o cumprimento de uma obrigação monetária do que é determinado pela norma condicionalmente dispositiva do artigo 316 do Código Civil da Federação Russa . Um pagamento ao representante do credor extingue a obrigação pecuniária (como se fosse feita ao próprio credor) precisamente no local do representante (e não do credor). Tal representante do credor, que recebe diretamente do devedor-pagador o valor de sua dívida, é o banco executor. Daqui decorre que a obrigação do pagador de liquidar com o destinatário dos fundos pelos produtos fornecidos (trabalhos executados, serviços prestados) termina na sede do banco executor. O momento do cumprimento desta obrigação pecuniária deve ser considerado a partir do momento em que o valor da dívida é baixado da conta corrente do devedor. É a partir deste momento que se considera devidamente cumprida a obrigação pecuniária do pagador de efetuar as liquidações.

O procedimento de liquidação para cobrança é regulado pelo Regulamento de Liquidações, parágrafos 25, 26, 279-292, 305 do Regulamento do Banco do Estado nº 2, telegrama do Banco Central de 02.09.92 de setembro de 218 nº 92- 30, ofício do Banco Central de 1994 de junho de 98 nº XNUMX.

Como nas liquidações, na forma de cobrança, a obrigação pecuniária do pagador é considerada cumprida no momento em que os fundos são debitados de sua conta, então, no futuro, o beneficiário adquire o direito de exigir o valor não recebido por ele dos bancos participantes a operação de cobrança.

Uma vez que o banco emissor e o banco executor são representantes do beneficiário, cada um deles pode ser responsabilizado pelo comitente pela não execução ou execução indevida da ordem. Simultaneamente, deve-se partir do facto de entre estes bancos o beneficiário ter relações contratuais, pelo que podem ser levados à responsabilidade contratual (e não extracontratual). Essa conclusão, que é óbvia em relação ao banco do beneficiário (banco emissor), precisa ser explicada em relação ao banco do pagador (banco executor). Uma relação contratual é formada entre o banco executor e o beneficiário para realizar uma determinada operação de cobrança. Portanto, de acordo com o parágrafo 3 do artigo 874 do Código Civil da Federação Russa, o banco executor pode ser responsabilizado pelo destinatário dos fundos pela execução indevida de suas instruções. Em particular, a exigência do destinatário de fundos aos bancos para o pagamento do montante principal dos fundos debitados da conta do ordenante é um requisito para o cumprimento da obrigação em espécie.

Se a transação de liquidação não foi executada ou executada indevidamente por culpa do CBR, o destinatário dos fundos não tem o direito de apresentar uma reclamação direta contra ele devido à ausência de relações contratuais entre eles (o CBR não é um representante do destinatário dos fundos). Neste caso, o destinatário dos fundos tem o direito de apresentar uma reclamação por danos ao banco executor. Em virtude dos artigos 313 e 403 do Código Civil da Federação Russa, este banco é responsável pelas ações do CBR. O banco do pagador pode recuperar os valores pagos a título de regresso do culpado direto - o CBR.

Um banco que tenha recebido uma ordem de cobrança do banco emissor juntamente com os documentos necessários deve realizar as seguintes ações para executá-la.

Com a forma de pagamento aceite:

a) verificar formalmente os documentos recebidos quanto à sua conformidade com a lei, regras bancárias e costumes;

b) apresentar os documentos recebidos ao pagador para aceitação;

c) se o pagador aceitar o pedido recebido e houver dinheiro na conta, proceder à baixa dos fundos e assegurar a sua transferência para o banco do beneficiário para crédito na sua conta.

Em caso de débito incontestável (sem aceitação) de fundos:

a) verificar formalmente os documentos recebidos quanto à sua conformidade com a lei, regras bancárias e costumes;

b) havendo dinheiro na conta do ordenante, anular o valor exigido e assegurar a sua transferência para o banco do beneficiário para crédito na sua conta.

2. As formas de pedido de pagamento (0401061), ordem de pagamento (0401064) e ordem de cobrança (0401061) são estabelecidas pela Portaria do Banco Central de 3 de dezembro de 1997 nº 51-U “Sobre a introdução de novos formatos de documentos de pagamento.”

A solicitação de pagamento deve conter os seguintes dados:

1) o nome do documento de liquidação;

2) data e número do documento de liquidação;

3) tipo de pagamento;

4) condições de pagamento;

5) prazo para aceitação;

6) o nome do pagador, o seu número de identificação fiscal (TIN); seu número de conta corrente;

7) o nome e localização do banco do pagador, seu código de identificação bancária (BIC); seu número de conta correspondente;

8) nome e localização do banco do beneficiário; seu código de identificação bancária (BIC); seu número de conta correspondente;

9) nome do destinatário dos fundos, seu número de identificação fiscal (TIN); seu número de conta corrente;

10) a quantidade em palavras e números;

11) prazo de pagamento;

12) ordem de pagamento;

13) tipo de pagamento;

14) o nome das mercadorias, trabalhos realizados, serviços prestados;

15) assinaturas e carimbo do destinatário dos fundos;

16) campo para marcas do banco do beneficiário e notas sobre pagamentos parciais;

17) data de colocação no arquivo do cartão.

Na solicitação de pagamento, no campo “Prazo de pagamento”, o destinatário dos recursos indica “sem aceitação” ou “com aceitação”. No caso do débito direto, no campo “Condições de pagamento”, é feita referência à lei federal pertinente que concedeu ao destinatário dos fundos o direito ao débito direto. Ao utilizar formulário de solicitação de pagamento como ordem de cobrança (instrução), os campos “Prazo de pagamento” e “Prazo de aceitação” não são preenchidos; no campo “Nome da mercadoria, trabalhos executados, serviços prestados...” o campo “Nome da mercadoria, trabalhos executados, serviços prestados...” nome da coleção, link para a legislação, nome, número e data do documento com base no qual a coleção é feita.

A forma de solicitação-ordem de pagamento é semelhante à forma de solicitação de pagamento com a diferença de que a primeira não contém o atributo “Prazo de pagamento”, mas é adicionado um campo adicional para aceitação do pagador.

Pedidos de pagamento, pedidos-ordens de pagamento, ordens de cobrança emitidas fora dos formulários padrão estabelecidos não são aceitos pelos bancos para execução (Shevchuk D.A. Operações bancárias. Princípios. Controle. Rentabilidade. Riscos. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2007) .

Na verificação da ordem de cobrança e seus anexos, determina-se a correcção da sua execução, a presença de dados, referências a regulamentos, etc.. Ao mesmo tempo, os documentos anexados à ordem de cobrança devem corresponder a ela na aparência (Shevchuk D.A. Contabilidade em bancos: Notas de aula - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007). Por exemplo, na prática, houve casos em que o nome do cobrador na ordem de cobrança não coincidia com o nome do cobrador na ordem do tribunal arbitral a ele anexado. Caso o banco identifique alguma deficiência nos documentos que lhe sejam apresentados que impeçam a execução da ordem, fica obrigado a notificar imediatamente a pessoa de quem a ordem foi diretamente recebida. Essa pessoa pode ser o banco emissor ou o destinatário dos fundos. Depois disso, o banco executor tem o direito de suspender a execução da ordem sem sofrer atrasos. O prazo para eliminação dessas lacunas no Código Civil não está definido. Provavelmente, estamos falando de um período de tempo “razoável” necessário para receber uma notificação do banco executor por correio (ou por meio de outro tipo de comunicação), bem como para redigir e enviar uma resposta. Se a ordem de cobrança foi recebida pelo banco executor do banco emissor, o destinatário da sua notificação será o destinatário dos fundos. Neste caso, a notificação deverá ser enviada primeiro ao banco emissor, e o prazo para resposta deverá ser prorrogado em conformidade. Se essas deficiências não forem eliminadas dentro de um prazo razoável, o banco tem o direito de devolver os documentos sem execução.

Se as liquidações forem efetuadas com o consentimento (aceitação) do ordenante, o banco executor é obrigado a apresentar-lhe a cópia correspondente do documento de liquidação juntamente com os documentos a ele anexados, se houver. São apresentados ao ordenante para aceitação na forma em que foram recebidos, com exceção das marcas e inscrições do banco necessárias ao processamento da operação de cobrança. Caso as liquidações sejam realizadas por meio de pedidos de pagamento e pedidos-ordens de pagamento, então, de acordo com a carta do Banco Central de 30 de junho de 1994 nº 98, outra cópia correspondente desses documentos de liquidação será colocada no arquivo de off- conta de balanço nº 9927 “Documentos de liquidação aguardando aceitação para pagamento” (ficha nº 1). Os pedidos de pagamento são pagos na ordem de aceitação preliminar negativa e os pedidos-ordens de pagamento - na ordem de aceitação preliminar positiva. O prazo de aceitação é de 3 dias úteis, sem contar a data de recebimento dos documentos de liquidação pelo banco.

O inciso 1º do artigo 15 da Lei Federal de 14 de julho de 1997 “Sobre a Regulamentação Estadual da Produção Agroindustrial” [46] dispõe que as liquidações entre pessoas jurídicas - compradores e fornecedores de produtos agrícolas devem ser realizadas por cobrança, salvo se outro procedimento está previsto no acordo. Neste caso, foi estabelecido um prazo especial para aceitação: o prazo geral é de até 10 dias, e para mercadorias perecíveis - até 5 dias após o recebimento dos documentos de pagamento pelo banco do ordenante. Nesse sentido, surgiu a questão da interpretação desta norma em relação às atividades do banco executor dos pagamentos de produtos agrícolas.

Em carta datada de 26.09.97 de setembro de 03, N 31a-1-992/15, dirigida à Associação de Bancos Russos, o Banco Central informou que uma análise do artigo 2007 da referida Lei e dos costumes comerciais utilizados na prática bancária permite permita-nos tirar uma conclusão sobre a possibilidade de acordos para consumidores de produtos agrícolas, matérias-primas e alimentos com produtores de commodities com base em pedidos de pagamento emitidos por estes últimos, que são uma ferramenta de liquidação para amortizar fundos das contas dos pagadores nos casos em que o formulário de cobrança está previsto em acordos entre fornecedores e compradores e seus bancos para bens materiais previamente enviados (emitidos), trabalhos executados, serviços prestados e outras reclamações, cujas faturas não são pagas pelos pagadores, e pagas pelos compradores na ordem de aceitação preliminar (Shevchuk D.A. Contabilidade em bancos: notas de aula. - Rostov-on-Don: Phoenix, XNUMX).

Na escolha dos prazos de aceitação, o banco atendente deve se orientar pelas instruções do cliente sobre a natureza dos produtos pagos. Tendo em conta que a referida Lei aumenta o prazo geral de aceitação prévia face ao normativo para 10 dias, e para bens perecíveis - até 5 dias, quando o fornecedor emite um pedido de pagamento, a correspondente inscrição “aceitação período 10” deve ser colocado no canto superior direito do documento dias” ou “período de aceitação 5 dias”.

O ordenante tem o direito de recusar os pedidos de pagamento pelos motivos previstos no contrato, com referência obrigatória à sua cláusula e indicação do motivo da recusa. A recusa de aceitação é redigida na forma prescrita. Se no prazo de três dias (ou outro prazo estabelecido por lei) não for recebida uma recusa de aceitação dos pedidos de pagamento, estes são considerados aceites e exigíveis.

O pedido de pagamento consiste, em primeiro lugar, numa ordem de cobrança ao banco para receber os fundos devidos ao cliente e, em segundo lugar, num pedido dirigido ao ordenante para efetuar o pagamento de uma obrigação pecuniária anteriormente surgida. O último requisito não pode ser considerado como uma oferta dirigida ao ordenante, uma vez que a sua obrigação de fazer acordos já surgiu com base no acordo relevante. A este respeito, não é aplicável neste caso o inciso 2º do artigo 438.º do Código Civil, que estabelece as condições em que o silêncio é reconhecido como aceitação.

O consentimento do cliente para debitar fundos da sua conta é uma operação unilateral que dá origem à obrigação do banco prestador de debitar os fundos e enviá-los ao destinatário. Portanto, para alterar ou cancelar esta transação, basta a vontade da pessoa que a fez. Portanto, enquanto o valor da solicitação de pagamento ainda não tiver sido debitado da conta correspondente do banco do pagador, o pagador tem o direito de cancelar sua aceitação.

No caso de liquidação por ordem de pagamento, o consentimento do ordenante é formalizado pelas assinaturas das pessoas autorizadas a movimentar a conta de liquidação (corrente), e carimbo de selo nas vias correspondentes.

Se não houver fundos na conta do ordenante, os documentos de pagamento por ele aceites são colocados num arquivo da conta extrapatrimonial N 90902 “Documentos de liquidação não pagos atempadamente” (ficha n.º 2).

Para apresentação para pagamento de títulos transferidos ao banco para cobrança, a legislação estabelece outras regras. De acordo com a Parte III da Seção 2 das Recomendações sobre a utilização de letras de câmbio em circulação econômica, comunicadas por ofício do Banco Central de 9 de setembro de 1991 N 14-3/30 “Sobre operações bancárias com letras de câmbio”, [47] uma letra de câmbio, munida de assinatura de autorização, é transferida para cobrança em nome do banco. Tendo aceitado uma letra de câmbio para cobrança, o banco é obrigado a enviá-la prontamente ao local de pagamento, e notificar o pagador com uma intimação (Shevchuk D.A. Fundamentos de Auditoria Bancária: Notas de Aula. - Rostov-on-Don: Fênix, 2007).

O banco executor apresenta os documentos da dívida ao pagador no prazo por ele estabelecido para a execução da obrigação pecuniária correspondente. Portanto, é absolutamente necessário que eles cheguem com antecedência ao banco executor. Caso contrário, este não pode ser responsabilizado pela apresentação intempestiva de documentos de dívida ao obrigado.

Se os documentos forem pagáveis ​​à vista, o banco executor deve apresentá-los para pagamento imediatamente após o recebimento. Se os documentos forem devidos para pagamento em outro momento, ele deve submetê-los para aceitação imediatamente, e para pagamento - no dia do prazo para o cumprimento da obrigação pecuniária correspondente indicada no próprio documento.

O prazo para apresentação de nota promissória ou letra de câmbio para aceitação ou pagamento é calculado de acordo com as regras estabelecidas nos artigos 21.º a 23.º, 34.º a 37.º, 72.º a 74.º do Regulamento de letras de câmbio e livrança, aprovado. por resolução do Comitê Executivo Central e do Conselho dos Comissários do Povo da URSS de 7 de agosto de 1937 N 104/1341, [48] e subsidiária - artigo 190-194 do Código Civil na parte que não contraria o Regulamento. No cálculo do prazo das demais obrigações pecuniárias, deve-se orientar-se pelos artigos 190 a 194 do Código Civil.

Pagamentos parciais podem ser aceitos nos casos em que seja estabelecido por regras bancárias ou se houver uma permissão especial na ordem de cobrança.

A possibilidade de pagamentos parciais na liquidação de pedidos de pagamento, pedidos-ordens de pagamento está prevista nas normas bancárias (Instrução do Banco Central de 3 de dezembro de 1997 N 51-U “Sobre a introdução de novos formatos de documentos de liquidação”).

O direito de uma pessoa obrigada a fazer pagamentos parciais de letra de câmbio está previsto no artigo 39 do Regulamento sobre letra de câmbio e nota promissória.

De acordo com a cláusula 4.9 do Regulamento de Pagamentos, um cheque carimbado “Rússia” deve ser pago apenas integralmente.

Os fundos debitados por ele da conta do ordenante (valores cobrados), o banco executor é obrigado a transferir imediatamente para a disposição do banco emissor. Isso significa que o banco executor deve creditar esses fundos na conta correspondente do banco emissor (na presença de relações diretas de correspondente), ou instruir o CBR a transferir o pagamento para a conta correspondente do banco emissor no RCC para crédito para a conta do beneficiário. Nesse caso, o CBR está envolvido na execução da operação de transferência de dinheiro com base no artigo 313 do Código Civil da Federação Russa.

A exigência do Código Civil de que o banco executor execute “imediatamente” as ações acima referidas significa que deve realizá-las sem demora nos prazos determinados pelas regras e costumes bancários para as operações de liquidação.

O banco executor tem o direito de reter dos valores por ele cobrados a remuneração que lhe é devida, o reembolso de custas e despesas, a menos que o acordo ou as regras bancárias estabeleçam procedimento diferente para os referidos pagamentos. Na presença de relações de correspondente direta entre o banco emissor e o banco executor, eles têm o direito de decidir de forma diferente a questão da realização dos pagamentos em questão. Por exemplo, eles podem ser debitados pelo banco indicado na conta correspondente do banco emissor aberta com o banco indicado sem aceitação.

A legislação atual não contém um mecanismo para implementar esta disposição. Em particular, isso levanta o problema de determinar o valor da remuneração do banco executor. Pode ser resolvido, guiado pelo parágrafo 3 do artigo 424 do Código Civil da Federação Russa.

Cláusula 1, art. 876 do Código Civil da Federação Russa obriga o banco executor, se o pagamento e (ou) aceitação não for recebido por ele, a notificar o banco emissor indicando os motivos específicos.

Nas liquidações com pedidos de pagamento e pedidos-ordens de pagamento, uma das cópias desses documentos de liquidação com nota do banco executor sobre o fato e os motivos da recusa de aceitação pode ser usada como notificação. O banco executor deve enviar a seguinte notificação:

a) em caso de liquidação por reclamação de pagamento - se no prazo de três dias receber o pedido do ordenante de recusa de aceitação;

b) no caso de liquidação por ordem de pagamento - se não receber do ordenante no mesmo prazo ordem de pagamento, lacrada e assinada por pessoas autorizadas.

Os pagadores, e não seus bancos, são responsáveis ​​pela recusa injustificada. Os bancos não consideram disputas no mérito. O banco executor só é obrigado a verificar se o pedido de recusa de aceitação do pedido de pagamento é executado corretamente, incluindo a presença dos motivos de recusa e a referência à cláusula do acordo entre o ordenante e o destinatário dos fundos por em que este fundamento está estabelecido.

O banco emissor é obrigado a informar imediatamente o cliente sobre o não recebimento do pagamento e (ou) aceitação e sobre os motivos para isso e solicitar instruções sobre outras ações.

Se tais instruções não forem recebidas no prazo estabelecido pelas regras bancárias, e na falta de tais instruções dentro de um prazo razoável, o banco executor tem o direito de devolver os documentos ao banco emissor.

As regras bancárias atuais não estabelecem esse prazo, então só podemos falar de um prazo razoável.

Outras instruções do cliente podem, por exemplo, dizer respeito ao protesto de uma letra de câmbio ou nota promissória por falta de pagamento ou não aceitação. Recorde-se que, regra geral, um banco que atue com base em endosso de mandato (cobrança) não é obrigado a protestar contra letra de câmbio se essa obrigação não estiver expressamente prevista na ordem de cobrança. Assim, tendo em conta que a legislação estabelece prazos bastante curtos para a reclamação de um título de incumprimento, tais instruções devem ser dadas ao banco em simultâneo com a transferência do título para cobrança.

Na prática, surgiu a questão de como a regra de comentários é combinada. artigos com o parágrafo 2º do artigo 6º.

O fato é que, de acordo com o parágrafo 2 do comentário. o banco executor tem o direito de devolver os documentos de liquidação ao cobrador somente se não receber uma resposta dele dentro de um prazo razoável. Enquanto isso, o atual Regulamento sobre Pagamentos na Federação Russa não contém um mecanismo para exercer esse direito. Portanto, na prática, os bancos comerciais ou não enviam este aviso ou o enviam de forma arbitrária, o que é antieconômico. Em qualquer caso, os documentos executivos não executados são colocados no arquivo nº 2 e lá permanecem indefinidamente.

Por outro lado, nos termos do n.º 2 do artigo 6.º da Lei de Execução, os bancos são obrigados, no prazo de três dias a contar da data de recepção do documento executivo do cobrador ou oficial de justiça, a cumprir o requisito constante deste documento para a cobrança de fundos ou para fazer uma nota sobre o incumprimento total ou parcial dos requisitos especificados devido à falta de fundos suficientes nas contas do devedor para satisfazer os créditos do cobrador.

Embora a Lei do Processo Executivo não indique diretamente a necessidade de devolver o título executivo ao cobrador depois de ter nele a marca indicada, tal conclusão parece decorrer logicamente do n.º 2 do artigo 6.º da Lei: não faz sentido colocar uma marca na falta de fundos precisamente no prazo de três dias, se não for para ser devolvido ao reclamante.

Parece que na falta de fundos na conta do ordenante, o banco é obrigado a colocar o documento executivo no arquivo n.º 2 e imediatamente (obviamente, tendo em conta os prazos estabelecidos pelo artigo 849.º do Código Civil) enviar um correspondente notificação ao recuperador. Três dias após o recebimento deste documento executivo, o banco é obrigado a anotar nele que não há fundos na conta e colocá-lo novamente no arquivo nº 2, aguardando resposta do banco emissor (cobrador). Se a resposta não for recebida dentro de um prazo razoável, o banco adquire o direito de devolver o documento executivo ao banco emissor (cobrador).

Pagamentos por cheques

Antes da entrada em vigor da Parte 13 do Código Civil, as liquidações por cheque eram reguladas principalmente pelo Regulamento de Cheques, aprovado. por resolução do Conselho Supremo da Federação Russa de 1992 de fevereiro de 49. [4] De acordo com a Lei Introdutória (Parte 2 do Artigo 1931), o Regulamento sobre cheques perdeu força. O Código Civil da Federação Russa, que regulamenta detalhadamente as liquidações por meio de cheques, estabelece a tarefa de aproximar a legislação russa das disposições da Lei Uniforme sobre Cheques adotada pela Convenção de Genebra de 50. [XNUMX]

As normas do Código Civil da Federação Russa, que estabelecem o procedimento e as condições para liquidações por cheques, podem ser complementadas por outras leis e regras bancárias estabelecidas de acordo com elas.

Na medida em que não contradiga o Código Civil da Federação Russa, foram aprovadas as Regras para liquidações por meio de cheques no território da Federação Russa. por carta do Banco Central da Rússia datada de 20 de janeiro de 1993 nº 18-11/52. [51]

O caráter incondicional do pagamento por cheque significa a independência desta obrigação das condições e validade da operação em virtude da qual o cheque foi emitido. A nulidade da operação não é motivo para a recusa do pagamento em cheque.

O titular do cheque pode ser qualquer pessoa singular ou colectiva. O pagador do cheque é apenas o banco em que o sacador tem conta e que lhe emitiu um talão de cheques.

O cheque não é um meio de pagamento. A sua emissão não significa efetuar um pagamento, mas apenas indica a substituição da relação anterior por uma nova, que surge entre o sacador, o titular do cheque e os demais responsáveis ​​pelo cheque. A obrigação do devedor sob a obrigação para a qual o cheque foi emitido (por exemplo, a obrigação do comprador de pagar as mercadorias) cessa somente após o pagamento do cheque.

O cheque é uma garantia e deve conter os dados obrigatórios estabelecidos pelo Código Civil, cuja ausência o priva de força legal. A presença de condições adicionais no cheque não afeta sua validade.

A forma do cheque no território da Federação Russa atualmente deve cumprir os requisitos da resolução do Presidium do Conselho Supremo da Federação Russa de 13 de janeiro de 1992 “Sobre a introdução de um novo tipo de cheque na circulação econômica .” [52] O procedimento para preenchimento de um cheque é estabelecido pelas Regras para liquidações por meio de cheques no território da Federação Russa.

O banco pagador emite a quantia indicada no cheque ao titular do cheque à custa dos fundos na conta do sacador, ou às custas dos fundos por ele depositados em conta separada, mas não mais do que a quantia que o banco garantido de acordo com o sacador.

Em caso de falta temporária de fundos na conta do sacador, o banco, de acordo com o sacador, poderá pagar o cheque às suas próprias custas. O titular do cheque e o pagador não estão vinculados a quaisquer obrigações. A obrigação de pagar um cheque decorre do contrato de conta bancária celebrado pelo sacador com o banco pagador.

O prazo para pagamento de valores em cheque, ao contrário do pagamento de letra de câmbio, é estabelecido por lei. Antes da entrada em vigor da segunda parte do Código Civil, este período era regulado pelo artigo 21.º do Regulamento do Cheque, que correspondia à Lei Uniforme do Cheque. O Código Civil não estabelece um prazo específico para o pagamento de um cheque. As regras para pagamento por cheques no território da Federação Russa prevêem que um cheque seja apresentado para pagamento no prazo de 10 dias a partir da data de emissão. Parece que, nos casos em que um cheque é emitido fora da Rússia, ele deve ser apresentado para pagamento nos seguintes termos: dentro de 20 dias - emitido no território dos países da CEI e dentro de 70 dias - emitido no território de qualquer outro Estado.

O pagador é obrigado a verificar a autenticidade do cheque e a autoridade do titular do cheque, verificando os dados e a assinatura do sacador, seu número de conta com as informações relevantes indicadas no cartão do cheque.

Ao pagar um cheque apresentado ao banco para cobrança, o pagador é obrigado a verificar a regularidade dos endossos (sua continuidade, a ausência de endosso feito pelo pagador). O pagador não é obrigado a verificar a autenticidade da assinatura dos endossantes.

As perdas decorrentes do pagamento de cheque que não atenda aos requisitos estabelecidos, ou contenha informações que não correspondam aos dados do cartão do cheque, serão arcadas pelo banco pagador. Em todos os casos em que não seja comprovada a culpa do banco no pagamento de um cheque apresentado por um comprador sem escrúpulos, o sacador arca com os prejuízos.

As normas deste artigo, salvo algumas exceções (o cheque pessoal é intransferível, o endosso feito pelo pagante é inválido, o endosso ao pagante em cheque transferível significa recibo de pagamento), estabelece as regras para a transferência de direitos sobre um cheque que correspondem às disposições gerais sobre a transferência de direitos sobre um papel valioso (artigo 146 do Código Civil da Federação Russa).

O endosso deve ser escrito no verso do cheque ou em folha anexa ao mesmo, conter a assinatura do endossante e a data do endosso.

Os cheques de pedidos podem ser transmitidos por endosso. Um endosso pode ser nominal se indicar a pessoa a quem o cheque é transferido, e em branco se tal pessoa não for indicada. A transferência de um cheque por endosso pode ser feita a qualquer pessoa. O número de endossos não é limitado.

O Regulamento sobre Cheques anteriormente existente previa um endosso pessoal que continha uma cláusula de “não encomendar”, que impedia a transferência posterior do cheque. O Código Civil não prevê tal endosso.

De acordo com o parágrafo 3, parágrafo 3, artigo 146 do Código Civil da Federação Russa, o endosso em um cheque pode ser uma garantia. Assim, um endosso pessoal em um cheque de ordem pode conter as palavras “moeda a receber”, “para cobrança”, “conforme confiado”, o que significa uma ordem para receber o pagamento do cheque, realizar as ações necessárias para proteger e exercer os direitos sob o cheque (por exemplo, fornecer um notário de cheques para registrar um protesto).

Um endosso não pode ser condicionado por nenhuma circunstância. Qualquer condição que o limite é nula e sem efeito. O endossante será responsável pelo pagamento do cheque juntamente com o emitente do cheque, os avalistas e demais endossantes.

O conteúdo de um aval de cheque é uma garantia (garantia) de pagamento em cheque. No entanto, as normas do Código Civil da Federação Russa sobre a garantia de verificação de aval não são aplicáveis.

Os valores mobiliários só podem ser regulados pelas normas gerais de direito civil nos casos expressamente previstos na lei. A partir dessas posições, parece mais correto regular as liquidações por cheques por uma lei especial.

O Código Civil da Federação Russa, diferentemente do Regulamento sobre cheques, estabelece a responsabilidade de um avalista de cheques. A responsabilidade do avalista é determinada pela responsabilidade da pessoa a quem a garantia é prestada. A garantia de pagamento do cheque pode ser prestada ao sacador ou ao endossante. O avalista fica isento de responsabilidade apenas se o não cumprimento do formulário (por exemplo, a ausência de qualquer um dos dados exigidos) privar o documento da validade do cheque. A nulidade da obrigação decorrente do cheque, por outros motivos (que não um vício de forma) não exclui a responsabilidade do emitente.

A apresentação de cheque a pagamento pode ser efetuada através do banco com o qual o titular do cheque tenha celebrado um acordo de conta bancária. O banco do titular do cheque recolhe o cheque, ou seja, apresenta-o para pagamento ao banco pagador e, se necessário, faz um protesto do cheque não pago (artigo 883 do Código Civil da Federação Russa).

Caso o pagador seja um banco com o qual o banco do titular do cheque não tenha relações de correspondente, o cheque é entregue ao centro de liquidação em dinheiro (RCC) do Banco Central da Federação Russa para receber o pagamento. O banco pagador baixa os fundos da conta do sacador com base no registro de cheques recebidos da caixa registradora.

As agências de um mesmo banco fazem acertos de cheques pagos diretamente entre si, ignorando a caixa registradora.

Ao contrário de uma letra de câmbio, a recusa de pagamento de um cheque pode ser certificada não apenas por um protesto do notário, mas também por uma marca correspondente do pagador ou do banco cobrador.

O protesto é feito mediante a apresentação de um cheque não pago ao cartório no local do pagador.

O procedimento de protesto de cheque, bem como o de protesto de letra, é regulamentado pela Instrução sobre o procedimento para a realização de atos notariais pelos cartórios estaduais da RSFSR, aprovada. por despacho do Ministério da Justiça da RSFSR de 6 de janeiro de 1987 N 01 / 16-01.

O notário é obrigado a apresentar o cheque ao pagador. Se ele se recusar a pagar, o notário lavra um ato de protesto na forma prescrita. É feita uma entrada sobre ele no registro, bem como uma nota sobre o protesto - no cheque.

Em caso de recusa de pagamento de um cheque, o titular de um cheque tem o direito de reclamar contra cada uma ou todas as pessoas obrigadas (sacador, endossantes e beneficiárias). Essas pessoas devem ser prontamente notificadas da recusa do pagador.

O Código Civil da Federação Russa estabelece uma responsabilidade diferente para um cheque não pago do que a Lei Uniforme sobre Cheques. Independentemente de quem seja o titular do cheque, tem direito a receber:

1) o valor indicado no cheque;

2) o valor dos custos associados ao recebimento do pagamento por cheque;

3) juros sobre o valor do cheque igual à taxa de refinanciamento estabelecida pelo Banco Central da Federação Russa (artigo 395 do Código Civil da Federação Russa).

O Código Civil da Federação Russa prevê um prazo de prescrição reduzido para a apresentação de uma reclamação por um titular de um cheque e uma reclamação de recurso por pessoas responsáveis ​​por um cheque - seis meses a partir da data em que têm o direito de reclamar.

Crédito, investimento e consultoria financeira

Consultoria de crédito - prestação de serviços de consultoria na área de captação de crédito e financiamento de investimentos para pessoas jurídicas e pessoas físicas.

A gama de problemas resolvidos pela consultoria é bastante ampla. E a especialização das empresas que prestam serviços de consultoria pode ser diferente: desde estreita, limitada a qualquer área de serviços de consultoria (por exemplo, auditoria), até a mais ampla, abrangendo toda a gama de serviços nessa área. Assim, cada especialista (ou cada empresa) que atua nessa área, coloca o conceito de consultoria em seu próprio significado e lhe dá sua própria tonalidade, determinada pela direção de uma determinada empresa.

A consultoria de crédito é um novo tipo de negócio que está se espalhando ativamente hoje. Tendo em conta o interesse cada vez maior dos nossos clientes em fundos captados do exterior para o desenvolvimento do negócio, surgiu a necessidade objectiva de desenvolver um tipo de serviço como a consultoria de crédito.

A oferta de diversos programas de empréstimos por parte dos bancos também está crescendo. Cada um deles não só oferece ao cliente condições especiais, mas também exige que ele forneça um conjunto de documentos e garantias totalmente específico. Torna-se cada vez mais difícil para um potencial beneficiário de um empréstimo navegar sozinho nesta área e torna-se cada vez mais fácil perder-se neste fluxo.

Vamos tentar definir consultoria no sentido mais amplo da palavra.

A consultoria é um tipo de atividade intelectual, cuja principal tarefa é analisar, fundamentar as perspectivas de desenvolvimento e uso de inovações científicas, técnicas, organizacionais e econômicas, levando em consideração a área temática e os problemas do cliente.

Consultoria resolve questões de gestão, economia, finanças, atividades de investimento das organizações, planejamento estratégico, otimização do funcionamento geral da empresa, realização de negócios, pesquisa e previsão de mercados de vendas, movimentos de preços, etc. por consultores externos, na resolução de um determinado problema.

O principal objetivo da consultoria é melhorar a qualidade da gestão, aumentar a eficiência da empresa como um todo e aumentar a produtividade individual de cada colaborador.

Quando os clientes recorrem a uma empresa de consultoria para obter ajuda?

De acordo com a crença popular, os serviços de consultores externos são utilizados principalmente e principalmente por aquelas organizações que se encontram em uma situação crítica. No entanto, a assistência em situações críticas não é de forma alguma a principal função da consultoria. Em que casos e quem recorre a uma empresa de consultoria para obter ajuda?

Em primeiro lugar, nos casos em que uma empresa com um estatuto fiável pretenda reestruturar todo o sistema, quer associada a uma expansão, quer a uma alteração da forma de propriedade, quer a uma alteração radical do leque de actividades da empresa e reorientando-a para áreas de negócio mais promissoras e/ou rentáveis.

Em segundo lugar, nos casos em que uma empresa com um estatuto de confiança, para afirmar a sua posição no mercado e criar a imagem necessária aos olhos dos potenciais parceiros, recorre aos serviços de um consultor (por exemplo, um auditor), realiza uma auditoria de suas atividades (por exemplo, uma auditoria) e, em seguida, torna seus resultados públicos.

Em terceiro lugar, nos casos em que a empresa se encontre numa situação crítica (ou mesmo à beira do colapso) e não consiga sair sozinha desta situação por falta de experiência e de recursos internos para uma resposta adequada e atempada ao situação. Os serviços de um consultor (empresa de consultoria) neste caso são da natureza de uma consultoria de crise.

Serviços de consultoria profissional são prestados na Rússia há mais de dez anos. Apesar de um período tão longo, ainda não se desenvolveu um entendimento claro de por que convidar consultores e se eles deveriam ser convidados, entre os potenciais consumidores de serviços de consultoria. A razão para isso é em grande parte uma compreensão inadequada do que os consultores podem e não podem fazer, quando faz sentido convidá-los e quais são as condições necessárias para uma cooperação bem-sucedida com os consultores.

Segundo Denis Aleksandrovich Shevchuk, a principal tarefa dos consultores é auxiliar os clientes na resolução de seus problemas gerenciais.

Eles podem resolver esse problema de várias maneiras:

▪ Encontre um problema e sugira soluções. Numa situação em que o cliente percebe que tem um problema, mas não consegue determinar exatamente o que é, quais são as suas verdadeiras causas, os consultores podem analisar a situação e identificar o problema e as razões da sua ocorrência, bem como desenvolver e oferecer o maneiras do cliente para resolvê-lo. É a chamada consultoria especializada, quando os próprios consultores fazem todo o trabalho para identificar e solucionar o problema.

▪ Ajude o cliente a encontrar o problema sozinho e a determinar formas de resolvê-lo. Há situações em que um cliente está pronto para identificar um problema e resolvê-lo, mas carece de algum suporte metodológico para implementar com sucesso suas intenções. Assim, os consultores podem fornecer esse suporte metodológico ao cliente e acompanhá-lo desde a identificação de um problema até sua solução.

Essa abordagem é chamada de consultoria de processos, ou seja, consultoria no decorrer das atividades de gestão do cliente.

▪ Ensine o cliente como encontrar e resolver problemas. Criar um sistema de conhecimento prático no cliente, um mecanismo que lhe permita a partir de agora encontrar e resolver seus problemas é a essência da terceira abordagem, chamada de consultoria educacional.

Com essa abordagem, o consultor não participa diretamente do processo de descoberta e resolução de problemas, mas apenas educa o cliente e verifica a correção do "dever de casa".

Na prática, todas as três abordagens frequentemente se cruzam e se complementam. A ênfase muda dependendo do que o cliente mais precisa: encontrar uma solução para o problema para ele, ou ajudá-lo a resolver o problema, ou ser ensinado a resolvê-lo.

Determinar a extensão dessa necessidade, bem como a necessidade de envolver os consultores em geral, depende de vários fatores:

▪ Tempo. Via de regra, qualquer problema introduz suas próprias restrições de tempo. Dependendo de quanto tempo está disponível para resolver um determinado problema, é feita uma escolha em favor de uma abordagem ou outra. Normalmente, a consultoria especializada é a maneira mais rápida de resolver um problema se o consultor convidado tiver métodos comprovados para resolver tais problemas.

▪ Recursos trabalhistas. Cada problema requer recursos de mão de obra gastos em sua solução. Quando a escala do problema é suficientemente grande, pode ser bastante difícil alocar pessoas que se concentrem exclusivamente na resolução do problema, dado que todos os funcionários a tempo inteiro do cliente têm as suas próprias responsabilidades diárias como parte do negócios em andamento. Ao mesmo tempo, contratar e manter uma equipe especial de especialistas para cada problema, como algumas empresas às vezes preferem fazer, não é economicamente viável.

Consultores neste caso são uma força de trabalho adicional que está disponível quando necessário e removida quando a necessidade passa.

▪ Dinheiro. Contratar consultores exige custos. Dependendo dos recursos financeiros que o cliente pode alocar para resolver o problema, uma ou outra abordagem de aconselhamento é escolhida. Via de regra, a consultoria de treinamento é a forma mais barata de solucionar problemas se o cliente tiver a mão de obra e o tempo necessários para treiná-los.

▪ Conhecimento. O nível de conhecimento especializado não é um fator menos crítico que o tempo ou o dinheiro. É claro que o conhecimento pode ser obtido por meio da autoeducação.

No entanto, o grau de consolidação do conhecimento e as habilidades de sua aplicação prática serão diferentes neste caso. Não é por acaso que a eficácia da educação em tempo integral é maior do que a do ensino a distância. Além disso, a autoeducação é aprender com seus próprios erros, enquanto atraindo consultores, você pode aprender com os outros.

▪ Objetividade. O consultor fornece uma perspectiva externa e independente sobre os problemas do cliente. Pela sua independência, está livre de clichês e preconceitos que o cliente desenvolveu ao longo dos anos de sua atividade e que muitas vezes são eles próprios fontes de problemas. O consultor pode fazer perguntas nas quais o próprio cliente não pensa porque, devido a hábitos estabelecidos, não as considera questões. Finalmente, o consultor é uma pessoa desinteressada no sentido de que o seu único interesse é a solução mais eficaz para os problemas reais do cliente e não tem interesses próprios nesses problemas.

Também deve ser observado o que um consultor não pode ou não deve fazer por um cliente e por que ele não deve ser convidado (no exemplo da INTERFINANCE, www.denisshevchuk.narod.ru, www.interfinance.ru):

▪ Tomada de decisão. O consultor, via de regra, não pode tomar decisões pelo cliente. O próprio cliente é responsável pelo seu negócio, perante os proprietários, empreiteiros, funcionários e ele mesmo, e é ele quem toma as decisões finais. O consultor apenas oferece soluções possíveis, dá recomendações sobre a solução ideal, mas não toma as decisões por si só.

▪ Brincando com a lei. O consultor não pode e em nenhuma circunstância deve dar ao cliente recomendações contrárias à legislação em vigor. Qualquer recomendação cuja implementação coloque o cliente em conflito com a lei é uma ameaça aos negócios do cliente e, por si só, cria um problema sério.

Assim, o consultor não pode e não deve, ao resolver alguns problemas do cliente, criar outros problemas, por vezes mais graves para ele – problemas com a lei.

▪ Participação em conflitos. O consultor não pode e não deve participar dos conflitos internos do cliente. Uma situação extremamente antiética é quando algumas pessoas da gestão do cliente convidam consultores para “derrubar” outras pessoas. O consultor deve sempre superar os conflitos pessoais ou grupais, atuar como árbitro independente e buscar soluções que sejam benéficas para o negócio como um todo, e não para indivíduos ou grupos de indivíduos.

▪ Resultados formais. O objetivo da consultoria é solucionar os problemas do cliente, e não redigir um relatório de consultoria. A tarefa de um consultor não deve ser a de criar relatórios bonitos na forma e vazios no conteúdo, “embalagens de doces” que são usadas para criar a aparência de atividades de gestão úteis. Portanto, você não deve convidar um consultor para escrever tal relatório, que será guardado na gaveta da mesa e retirado de vez em quando para exibição - isso é muito caro e uma forma injustificada de causar boa impressão.

Com base no exposto, é possível formular casos em que é necessário convidar consultores. De um modo geral, os consultores devem ser chamados quando há um problema gerencial que o cliente deseja resolver. No entanto, a participação de um consultor é especialmente eficaz nas situações típicas listadas abaixo:

▪ Quando o problema é complexo e de natureza sistêmica. Se a escala do problema for tal que para resolvê-lo seja necessário realizar mudanças radicais e abrangentes no sistema de gestão e nos princípios de construção de negócios, é melhor convidar especialistas externos que trarão ideias novas e fornecerão os recursos de trabalho necessários. Resolver problemas complexos geralmente requer mão de obra significativa e conhecimento especializado.

▪ Quando o problema é de natureza pontual e situacional. Se um cliente se depara com um problema que é causado por uma combinação de circunstâncias específicas e não é de natureza recorrente e rotineira, e também requer uma solução rápida, é mais eficaz não criar capacidade organizacional interna para resolvê-lo, mas sim realizar um convite único para consultores. Ao mesmo tempo, convidar consultores para resolver tarefas rotineiras e cotidianas, ou seja, para realizar atividades de gestão correntes, não é eficaz.

▪ Quando existem diferenças de pontos de vista sobre um problema e como resolvê-lo dentro da gestão do cliente ou entre a gestão e os proprietários. Nesta situação, os consultores são o árbitro independente ideal, capaz de avaliar objetivamente o problema e oferecer formas objetivamente justificadas de resolvê-lo.

▪ Quando a resolução de um problema pode ter consequências graves, incluindo consequências estratégicas, financeiras ou sociais. Esta é uma situação semelhante à anterior, com a única diferença de que neste caso o custo de resolução do problema e a responsabilidade associada são bastante elevados. Portanto, a gestão do cliente pode necessitar de apoio especializado independente para identificar e resolver o problema. Às vezes, esta é uma forma de o cliente partilhar a responsabilidade com o consultor, não em termos de tomada de decisão, mas em termos de desenvolvê-la.

Pode haver outras situações em que é melhor convidar um consultor. Os critérios comuns para todos eles são:

▪ Presença de problema;

▪ Falta de tempo ou recursos humanos para resolver o problema;

▪ Falta de conhecimentos especiais para resolver o problema;

▪ Questão de preço elevado.

Não é preciso dizer que o consultor convidado deve ser um profissional consciencioso - isso é um pré-requisito. No entanto, há uma série de fatores fundamentais que determinam o sucesso da interação do cliente com os consultores:

▪ Seleção correta de um consultor. Nenhum consultor pode saber tudo. Alguns consultores são bons para resolver certos tipos de problemas, outros são bons para outros.

Portanto, escolher o consultor certo para um problema específico é extremamente importante. Deve-se ter em mente que um nome conhecido nem sempre garante a seleção correta. Existem muitos consultores altamente especializados e simplesmente obscuros que o cliente pode não conhecer até encontrar um problema que exija sua participação. O principal aqui é avaliar a metodologia e a experiência prática que o consultor oferece para solucionar os problemas do cliente.

▪ Comunicação. O consultor e o cliente devem utilizar uma estrutura conceitual semelhante ou, em outras palavras, falar a mesma língua. Caso contrário, pode surgir uma situação em que o consultor, utilizando as suas ferramentas analíticas, consiga identificar o problema e encontrar formas de o resolver, mas o cliente pode não compreender as recomendações do consultor. Portanto, é necessário combinar previamente o significado dos conceitos e termos utilizados tanto pelo cliente quanto pelo consultor.

▪ Nível de treinamento. As recomendações só são eficazes quando implementadas. Mas para utilizar as recomendações do consultor, o cliente por vezes precisa de ter um nível mínimo de formação adequado. Assim como a implementação, mesmo de um processo tecnológico detalhado, requer um certo nível de formação técnica, a implementação das recomendações de gestão mais detalhadas requer um certo nível de formação em gestão. Se tal problema surgir, devem ser tomadas medidas adicionais para garantir essa preparação.

▪ Compreender metas e objetivos. Há situações em que o cliente não tem certeza do que deseja exatamente, mas está determinado a alcançá-lo. Isso geralmente leva a problemas mais sérios na interação do cliente com o consultor. Portanto, é necessário decidir em conjunto sobre metas e objetivos, para só então começar a trabalhar.

Assim, a segunda parte da pergunta formulada no título deste artigo pode ser respondida da seguinte forma: você precisa estudar em qualquer caso - conhecimento nunca fará mal, mesmo que (pode-se dizer - especialmente se) consultores sejam convidados.

A formação em si, sem a aplicação prática dos conhecimentos adquiridos, pouco vale. Quando foi a última vez que algum membro da alta administração de uma empresa teve a oportunidade de frequentar um curso educacional sério? E quanto do conhecimento adquirido é realmente aplicado hoje na prática gerencial cotidiana? Ao trabalhar com consultores - independentemente da modalidade de consulta - o conhecimento é diretamente incorporado nas atividades práticas, ou, inversamente, adquirido no processo de resolução de problemas específicos.

De qualquer forma, a decisão sobre a primeira parte da questão - convidar ou não convidar consultores - permanece com o cliente. Os consultores, como sempre, só podem dar as recomendações necessárias, o que foi feito neste artigo.

O serviço de obtenção de financiamento junto de instituições de crédito é procurado por empresas que implementam projetos de investimento, cujo custo excede significativamente o custo dos projetos implementados anteriormente, bem como na ausência de experiência própria em empréstimos bancários (www.deniskredit.ru) .

A implementação de tais projetos pode incluir um plano de trabalho para aumentar a atratividade do investimento do empreendimento como Mutuário.

Uma equipa de consultores, que inclui especialistas diversificados e altamente qualificados (financeiros, advogados, economistas, comerciantes, etc.), pode prestar ao cliente uma gama completa de serviços - desde a preparação de um plano de negócios até à procura e identificação de uma fonte financeira (banco, sociedade de investimento, fundo de investimento, investidores privados, etc.) para auxiliar as empresas e organizações - potenciais mutuários - na preparação dos documentos para obtenção de um empréstimo, na escolha das formas e modalidades de empréstimo, na procura de investidores e na obtenção de financiamento.

Os serviços e produtos de consultoria oferecidos pela Agência de Crédito (corretora de crédito) estão o mais próximo possível das exigências dos investidores - bancos e outras instituições de crédito e sociedades de investimento.

Cooperando ativamente com vários bancos, A agência de crédito oferece aos clientes a organização de financiamentos - busca e seleção de bancos para empréstimos a projetos de investimento, financiamento do desenvolvimento da produção, sua reorganização e reequipamento técnico, bem como obtenção de empréstimos para reposição de capital de giro.

No âmbito do serviço de Consultoria de Crédito, oferecemos apoio ao processo de obtenção de crédito, nomeadamente:

▪ familiarização geral com o mercado de empréstimos em Moscou

▪ fornecimento de informações e seleção do programa de empréstimo e banco mais adequado

▪ assistência na coleta e preparação de um pacote de documentos para obtenção de empréstimo

▪ acordar um pacote de documentos com o banco e enviar um pedido de empréstimo

Ao solicitar uma consulta de empréstimo, você não apenas economizará um valioso tempo gasto na busca de um programa adequado, mas também receberá as informações mais confiáveis ​​sobre o banco e as condições para obter um empréstimo, que muitas vezes diferem significativamente daquelas fornecidas pelo banco para fins publicitários.

O crédito empresarial, de acordo com funcionários da corretora de crédito INTERFINANCE (INTERFINANCE MV LLC), apesar do estado instável da economia, implica a possibilidade de alguns bancos tomarem decisões em um curto espaço de tempo (de 1 a 10-15 dias), antes da abertura uma conta, contabilidade para relatórios gerenciais (informais), grupo de empresas. As crises não são um obstáculo se você usar o conselho de profissionais.

Apesar da crise na economia russa, a maioria dos especialistas em empréstimos para empresas concorda que esse setor bancário na Rússia se desenvolverá.

Vamos considerar em detalhes as oportunidades de financiamento de negócios existentes atualmente.

Entidades legais:

Todos os tipos de empréstimos, incluindo:

▪ descoberto (empréstimo sem garantia contra o volume de negócios, até 50% dos recebimentos médios mensais na conta de terceiros, excluindo pagamentos a nós próprios dentro de um grupo de empresas);

▪ empréstimo para reposição de capital de giro;

▪ empréstimo para desenvolvimento de negócios;

▪ empréstimo para aquisição de negócio;

▪ empréstimo para aquisição de imóveis (incluindo hipoteca comercial);

▪ empréstimo para aquisição de equipamentos;

▪ empréstimo para cobrir lacunas de caixa;

▪ linha de crédito;

▪ factoring;

▪ arrendamento;

▪ empréstimos para empresas de penhores;

▪ garantias bancárias.

▪ investimentos em empresas russas (incluindo investimentos em novas empresas (até um ano) em Moscovo).

Candidatar-se a corretores de crédito com experiência em trabalho em tempo integral em bancos (preferencialmente em cargos seniores em divisões especializadas), permite realizar uma análise expressa das demonstrações financeiras e da potencial solvência, aumentar os limites máximos de empréstimo (valores), otimizar a tributação, aumentar atratividade de crédito e agilizar os pedidos de consideração, tenha a oportunidade de consideração preferencial prioritária de pedidos em bancos.

Para empreendedores individuais:

▪ empréstimo;

▪ linha de crédito.

Coeficientes de ajuste (desconto) usados ​​no âmbito dos programas de empréstimos comerciais (de acordo com o vice-diretor geral da INTERFINANCE (LLC "INTERFINANCE MV") Denis Aleksandrovich Shevchuk):

Objetos imobiliários (edifícios, estruturas, instalações individuais em um edifício, estrutura de capital inacabada): não mais que 0,8.

Equipamento: não mais que 0,7.

O objeto do penhor pode ser equipamento de escritório e de informática, bem como bens pessoais de pessoas físicas. A avaliação de penhor de equipamentos de escritório e de informática, bens móveis é realizada por um agente de crédito com base em inspeção visual, estudo de documentação e informação sobre o valor de mercado de objetos semelhantes e aplicação de um fator de correção não superior a 0,6 ao valor de mercado.

No caso de penhor de equipamentos, poderão ser considerados pavilhões comerciais (registados como estruturas temporárias) juntamente com equipamentos tecnológicos, de produção, etc. O seu valor colateral é avaliado aplicando um fator de correção não superior a 0,6 ao valor de mercado.

Veículos: não mais que 0,7.

Mercadorias em circulação (bens, produtos acabados, etc.): não superior a 0,6.

Para os bens em circulação, em regra, considera-se como valor de mercado o preço de compra desses bens pelo promitente, excluindo IVA (para bens adquiridos) / custo de produção dos bens (para bens de produção própria). Ao mesmo tempo, a questão da competitividade desse preço no mercado deve ser estudada por um agente de crédito.

Antes de aceitar o imóvel como penhor, um agente de crédito, ao visitar o estabelecimento, realiza uma vistoria e verificação da disponibilidade real do imóvel, cumprimento dos dados de quantidade e sortimento (por tipo e características genéricas), verifica a disponibilidade de documentos que comprovem a propriedade. Ao penhorar bens em circulação, os certificados de conformidade devem ser verificados (seletivamente, mas não menos de 10 itens).

Valor do empréstimo = valor da garantia * desconto

O valor da garantia é o valor de mercado líquido (que pode ser vendido rapidamente, geralmente um pouco abaixo do valor normal de mercado).

PRAZOS MÍNIMOS PARA CONSIDERAÇÃO DE PEDIDOS: de 1-5 dias a um mês.

ABORDAGEM FLEXÍVEL À COR: até 1000000 de rublos sem garantia, empréstimos com garantia parcial. Qualquer propriedade líquida (incluindo equipamentos adquiridos e imóveis) é aceita como garantia para outros empréstimos. GRANDE GAMA DE SOMA.

REQUISITOS BÁSICOS PARA O MUTUÁRIO:

É obrigatória a presença de um negócio estável e rentável com um período de existência real de pelo menos 6 meses.

O prazo de registro oficial da empresa é de pelo menos 6 meses.

Sem histórico de crédito negativo. Ausência de factos de incumprimento de obrigações.

REQUISITOS BÁSICOS PARA UM EMPREENDEDOR:

Cidadania russa.

Idade - dos 25 aos 60 anos inclusive (para homens com menos de 28 anos, a questão é resolvida com as autoridades do projecto).

Nenhum registro criminal.

Sem histórico de crédito negativo.

Representantes de negócios hoje têm uma escolha suficiente entre os bancos que estão prontos para dar "dinheiro em crescimento" e apoiar vários projetos de negócios. Os empresários só precisam ter um bom entendimento das condições e taxas de juros para escolher o programa de empréstimo mais benéfico para si.

Os empresários muitas vezes se interessam pela questão: a possibilidade de obter um empréstimo depende da forma jurídica sob a qual uma pequena empresa está registrada. Por exemplo, muitos têm certeza de que existe um preconceito nos bancos em relação aos “empreendedores individuais”, é muito mais difícil conseguir um empréstimo com essa forma de propriedade do que, digamos, para uma sociedade limitada (LLC).

No entanto, essa configuração está longe da realidade: para os bancos que estão seriamente envolvidos em empréstimos para pequenas e médias empresas, o status legal da organização não afeta o número de documentos para obter um empréstimo, nem as taxas de juros ou empréstimos condições, ou seja, a todos os representantes deste setor da economia, as atividades estão sujeitas aos mesmos requisitos.

Alguns bancos têm restrições em outros parâmetros, por exemplo, na participação do capital estrangeiro, mas a forma de propriedade da empresa não importa. No entanto, há uma limitação para pessoas jurídicas: a participação do Estado ou não residentes no capital autorizado não deve exceder 49%.

Os documentos necessários para obter um empréstimo para pequenas e médias empresas referem-se principalmente ao status legal e às demonstrações financeiras. Em um banco, por exemplo, eles exigirão de você: um certificado de registro estadual, um certificado de registro na autoridade fiscal, cópias de passaportes de um empresário individual e fiadores, uma cópia da declaração de renda das duas últimas datas de relatório, cópias das páginas do livro de receitas e despesas por 6 meses, certificados de presença ou ausência de empréstimos em bancos de serviço.

Também é necessário fornecer extrato dos bancos de atendimento sobre o giro da conta (giro a débito ou giro a crédito) dos 12 meses anteriores, bem como informações sobre o giro mensal. Os documentos adicionais que os bancos muitas vezes são solicitados a fornecer estão diretamente relacionados às atividades da empresa: cópias de contratos de locação de instalações, cópias de contratos com compradores e fornecedores, cópias de documentos que comprovam a propriedade dos bens oferecidos em garantia (contratos, faturas, atos, documentos de pagamento, propriedade de certificados) e assim por diante.

Uma abordagem individual para cada entidade legal pode ser explicada por um grande número de variações nos parâmetros das pequenas e médias empresas na Rússia moderna. Tudo está sujeito à atenção dos analistas de crédito: desde documentos organizacionais e legais do próprio empreendimento até contratos de locação de instalações e contas de serviços públicos. Se você dividir os documentos em grupos, poderá selecionar documentos constituintes, documentos financeiros, documentos que confirmam a propriedade da propriedade fornecida como garantia, bem como documentos adicionais que confirmam a condução dos negócios. Os termos das empresas de crédito em cada banco são diferentes.

A apreciação de um pedido nos bancos demora de três dias úteis a várias semanas, sujeito ao fornecimento de um pacote completo de documentos, pelo que as empresas que pretendam obter um empréstimo devem ter em conta esse facto antecipadamente. Muitas vezes, os clientes reclamam que os bancos demoram muito para considerar seus pedidos, mas na prática posso dizer que geralmente esses clientes não seguem as instruções do banco e não cumprem tudo o que lhes é solicitado a tempo, atrasando assim a decisão -processo de tomada de decisão sobre a possibilidade de empréstimo.

Devido ao foco da maioria dos bancos na "abordagem individual" para cada mutuário - representante de pequenas ou médias empresas, os empresários têm a oportunidade de variar a taxa de juros. Você deve pensar em obter um empréstimo para sua empresa com antecedência e cooperar o máximo possível com os analistas de crédito em questões relacionadas a documentos: neste caso, você pode escolher as condições de empréstimo mais favoráveis ​​​​para a empresa.

Economias significativas de tempo e, muitas vezes, muitos outros custos, permitirão que você obtenha um apelo oportuno aos corretores de crédito, mas somente se na equipe de tal empresa todos os funcionários trabalharam anteriormente em bancos em cargos seniores. A abundância dos chamados "corretores certificados" que ouviam palestras publicitárias em empresas comuns desacredita seriamente a profissão de corretor de crédito. Idealmente, quanto mais bancos um corretor de crédito trabalhar, melhor.

Lista de documentos para o Mutuário

1. Questionário - aplicação na forma do Banco.

2. Passaporte(1) para indivíduos que são:

▪ proprietários de empresas;

▪ partes na transação (mutuário, fiadores);

▪ administradores (com direito de primeira assinatura) de pessoas jurídicas integrantes do grupo empresarial do Cliente.

Para homens com menos de 28 anos, uma cópia adicional da identidade militar.

3. Certificado de Registro do Estado(3) (inscrição no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas/EGRIP).

4. Certificado de registro na autoridade fiscal(3).

5. Licenças(3) e/ou outros documentos que conferem o direito de realizar atividades.

6. Documentos constituintes(3)(Artigos e Memorando). Adicionalmente, se for o caso: Decisões sobre alterações e/ou acréscimos nos documentos constitutivos, bem como certidões de registro estadual de tais alterações e/ou acréscimos.

7. Documentos que confirmam a propriedade(3) sobre a propriedade pessoal dos proprietários de empresas.

Documentos financeiros

1. Relatórios financeiros (fiscais)(3) com carimbo, ou recibo postal e descrição do anexo, confirmando a entrega ao IMTS, à data do último relatório (para o último período de relatório).

1.1.

balanço patrimonial (Formulário nº 1) e Relatório sobre rendimentos e perdas materiais (Formulário nº 2), ou

1.2.

Declaração de imposto únicapagos no âmbito da aplicação do regime simplificado de tributação, bem como recibo (ordem de pagamento) comprovativo do pagamento de um único imposto do último período, ou

1.3.

Declaração de imposto único sobre o rendimento imputado para determinados tipos de atividades, bem como um recibo (ordem de pagamento) confirmando o pagamento de um único imposto referente ao último período.

2. Livro de receitas e despesas(3) organizações e/ou empresários individuais que apliquem o regime de tributação simplificada ou sejam contribuintes da UTII nos últimos 3 meses.

3. Documentos contábeis (extratos) contendo informações sobre recebimentos no caixa e nas contas de liquidação dividido pelos bancos por 6 meses mensais.

4. Composição de contas a receber e a pagar(1) o mais tardar no 1º dia do mês em que o pedido foi apresentado.

6. Certificado de compromisso(1) na forma do Banco, o mais tardar no 1º dia do mês em que o pedido foi apresentado.

7. Lista de propriedades usadas em itens de negócios e inventário(1) o mais tardar no 1º dia do mês em que o pedido foi apresentado.

Documentos que comprovem a atividade econômica

1. Contratos (acordos) com os principais fornecedores e consumidores(3). Pelo menos 6 (pelo menos 3 com fornecedores e pelo menos 3 com consumidores) com as maiores contrapartes em termos de liquidações.

2. Documentos que comprovem o direito de uso das instalações(3)(armazém, escritório, pontos de venda).

Formas de envio de documentos:

(1) Originais

(3) Uma cópia autenticada pela organização/empreendedor individual

O responsável do Banco poderá solicitar adicionalmente outros documentos adicionais necessários para a tomada de decisão sobre a concessão de um empréstimo.

Uma opção de financiamento empresarial é um empréstimo garantido por habitação para qualquer finalidade, essencialmente uma opção de hipoteca. Muitas vezes, os empresários usam este produto. Existem duas opções: hipoteca de um apartamento e hipoteca de uma casa (casa de campo).

A edificação residencial objeto da penhora deve atender aos seguintes requisitos:

1.1. estar localizado em um assentamento em cujo território estejam localizados outros edifícios residenciais adequados para habitação;

1.2. ter uma estrada de acesso que permita o acesso durante todo o ano ao terreno em que se encontra o edifício habitacional, por meio de transporte motorizado;

1.3. ser adequado para habitação permanente;

1.4. ter uma fonte de alimentação constante de uma fonte externa através da rede conectada da organização de fornecimento de energia;

1.5. ser provido de sistema de aquecimento a gás, vapor ou fogão, bem como abastecimento de água fria;

1.6. estar em boas condições técnicas e não apresentar defeitos significativos em elementos estruturais e equipamentos de engenharia, que posteriormente possam levar a um acidente em casa;

1.7. passar no registo cadastral, cumprir a planta baixa emitida pelo órgão que realiza o inventário técnico do imóvel, que é determinado com base nos dados do laudo de avaliação feito por um avaliador profissional;

O terreno objeto de penhor deve atender aos seguintes requisitos:

▪ ter utilização permitida (finalidade prevista): para jardinagem, habitação ou construção de casas de veraneio;

▪ requisitos especificados nas cláusulas 1.1., 1.2. e 1.9.

Requerimentos gerais. O objeto da garantia pode ser tanto o Prédio Residencial, para o qual foi concedido um empréstimo hipotecário, quanto o Prédio Residencial existente.

1. Os Prédios Residenciais não devem estar sob prisão ou interdição, não devem ser onerados com direito de terceiros, com exceção do direito de residência, não deve haver litígios relativos aos Prédios Residenciais. Se uma pessoa que não é um dos proprietários (causadores) do Prédio Residencial hipotecado pretende ser o único mutuário nos termos do contrato de empréstimo, então é necessário exigir que um dos proprietários (fiador) do Prédio Residencial esteja envolvido como o segundo mutuário (co-mutuário).

2. A habitação é um apartamento separado ou um edifício residencial separado para residência permanente (casa de campo ou casa geminada (moradia)). Os quartos de um apartamento comum só podem ser penhorados se todos os quartos (instalações) do apartamento comum forem caucionados para garantir um empréstimo, ou seja, no conjunto, os quartos (instalações) prometidos constituirão um único Prédio Residencial.

3. O Edifício Residencial está ligado a sistemas de aquecimento eléctrico, a vapor ou a gás que fornecem calor a toda a área do Edifício Residencial, ou dispõe de sistema autónomo de suporte de vida.

4. A habitação tem portas de entrada, janelas e telhado (para apartamentos nos pisos superiores).

5. Ao conceder um empréstimo garantido por habitação existente, os Prédios Residenciais não serão aceites como garantia nos seguintes casos:

· Quando os proprietários (um dos proprietários) das Instalações forem filhos menores;

· Quando pessoas que não são membros da família do promitente estão inscritas no Residencial por um longo período (1 ano ou mais).

6. Quando um dos proprietários (fiadores) do Prédio Residencial for maior de 65 anos, o contrato de hipoteca está sujeito a reconhecimento notarial obrigatório.

7. O prédio em que se situa o objeto da penhora deve cumprir as seguintes condições e requisitos:

a) está localizado em Moscou ou na região de Moscou;

b) não está em situação de emergência;

c) não estar cadastrado para grandes reparos (se a informação estiver disponível);

d) não constar dos planos de reconstrução ou demolição (se houver informação disponível);

e) ter fundação de concreto armado, pedra ou tijolo;

f) a depreciação de um edifício construído antes de 1970 não deve ser superior a 70%.

8. A titularidade do Prédio Residencial deve ser comprovada pelos documentos de titularidade pertinentes (certificado de propriedade, contrato registrado de venda do Prédio Residencial, contrato de permuta, etc.), lavrados de acordo com os requisitos da legislação vigente.

9. A documentação técnica (explicação, planta baixa) deve estar de acordo com os dados especificados no USRR. Se os Prédios Residenciais forem reequipados sem a devida licença, tais Prédios só podem ser aceitos como penhor sob a condição de que o Fiador legalize a reurbanização no prazo de 6 meses a partir da data da celebração do contrato de hipoteca (surgimento de uma hipoteca por força de lei), e se for impossível legalizar a requalificação, o Fiador obriga-se, no prazo de 9 meses a contar da data de celebração do contrato de hipoteca (surgimento de hipoteca por força de lei), a trazer o Prédio Residencial para um estado correspondente aos dados especificados na documentação técnica.

10. Ao adquirir (hipotecar) uma Casa Residencial autónoma, adquire-se simultaneamente o terreno situado sob tal casa, registado em hipoteca. A propriedade de um terreno deve ser confirmada pelos documentos de título pertinentes (certificado de propriedade, contrato registado para a venda de um terreno, outro acordo), elaborado de acordo com os requisitos da legislação em vigor. A planta cadastral original do terreno deve ser anexada ao documento do terreno, que deve ser penhorado juntamente com o Edifício Residencial.

10.1. Se o terreno for fornecido em regime de arrendamento, simultaneamente com a casa, os direitos de arrendamento do terreno também devem ser penhorados. O contrato de arrendamento de um terreno deve ser celebrado por um período não inferior ao prazo do contrato de empréstimo, ou conter a indicação da prorrogação do contrato por um novo prazo. Se o contrato de arrendamento contiver a condição de obter o consentimento do locador para penhorar os direitos de arrendamento do terreno, esse consentimento deve ser obtido antes da celebração do contrato de penhor, se tal exigência de obter o consentimento do locador não não contrariar a legislação vigente.

10.2. Se o devedor não tiver o direito de propriedade ou o direito de arrendar o terreno localizado sob o Edifício Residencial, então ao emprestar contra a segurança da habitação existente, tal imóvel não é aceito como garantia.

No caso de empréstimo garantido pela aquisição de habitação, a Casa Residencial pode ser aceite como garantia, desde que o vendedor da Casa Residencial tenha o direito de arrendar o terreno situado sob a Casa Residencial (Shevchuk D.A. Comprar uma casa e um terreno: passo por passo - M.: AST: Astrel, 2008).

A crise no mercado hipotecário americano provocou uma crise global no mercado monetário. Muitos bancos russos se viram em uma posição difícil. A falta de recursos financeiros e o aumento generalizado dos preços levaram a um financiamento insuficiente. Com isso, esgotaram-se os recursos financeiros de alguns bancos alocados para a emissão de empréstimos hipotecários.

Devido à incapacidade de reabastecer rapidamente seu potencial, muitos bancos apertaram às pressas as condições de empréstimo para transações de hipotecas e algumas até mesmo abandonaram temporariamente as hipotecas. Uma ocorrência frequente na prática atual dos bancos é a demora na consideração de um pedido de empréstimo sem explicar os motivos. Ao mesmo tempo, muitos mutuários que já haviam recebido aprovação bancária para emitir um empréstimo se depararam com o fato de aumentar a taxa de hipoteca (Shevchuk D.A. Mortgage: quase complicado. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2008).

Não só os próprios bancos enfrentaram problemas, mas também potenciais mutuários que foram forçados a abandonar as transações de compra de imóveis devido a falências repentinas de bancos e atrasos na emissão de empréstimos.

Não é incomum que os mutuários aprovados esperem pelo seu dinheiro por dois, três ou mais meses. No contexto do aumento dos preços dos imóveis, um atraso de vários meses leva a um aumento significativo no custo de um apartamento (Shevchuk D.A. Um apartamento a crédito sem problemas. - M .: AST: Astrel, 2008).

Os bancos, que estavam menos focados no endividamento externo, contando com recursos próprios na emissão de empréstimos hipotecários, continuam o processo de concessão de crédito a mutuários. Em geral, um número suficiente de bancos ainda oferece condições muito competitivas, mas aumentaram as taxas de hipoteca, aumentaram significativamente o adiantamento e apertaram as condições de empréstimo (Shevchuk D.A. Empréstimos a particulares. - M .: AST: Astrel, 2008).

Um corretor de empréstimo é essencialmente um advogado financeiro. Você pode ir ao tribunal - ou pode contratar um advogado, pode cortar o cabelo em casa no espelho - ou pode ir ao cabeleireiro de um especialista, alguém conserta seu próprio cossaco - e alguém entrega sua Mercedes a um serviço de carro . É um erro pensar que um corretor de empréstimos é um mágico e distribui empréstimos a todos. Se ele é um especialista, tem formação superior especializada (e não apenas cursos) e experiência de trabalho real em tempo integral em bancos (de preferência em departamentos diferentes e relevantes em cargos gerenciais, e não apenas estágios), então ele aumentará significativamente o probabilidade de uma decisão de empréstimo positiva (assim como um advogado competente aumentará suas chances no tribunal e na preparação de documentos legais) e a velocidade da tomada de decisão.

Posso acrescentar que durante uma crise é útil dedicar seu tempo livre à autoeducação, estudando literatura econômica e jurídica. Os funcionários do banco têm o hábito de se irritar se os solicitantes de empréstimos forem analfabetos em questões econômicas e jurídicas. Uma visão ampla permite que você encontre uma linguagem comum com os banqueiros mais rapidamente, porque o setor bancário é considerado uma das profissões mais inteligentes, alguns funcionários têm 2-3 cursos superiores e aprimoram constantemente seus conhecimentos.

Existem muitos golpistas, que, via de regra, não têm nem mesmo uma experiência mínima em bancos antes, oferecendo uma garantia de 100% na obtenção de um empréstimo: isso é uma fraude 100% ou um crime total que será XNUMX% revelado mais cedo ou posteriormente (com consequências correspondentes tanto para o cliente como para o falso assistente). Isso é claro para qualquer banqueiro experiente. Em qualquer banco, empréstimos comerciais e hipotecas (e muitas vezes outros tipos de empréstimos) são emitidos após a decisão do comitê de crédito, este é um órgão colegiado, enquanto o cliente é previamente verificado por vários serviços bancários. Uma pessoa, mesmo um grande chefe (a menos, é claro, que seja o dono do banco) não pode, por definição, tomar essas decisões sozinha, especialmente um intermediário. Um intermediário competente com experiência em tempo integral em bancos pode aumentar significativamente a probabilidade de aprovação - isso já é uma realidade, mas nunca garantirá um empréstimo de XNUMX%. Seu papel é educacional e de lobby. A corretagem de crédito é útil para todos. Por um lado, a corretora simplifica o procedimento de obtenção de crédito para os clientes, por outro, atrai novos clientes de “qualidade” para os bancos.

Um corretor de empréstimo é essencialmente um advogado financeiro. Você pode ir ao tribunal - ou pode contratar um advogado, pode cortar o cabelo em casa no espelho - ou pode ir ao cabeleireiro de um especialista, alguém conserta seu próprio cossaco - e alguém entrega sua Mercedes a um serviço de carro . É um erro pensar que um corretor de empréstimos é um mágico e distribui empréstimos a todos. Se ele é um especialista, tem formação superior especializada (e não apenas cursos) e experiência de trabalho real em tempo integral em bancos (de preferência em departamentos diferentes e relevantes em cargos gerenciais, e não apenas estágios), então ele aumentará significativamente o probabilidade de uma decisão de empréstimo positiva (assim como um advogado competente aumentará suas chances no tribunal e na preparação de documentos legais) e a velocidade da tomada de decisão. Descontos para compradores de nossos livros (compre qualquer livro listado no site e ganhe um desconto de 5 a 10%). Consultas gratuitas por telefone. Ao mesmo tempo, o cliente muitas vezes recebe benefícios do banco em comparação com o cliente da rua, isso é facilmente explicado - reduzimos os custos de atendimento ao cliente do banco.

Cooperando conosco, você tem acesso às melhores ofertas do mercado de crédito russo. Trabalhamos com bancos que realmente emprestam, e não apenas declaram.

Nossos funcionários têm experiência em bancos em cargos de chefia (incluindo alta direção, diretoria), educação econômica e jurídica, autores de livros e artigos sobre temas econômicos e jurídicos em publicações de destaque. Isso é o que nos diferencia de nossos concorrentes. Confie o seu negócio a profissionais! Muitos de nossos concorrentes não têm funcionários experientes de bancos, especialmente aqueles com experiência gerencial em divisões especializadas, mas se comprometem a aconselhar, e a preços mais altos, cometer erros grosseiros em documentos, trabalhar em fluxo (talvez alguém consiga um empréstimo) ! Na nossa opinião, um corretor de crédito deve ter experiência na aceitação e promoção de pedidos de empréstimo (tanto pessoas jurídicas como pessoas físicas) em bancos (e não apenas saber seus nomes e ter cartões de visita de banqueiros "familiares", alguns banqueiros distribuem centenas de cartões de visita) e conhecer todas as tecnologias de dentro, bem como educação econômica e jurídica superior (nossos funcionários têm 2-3 cursos superiores especializados).

A duração do trabalho depende do tipo de atividade da sua empresa e do valor do empréstimo solicitado. Casos não padronizados são discutidos individualmente.

Aceitamos ofertas de bancos, parceiros e investidores, corretores de imóveis e outros corretores. Estamos constantemente expandindo a lista de produtos de crédito.

Qual é a razão do sucesso?

Em primeiro lugar, no elevado nível profissional dos colaboradores da empresa.

Em segundo lugar, na prestação de serviços de alta qualidade no menor tempo possível.

Em terceiro lugar, numa abordagem individualizada a cada cliente e garantias da qualidade dos serviços prestados.

Em quarto lugar, na confiabilidade da empresa, no cumprimento da ética empresarial e da confidencialidade.

A presença de um negócio estável e lucrativo com tempo de existência real de pelo menos 6 meses é obrigatória para todos os programas para pessoas jurídicas e empreendedores individuais.

Economias significativas de tempo e, muitas vezes, muitos outros custos, permitirão que você obtenha um apelo oportuno aos corretores de crédito, mas somente se na equipe de tal empresa todos os funcionários trabalharam anteriormente em bancos em cargos seniores. A abundância dos chamados "corretores certificados" que ouviam palestras publicitárias em empresas comuns desacredita seriamente a profissão de corretor de crédito. Idealmente, quanto mais bancos um corretor de crédito trabalhar, melhor.

A corretagem de crédito é útil para todos. Por um lado, a corretora simplifica o procedimento de obtenção de crédito para os clientes, por outro, atrai novos clientes de “qualidade” para os bancos. Para os bancos, a cooperação com as corretoras de crédito é interessante porque elas ampliam sua base de clientes, conseguindo assim menos tomadores "problemáticos". Os corretores de crédito começam a trabalhar com o cliente somente depois de estarem convencidos de que podem realmente ajudá-lo. Se o mutuário não for promissor, o corretor nem o levará ao banco. Ao trabalhar com corretores, os bancos reduzem o custo dos serviços de publicidade e marketing - os próprios corretores trazem clientes para eles. Em alguns bancos, para clientes trazidos por uma corretora, são oferecidos descontos nas taxas de juros. No Ocidente, empréstimos para pequenas empresas são uma linha de montagem que opera de acordo com regras e procedimentos padrão. É esse princípio que possibilita a formação de uma grande carteira de empréstimos a partir de pequenos empréstimos. Nosso mercado está chegando lá. O desenvolvimento deste serviço pode levar a um aumento acentuado do número de empréstimos recebidos com sucesso pelos empresários e a um aumento da literacia dos mutuários. A consultoria de crédito chegou à Rússia do Ocidente, onde hoje esse mercado é uma indústria poderosa e altamente desenvolvida: com a ajuda de corretores de crédito, a população e as pequenas empresas recebem até 60-75% dos empréstimos. Na Rússia, a participação dos corretores na atração de empréstimos é de cerca de 1-2%. No entanto, eles apareceram relativamente recentemente - no início dos anos 2000. Ao mesmo tempo, a formação do mercado de corretagem de crédito ocorreu em um cenário de desconfiança dos corretores pelos próprios potenciais tomadores e banqueiros.

As pequenas empresas muitas vezes têm que passar pelo inferno para obter um empréstimo. Muitos empresários não têm experiência e qualificações suficientes para "empacotar" e "vender" com competência seu plano de negócios para os agentes de crédito. Os empresários costumam trazer um monte de documentos completamente desnecessários, mas esquecem um e único certificado, sem o qual o banco não trabalhará com o mutuário. Como resultado, ir aos bancos pode ser muito longo. Igualmente importante é a qualidade dos documentos. Um plano de negócios escrito no joelho, um caderno escolar com relatórios reais, uma estrutura de propriedade intrincada não simplificam o procedimento de emissão de empréstimos. Muitos empreendedores ainda chegam ao banco com esse conjunto. Outro problema é o desconhecimento dos empresários sobre as exigências dos bancos, que exigem a comprovação da solvência do tomador. E para isso você precisa descrever seu negócio de forma clara, detalhada e de uma forma compreensível para os banqueiros, mostrar a estrutura de propriedade, elaborar um plano de negócios competente, a partir do qual o agente de crédito entenderá para onde o dinheiro irá e em quanto tempo eles vai "bater". Como resultado, acaba sendo um insulto: um empresário, de acordo com os indicadores reais de seu negócio, poderia ter recebido um empréstimo, mas o banco recusou, pois o empresário não conseguiu apresentar corretamente seu negócio e comprovar a eficácia do utilização de fundos emprestados.

Os bancos são estruturas formais, trabalham com documentos, prestam muita atenção ao design e para eles cada vírgula importa. Para os empresários, os documentos não são o principal nos negócios e eles nunca pensam em vírgulas. Acontece que para alguns a forma é principalmente importante e, para outros, o conteúdo. Os corretores de crédito actuam aqui como “packers” que ajudam, com aconselhamento experiente, a colocar o conteúdo numa forma aceitável para os bancos. Por que poucos empréstimos são emitidos no país? De jeito nenhum porque não há dinheiro. Os bancos têm dinheiro, e muito dinheiro. Tudo se resume à lentidão do sistema de distribuição. Os especialistas em crédito bancário trabalham numa matriz cujos limites não querem ou não podem ultrapassar. Quando um cliente chega até eles, eles o “escaneiam” e, se ele não atender a pelo menos um ponto, ele não cabe mais na matriz. Isso significa que o empréstimo será negado. A situação atual lembra uma barragem fechada, quando na parte superior a água já transborda e inunda cidades e vilas (liquidez bancária), e na outra extremidade da barragem existem comportas (comitês de crédito dos bancos) que drenam a água (dinheiro ) de forma estritamente limitada por instruções, evitando a libertação de excesso de liquidez para o setor real.

A tarefa dos corretores de crédito é perfurar essa barragem, abrir as comportas e descarregar o dinheiro excedente para o setor real da economia - ou seja, empresários e consumidores. Existem muitos golpistas, que, via de regra, não têm nem mesmo uma experiência mínima em bancos antes, oferecendo 100% de garantia de obtenção de um empréstimo: isso é uma fraude 100% ou um crime total que será XNUMX% revelado mais cedo ou posteriormente (com consequências correspondentes tanto para o cliente como para o falso assistente). Isso é claro para qualquer banqueiro experiente. Em qualquer banco, os empréstimos comerciais e hipotecas (e muitas vezes outros tipos de empréstimos) são emitidos após a decisão do comitê de crédito, este é um órgão colegiado, enquanto o cliente é previamente verificado por vários serviços bancários. Uma pessoa, mesmo um grande chefe (a menos, é claro, que seja o dono do banco) não pode, por definição, tomar essas decisões sozinha, especialmente um intermediário. Um intermediário competente com experiência em tempo integral em bancos pode aumentar significativamente a probabilidade de aprovação - isso já é uma realidade, mas nunca garantirá um empréstimo de XNUMX%. Seu papel é educacional e de lobby.

O mecanismo de trabalho dos corretores de crédito é relativamente simples. Um cliente que deseja obter um empréstimo chega à empresa, o consultor descobre vários detalhes e sutilezas de seu negócio e seleciona o produto de empréstimo ideal em um determinado banco. Mas o cliente deve ser absolutamente honesto, contar tudo sem dissimulação, caso contrário será extremamente difícil para o corretor trabalhar com ele.

No entanto, tudo aqui é apenas à primeira vista. Existem vários tipos de players no mercado. Os primeiros são corretores semilegais ou francamente negros que, usando suas conexões e não desdenhando o suborno, simplesmente pegam o cliente pela mão, conduzem-no ao banqueiro conhecido e desaparecem, podem se envolver em falsificações óbvias, um histórico de crédito danificado é o punição mais leve.

Os participantes profissionais do mercado chamam esses “corretores” de vigaristas e prevêem a sua partida iminente; as pessoas desacreditam toda a instituição dos corretores de crédito, mas com a formação de um mercado civilizado eles desaparecerão. O segundo tipo de corretores são exclusivamente intermediários, processam as informações fornecidas pelo mutuário e indicam-lhe um banco que possa conceder um empréstimo em condições aceitáveis. O terceiro grupo de atores - consultores - aborda o cliente de forma mais aprofundada. Após a solicitação, a corretora analisa a situação do tomador, entende a estrutura acionária da empresa, identifica os fatores positivos e negativos e avalia o peso de cada um deles. Depois disso, ele seleciona um banco que possa atender às necessidades do cliente nas condições mais favoráveis, ajuda o mutuário a coletar os documentos necessários e os verifica antes de enviá-los ao banco. Ao mesmo tempo, às vezes um cliente não consegue um empréstimo, mas não porque tudo esteja completamente ruim para ele, mas apenas porque ele não foi cuidadoso o suficiente com a documentação. O corretor pode apontar as deficiências ao cliente, orientar como corrigi-las e, após eliminar as falhas, levá-lo ao banco, informar ao cliente qual banco escolher, discutir com ele o modelo (prazos, garantias) e os objetivos de obter um empréstimo.

DICIONÁRIO TERMINOLÓGICO

Banco - instituição de crédito que tem o direito exclusivo de realizar, em conjunto, as seguintes operações bancárias: captação de fundos de pessoas singulares e colectivas para depósitos, colocação desses fundos por conta própria e por sua conta nas condições de reembolso, pagamento, urgência, abertura e manutenção de contas bancárias de pessoas físicas e jurídicas.

A garantia bancária é uma operação de ancoque em virtude da qual um banco, outra instituição de crédito ou organização de seguros (garante) dá, a pedido de outra pessoa (comitente), uma obrigação escrita de pagamento ao credor (beneficiário) do comitente de acordo com o nos termos da obrigação dada pelo fiador, uma quantia em dinheiro mediante apresentação pelo beneficiário de uma exigência escrita sobre o seu pagamento.

Um grupo bancário é uma associação de instituições de crédito que não é uma pessoa colectiva, em que uma instituição de crédito (mãe) exerce influência significativa directa ou indirecta (através de um terceiro) nas decisões tomadas pelos órgãos de administração de outra (outra) instituição de crédito (instituições de crédito).

O sistema bancário da Federação Russa inclui o Banco da Rússia, instituições de crédito, bem como filiais e escritórios de representação de bancos estrangeiros.

Sigilo bancário - informações sobre transações, contas e depósitos de clientes e correspondentes de uma instituição de crédito ou do Banco da Rússia.

Operações bancárias - são operações de captação de recursos de pessoas físicas e jurídicas em depósitos (à vista e por prazo determinado); colocação dos fundos atraídos especificados na cláusula 1 da parte um deste artigo em seu próprio nome e às suas próprias custas; abertura e manutenção de contas bancárias de pessoas físicas e jurídicas; efetuar liquidações em nome de pessoas físicas e jurídicas, inclusive bancos correspondentes, em suas contas bancárias; cobrança de fundos, letras de câmbio, documentos de pagamento e liquidação e serviços de caixa para pessoas físicas e jurídicas; compra e venda de moeda estrangeira em dinheiro e não dinheiro; atração para depósitos e colocação de metais preciosos; emissão de garantias bancárias; realização de transferências de dinheiro em nome de particulares sem abertura de contas bancárias (excepto vales postais).

Holding bancária - uma associação de pessoas colectivas com a participação de uma instituição de crédito (instituições de crédito) que não seja uma pessoa colectiva, na qual uma pessoa colectiva que não seja uma instituição de crédito (a organização-mãe de uma holding bancária) tenha a capacidade de exercer direta ou indiretamente (através de um terceiro) uma influência significativa nas decisões tomadas pelos órgãos de administração da instituição de crédito (instituições de crédito).

Os depositantes do banco são cidadãos da Federação Russa, cidadãos estrangeiros e apátridas.

Contrato de depósito bancário (depósito) - um contrato sob o qual uma parte (banco), que aceitou a quantia em dinheiro (depósito) recebida da outra parte (depositário) ou recebida por ela, se compromete a devolver o valor do depósito e pagar juros sobre nos termos e na forma estipulada pelo contrato.

Contrato de conta bancária - um contrato em virtude do qual o banco se obriga a aceitar e creditar os fundos recebidos na conta aberta pelo cliente (titular da conta), a cumprir as instruções do cliente para transferir e emitir os valores apropriados da conta e realizar outras operações na conta.

Banco estrangeiro - um banco reconhecido como tal sob as leis de um estado estrangeiro em cujo território está registrado.

Uma organização de crédito é uma pessoa jurídica que, para obter lucro como objetivo principal de suas atividades, com base em uma autorização especial (licença) do Banco Central da Federação Russa (Banco da Rússia), tem o direito de realizar as operações bancárias previstas nesta Lei Federal. Uma organização de crédito é formada com base em qualquer forma de propriedade como entidade empresarial.

Instituição de crédito não bancária - instituição de crédito que tem o direito de realizar determinadas operações bancárias previstas nesta Lei Federal. As combinações permitidas de operações bancárias para instituições de crédito não bancárias são estabelecidas pelo Banco da Rússia.

A insolvência (falência) de uma organização de crédito é a sua incapacidade de satisfazer os créditos dos credores por obrigações pecuniárias e (ou) de cumprir a obrigação de efetuar pagamentos obrigatórios, reconhecida por um tribunal arbitral.

O órgão de administração de uma instituição de crédito é a assembleia geral dos seus fundadores (participantes), o conselho de administração (conselho fiscal), o órgão executivo único e o órgão executivo colectivo.

Um escritório de representação de uma instituição de crédito é a sua subdivisão autónoma, situada fora da localização da instituição de crédito, representando os seus interesses e protegendo-os. Um escritório de representação de uma organização de crédito não está autorizado a realizar operações bancárias.

Taxas de juros - taxas sobre créditos, contribuições (depósitos) e comissões sobre operações, estabelecidas por instituição de crédito mediante acordo com os clientes, salvo disposição em contrário da lei federal.

Sucursal de uma instituição de crédito - sua subdivisão separada localizada fora da localização da instituição de crédito e realizando em seu nome todas ou parte das operações bancárias previstas na licença do Banco da Rússia emitida para a instituição de crédito.

Autor: Shevchuk D.A.

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